Qué es el FACTORING? 1. Financiación. n. 2. Gestión n de cobro. 3. Cobertura del riesgo de insolvencia. 4. Administración n de la cuenta objeto de cesión.
Qué es el FACTORING? Su principal ventaja: La posibilidad de utilizar conjuntamente estos servicios. Estos servicios, dentro del marco de una relación n de factoring, ofrecen más m s prestaciones que si los consideramos individualmente.
BASE JURIDICA El vendedor ( proveedor) transmite los créditos que tiene a cargo del comprador (cliente) al factor (sociedad de factoring). El factor adquiere estos créditos y se convierte en su único propietario. Sólo está legitimado el factor para su cobro.
Clases de FACTORING: Según n financiación: Con anticipo Sin anticipo Según n cobertura de riesgo de insolvencia: Con recurso Sin recurso
Según n su naturaleza: Nacional : Público o Privado. Internacional.
FINANCIACIÓN: Anticipos sobre facturas por suministros o servicios ( créditos comerciales). Desde el 80 hasta el 100 % de anticipo sobre el nominal de las facturas. Intereses sobre el importe financiado. Plazos desde 45 a 180 días. d
FINANCIACIÓN: Inyección n de capital circulante para financiar el crecimiento de las ventas. Más s volumen de financiación n disponible que a través s de otras fórmulas. f Contra más m s facturación = más m s créditos = más m s financiación. n. La financiación n va acompasada con el crecimiento de las ventas del cliente. Financiación n flexible: el CLIENTE elige la cantidad y cuando financiarse. La deuda no aparece en CIRBE a cargo del cliente( sin recurso)
COBERTURA DEL RIESGO DE INSOLVENCIA: Cobertura del riesgo de insolvencia de los DEUDORES en contratos SIN RECURSO. Eliminación n de pérdidas p debidas a créditos impagados. Experta evaluación n de la cartera de clientes por el Factor.
GESTIÓN N DE COBRO: El cliente se va a poder centrar en la producción n y venta de sus productos, delegando la gestión n de cobro en el Factor. El cliente se va a poder escudar en la compañí ñía a de factoring cuando haya que mostrarse duro con su cliente. Mejor cobro, significa ahorro de costes.
ADMINISTRACIÓN: El Factor lleva la administración n de todas las transacciones entre cliente y deudor ( facturas, notas de abono, pagos, etc..). El cliente es regularmente informado del estado de sus cuentas con el deudor, comportamiento de pagos de éste, etc
FINANCIACIÓN VOLUMEN DE FINANCIACIÓN Factoring Póliza de crédito Préstamo Descuento comercial 3.000.000 200.000 50.000 500.000
FINANCIACIÓN PRECIO Factoring Póliza de crédito Préstamo Descuento comercial Euribor más 1 1,50 puntos Euribor más s 1,50 2 puntos Fijo al 8% Euribor más 1,50 2 puntos
FINANCIACIÓN DOCUMENTACIÓN N OPERATIVA Factoring Póliza de crédito Préstamo Descuento comercial Factura más.. Ninguna Ninguna Pagarés
SEGURO DE CRÉDITO COBRO DE LA INDEMNIZACIÓN Factoring Seguro de crédito Instantáneo neo Entre 120 y 180 díasd
SEGURO DE CRÉDITO CUANTIA DE LA INDEMNIZACIÓN Factoring Seguro de crédito 100% del importe del crédito. 80% del importe del crédito, siempre que no supere 30-25 veces el importe de la prima.
SEGURO DE CRÉDITO PRECIO Factoring Seguro de crédito Entre 0,25% al 0,50% del importe de los créditos cedidos. Entre el 0,25% y el 0,35% del importe de las ventas declaradas.
EJEMPLO CLIENTE: Instalaciones de gas. Facturación n 9.000.000 euros DEUDOR: GAS NATURAL Tipo de contrato: SIN Recurso sector privado Plazo de venta: 120 días. d Límite aprobado: 3.000.000 EUROS. (según n propuesta del Cliente) % de anticipo: 90% Documentación n solicitada: Factura con cláusula de cesión; certificación n de obra visada. Precio: Tipo de interés s de los anticipos: EURIBOR + 1,00 puntos Comisión n de factoring: : a 120 díasd as- 0,50%
Volumen del FACTORING mundial por continentes (cifras en millones de euros) 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 2007 2006 EUROPA 929.756 806.983 ASIA 174.667 149.995 AMÉRICA 150.219 140.944 AUSTRALASIA 33.780 27.853 ÁFRICA 10.705 8.513
Volumen del FACTORING mundial (2007) Distribución n por regiones y modalidad (cifras en millones de euros) 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 INTERNACIONAL NACIONAL EUROPA 98.342 831.414 ASIA 37.153 137.514 AMÉRICA 10.091 140.128 AUSTRALASIA 110 33.670 ÁFRICA 300 10.405
Volumen del FACTORING mundial (2007) Distribución n por países europeos y modalidad (cifras en millones de euros) 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 INTERNACIONAL DOMÉSTICO Reino Unido 11.966 274.530 ITALIA 9.980 112.820 FRANCIA 14.620 107.040 ALEMANIA 24.000 65.000 ESPAÑA 5.081 78.618
DISTRIBUCIÓN N DEL FACTORING POR SECTORES DE ACTIVIDAD ( AÑO A O 2007) Pesca 0,31% Ind. Extractivas 1,05% Ind. Manufactureras 29,43% Agricultura 2,00% Otros 17,48% Ind. y Sum. médicos 2,85% Energía 3,84% Transporte 7,75% Construcción 17,32% Hosteleria 0,89% Comercio 17,07%
EVOLUCIÓN N DE LA RELACIÓN N ENTRE LAS CESIONES EN FACTORING Y EL P.I.B. (En porcentaje) 4,35% 4,80% 5,43% 6,11% 6,84% 7,97% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 %
Relación n entre el PIB y el volumen de negocios de factoring en los principales países europeos en 2007 ( en millones de euros) P.I.B. VOLUMEN FACTORING %VOL. FACT./P.I.B P.I.B. REINO UNIDO 2.024.388 286.496 14,15% ITALIA 1.182.385 122.800 10,39% ESPAÑA 1.049.848 83.699 7,97% FRANCIA 1.867.949 12.660 6,51% HOLANDA 552,649 31.820 5,76% ALEMANIA 2.428.320 89.000 3,67%
DISTRIBUCION DEL FACTORING EN ESPAÑA Nacional Internacional Nacional 93,5% 78.618 Año 2007 m 6,5% Internacional 5.081 m
EVOLUCIÓN N DE LAS CESIONES NUEVAS EN FACTORING ( 2007) (En millones de euros) 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Internacional 707 1.043 1.513 2.162 3.724 5.081 Nacional 31.002 36.444 43.991 55.859 63.049 78.618 TOTAL 31.709 37.487 45.504 58.024 66.772 83.699 % Crmto. S/total 24,52% 18,22% 21,39% 22,00% 15,08% 24,04%
EVOLUCIÓN N DE LAS CESIONES NUEVAS EN FACTORING INTERNACIONAL ( 2007) (En millones de euros) 2003 2004 2005 2006 2007 Internacional 1.043 1.513 2.162 3.724 5.081 % Crmto. 47,52% 45,06% 42,89% 76,10% 35,13%
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