Informe de Gestión Período Marzo 2013 Comunidad Edificio Modelo
Introducción En este informe se resume la gestión administrativa, financiera y contable realizada durante el mes de marzo 2013. Se presenta Balance General de la Comunidad con saldos al 31 de marzo, cálculo de Gastos Comunes para el mes de marzo y cuadros de gestión que explican el origen de los saldos presentados. Adicionalmente se adjunta información relativa al cálculo de los consumos de agua caliente y calefacción por departamento, y gráficos que permiten comprender como se compone el gasto común general de la comunidad, evolución de la gestión del cobro mensual del gasto común, y gasto mensual.
Balance General Saldos Contables al 31.03.2013 Nota 31.03.2013 28.02.2013 $ $ Activos Activo Circulante Banco 1 6.863.077 5.947.580 Caja 2 10 46.232 Documentos por Cobrar 3 897.175 1.364.130 Gastos Comunes por Cobrar 4 2.875.823 2.813.901 Morosos 5 528.390 517.768 Caja de Compensación 6 18.328 0 Préstamos a Personal 7 200.000 235.000 Activos Circulantes Totales 11.382.803 10.924.611 Total de Activos 11.382.803 10.924.611 Pasivos Pasivo Circulante Cuentas por Pagar 8 1.705.284 1.020.949 CCAF Los Andes 9 2.393 32.673 Previred 10 111.555 111.555 Remuneraciones por Pagar 11 28.000 0 Comuneros 12 476 100 Pasivos Circulantes Totales 1.847.708 1.165.277 Total de Pasivos 1.847.708 1.165.277 Patrimonio Fondo de Reserva 13 4.537.776 4.850.126 Fondo Laboral 14 1.397.319 1.309.208 Fondo Operacional 15 3.600.000 3.600.000 Patrimonio Total 9.535.095 9.759.334 Total Pasivos y Patrimonio 11.382.803 10.924.611
Nota 1: Libro Banco al 31 de Marzo Durante el periodo marzo 2013, se contabilizaron ingresos por un total de $3.291.287. Los egresos contables para el mismo período fueron de $2.375.790. El saldo contable de la cuenta Banco al 31.03.2013 es de $6.863.077. * Se adjunta detalle de los movimientos del libro Banco (anexo 1). Conciliación Bancaria Saldo Cartola Cuenta Corriente 7.019.607 (+) Depósitos en Tránsito 0 Subtotal 7.019.607 () Cheques Girados y no Cobrados 8234969 Conserje 1 97.691 8234968 Conserje 2 58.839 Subtotal 156.530 Saldo Conciliado al 31.03.2013 6.863.077 Nota 2: Libro Caja al 31 de Marzo Durante el periodo marzo 2013, se contabilizaron ingresos por un total de $1.530.000. Los egresos para el mismo período fueron de $1.576.222. El saldo de la cuenta Caja al 31.03.2013 es de $10. * Se adjunta detalle de los movimientos del libro Caja (anexo 2). Nota 3: Documentos por Cobrar DEPTO N Documento Monto Banco 12 6297039 157.933 TBANC 12 104505 137.035 BCI 32 5416120 170.042 BCI 32 5410820 276.003 BCI 82 53 156.162 Santander Total Documentos por Cobrar 897.175
Nota 4: Gastos Comunes Marzo Cálculo del Gasto Común total del mes de marzo, en el balance se muestra en la cuenta Gastos Comunes por Cobrar. GASTOS DE ADMINISTRACION Asignación Gestion Administración 238.111 Leyes Sociales 91.915 Remuneraciones del Personal 1.148.985 Aporte Patronal 19.640 SUB TOTAL 1.498.651 GASTOS DE SERVICIO Jardinero 20.000 Aseo 100.000 SUB TOTAL 120.000 GASTOS DE MANTENCION Mantencion ascensores 98.770 Reparación central termica 0 Mantencion calderas 77.000 SUB TOTAL 175.770 GASTOS CONSUMOS BASICOS Chilectra S.A. 205.277 Metrogas S.A. 30% $557.426 167.228 Aguas Andinas S.A. 46.000 Movistar S.A. (Telefonía Fija) 34.915 SUB TOTAL 453.420 GASTOS VARIOS Conserjería, Utiles aseo y Oficina, Varios 0 SUB TOTAL 0 TOTAL GASTOS A PRORRATEAR 2.247.841 Prorrata 2.247.841 Fondo Reserva 224.784 Cons. Agua Caliente 390.198 Cons. Calefaccion 0 Cartero 13.000 Pendiente mes anterior 0 TOTAL A CANCELAR 2.875.823
Nota 5: Morosos Se adjunta detalle de los departamentos con saldo pendiente al término del periodo de Marzo, Gasto Común Febrero. DEPTO GASTO MES (n1) SALDO ANTERIOR TOTAL MES (n1) MONTO PAGADO SALDO 11 105.596 0 105.596 0 105.596 21 137.060 83.998 221.058 205.500 15.558 61 193.355 166.905 360.260 166.905 193.355 62 185.843 1 185.844 185.843 1 81 111.994 101.886 213.880 0 213.880 Saldo Moroso al 31.03 528.390 Nota 6: Caja de Compensación El saldo de esta cuenta, corresponde a la devolución por concepto de Cargas Familiares realizada por la Caja de Compensación, ya que esta asignación no es de cargo del empleador. Nota 7: Préstamos al Personal Hay dos préstamos vigentes con el personal del edificio, el saldo total al 31.03 es de $200.000, se adjunta detalle: Conserje 1, saldo al 31.03 $20.000 Conserje 2, saldo al 31.03 $180.000 Nota 8: Cuentas por Pagar Estos gastos fueron contabilizados en el gasto común del mes de marzo, y tienen vencimiento para pago en el mes de abril. Proveedor Detalle Monto Proveedor 1 Reparación Central Térmica 469,700 Administrador Comunidad Gestión Administración Marzo 238,111 Proveedor 2 Mantención Ascensores Marzo 98,770 Proveedor 1 Mantención Central Térmica 77,000 Metrogas S.A. Consumo Gas Marzo 557,426 Aguas Andinas S.A. Consumo Agua Potable Marzo 46,000 Chilectra S.A. Consumo Electricidad Marzo 205,277 Cartero Cartero Marzo 13,000 Total Cuentas por Pagar 1,705,284
Nota 9: Caja de Compensación CCAF Los Andes Corresponde a un seguro contratado por conserje, el cual es descontado y pagado por el edificio. Nota 10: Previred Corresponden a los descuentos previsionales de las remuneraciones de marzo del personal del edificio, el cual se paga dentro de los 10 primeros días del mes de abril. Nota 11: Remuneraciones por pagar Hay un saldo pendiente de $28.000 por concepto de turnos extraordinarios en el mes de marzo, esto se produjo por una diferencia en el cálculo de los turnos, el saldo será cancelado los primeros días de abril. Nota 12: Comuneros El saldo de esta cuenta, corresponde a los montos pagados en exceso por concepto de Gasto Común, se registra como una deuda que mantiene el edificio con los comuneros, se adjunta detalle: DEPTO Monto Pagado en Exceso 32 100 42 376 476 Nota 13: Fondo de Reserva Concepto Ingresos Egresos Saldo Saldo Inicial 0 0 4.850.126 Ingreso por Gasto Común Marzo 157.349 0 5.007.475 Pago Reparación Central Térmica 0 469.700 4.537.775 Ingreso por Cobro en Exceso 1 0 4.537.776
Nota 14: Fondo Laboral Concepto Ingresos Egresos Saldo Saldo Inicial 0 0 1.309.208 Ingreso por Gasto Común Marzo 67.435 0 1.376.643 Ingreso Abono CCAF Los Andes 20.676 0 1.397.319 Nota 15: Fondo Operacional * No hubo movimientos en el periodo. Concepto Ingresos Egresos Saldo Saldo Inicial 0 0 3.600.000 Gastos Comunes Marzo por Departamento DEPTO GASTO MES SALDO ANTERIOR TOTAL MES 10 52.712 0 52.712 11 111.191 105.596 216.787 12 153.103 0 153.103 20 61.109 0 61.109 21 141.350 15.558 156.908 22 171.335 0 171.335 30 62.754 0 62.754 31 122.872 0 122.872 32 184.137 100 184.037 41 210.904 0 210.904 42 168.993 376 168.617 51 224.974 0 224.974 52 186.828 0 186.828 61 192.854 193.355 386.209 62 190.137 1 190.138 71 184.881 0 184.881 72 181.199 0 181.199 81 119.397 213.880 333.277 82 155.093 0 155.093
Cálculo Consumos Agua Caliente y Calefacción Marzo AGUA CALIENTE (M3) CALEFACCION (HORAS) DEPTO MES ANTERIOR MES ACTUAL CONSUMO TOTAL A PAGAR MES ANTERIOR MES ACTUAL CONSUMO TOTAL A PAGAR 10 89,522 93,247 3,725 $ 10.760 4.434,850 4.434,850 0,000 $ 11 239,598 248,554 8,956 $ 25.869 2.367,740 2.367,740 0,000 $ 12 474,000 478,000 4,000 $ 11.554 778,410 778,410 0,000 $ 20 94,131 99,890 5,759 $ 16.635 1.566,110 1.566,110 0,000 $ 21 784,000 790,000 6,000 $ 17.331 3.461,810 3.461,810 0,000 $ 22 89,904 96,790 6,886 $ 19.890 3.415,090 3.415,090 0,000 $ 30 248,000 252,000 4,000 $ 11.554 3.334,310 3.334,310 0,000 $ 31 455,000 457,000 2,000 $ 5.777 3.077,530 3.077,530 0,000 $ 32 952,000 961,000 9,000 $ 25.996 5.771,130 5.771,130 0,000 $ 41 81,582 93,343 11,761 $ 33.972 2.485,590 2.485,590 0,000 $ 42 992,000 998,000 6,000 $ 17.331 1.662,940 1.662,940 0,000 $ 51 1.057,000 1.074,000 17,000 $ 49.104 6.070,360 6.070,360 0,000 $ 52 1.424,000 1.434,000 10,000 $ 28.885 2.548,700 2.548,700 0,000 $ 61 758,000 764,000 6,000 $ 17.331 1.687,680 1.687,680 0,000 $ 62 1.055,000 1.066,000 11,000 $ 31.773 2.586,890 2.586,890 0,000 $ 71 472,000 475,000 3,000 $ 8.665 3.988,170 3.988,170 0,000 $ 72 907,000 915,000 8,000 $ 23.108 7.166,430 7.166,430 0,000 $ 81 601,000 606,000 5,000 $ 14.442 1.236,070 1.236,070 0,000 $ 82 878,000 885,000 7,000 $ 20.219 710,920 710,920 0,000 $ TOTALES 11.651,737 11.786,824 135,087 $ 390.198 58.350,730 58.350,730 0,000 $ Total Boleta Metrogas $ 557.426 Comparativo Agua Caliente (m3) 135,087 Total a Consumo (70% ) $ 390.198 $ 390.198 Comparativo Calefacción (m3) 0,000 Consumo Total Agua Caliente (m3) 135,087 Total AC+CAL. (m3) 135,087 Consumo Total Calefacción (Hrs) 0,000 Total a Agua Caliente Total a Calefacción $ 390.198 Valor Unidad Agua Caliente $ 2.888,50 $ Valor Unidad Calefacción $
Detalle Pago Remuneraciones Marzo 2013 Conserje 1 Conserje 2 Conserje 3 Sueldo Imponible 213.000 213.000 193.000 Bono Movilización 28.000 28.000 28.000 Bono Colación 26.000 26.000 26.000 Cargas Familiares 20.884 0 0 TOTAL HABERES (1) 287.884 267.000 247.000 Descuento AFP 24.005 24.580 0 Descuento Salud 14.910 14.910 13.510 Seguro Cesantía 1.278 1.278 0 Préstamos 10.000 25.000 0 Otros Descuentos 0 2.393 0 TOTAL DESCUENTOS (2) 50.193 68.161 13.510 Alcance Liquido (1) (2) 237.691 198.839 233.490 () Anticipos 140.000 140.000 0 LIQUIDO A PAGO 97.691 58.839 233.490 TURNOS POR REEMPLAZO 448.000
Otros Indicadores de Gestión Composición del Gasto Común Marzo 25% 4% 8% Gastos de Administracion Gastos de Servicios 51% Gastos de Mantencion 7% 5% Gastos Consumos Básicos Gastos Varios Fondo de Reserva Evolución Gastos Servicios Básicos 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 0 Enero Febrero Marzo
Evolución Gastos Comunes Totales 2,900,000 2,813,901 2,875,823 2,800,000 2,700,000 2,600,000 2,537,103 Gastos Comunes 2,500,000 2,400,000 2,300,000 Enero Febrero Marzo Evolución Cuenta Morosos 800,000 759,819 700,000 600,000 517,768 528,390 500,000 400,000 Morosos 300,000 200,000 100,000 0 Enero Febrero Marzo
ANEXOS Anexo 1: Libro Banco Fecha Detalle Abono Cargo Banco Nº Documento Saldo SALDO INICIAL 5,947,580 03032013 Traspaso a Cuenta Caja 0 680,000 Chile 8234962 5,267,580 04032013 Ingreso por Pago Gasto Comùn DP 61 166,905 0 Transferencia Electrónica 5,434,485 05032013 Ingreso Documento x Cobrar DP 32 341,510 0 BCI 5414470 5,775,995 05032013 Ingreso Documento x Cobrar DP 82 134,582 0 Santander 52 5,910,577 05032013 Ingreso Documento x Cobrar DP 32 275,000 0 BCI 5410819 6,185,577 06032013 Pago Mantenciòn Central Tèrmica Febrero Boleta Nº 3428 0 77,000 Chile 8234963 6,108,577 06032013 Pago Mantenciòn Ascensores Febrero Factura Nº 73 0 98,770 Chile 8234964 6,009,807 14032013 Pago Anticipo Remuneraciones Marzo Conserje 1 0 140,000 Chile 8234965 5,869,807 14032013 Pago Anticipo Remuneraciones Marzo Conserje 2 0 140,000 Chile 8234966 5,729,807 18032013 Ingreso por Pago Gasto Comùn DP 42 174,043 0 Transferencia Electrónica 5,903,850 18032013 Ingreso por Pago Gasto Comùn DP 51 224,853 0 BCI 2878485 6,128,703 18032013 Ingreso por Pago Gasto Comùn DP 20 55,762 0 Itaú 9523994 6,184,465 18032013 Ingreso Documento x Cobrar DP 12 200,000 0 BCI 102504 6,384,465 18032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 31 127,247 0 Chile 8628960 6,511,712 20032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 71 348,676 0 Transferencia Electrónica 6,860,388 25032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 52 185,404 0 Transferencia Electrónica 7,045,792 26032013 Traspaso a Cuenta Caja 0 850,000 Chile 8234967 6,195,792 26032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 22 165,304 0 Transferencia Electrónica 6,361,096 27032013 Pago Remuneraciones Marzo Conserje 1 0 97,691 Chile 8234969 6,263,405 27032013 Pago Remuneraciones Marzo Conserje 2 0 58,839 Chile 8234968 6,204,566 27032013 Pago Remuneraciones Marzo Conserje 3 0 233,490 Chile 8234970 5,971,076 28032013 Pago Dividendos Caja Los Andes 20,676 0 Transferencia Electrónica 5,991,752 28032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 10 53,506 0 Depósito en Efectivo 6,045,258 28032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 12 80,000 0 Chile 7556304 6,125,258 28032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 12 125,500 0 Depósito en Efectivo 6,250,758 28032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 30 55,948 0 Estado 1998098 6,306,706 28032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 41 203,133 0 BCI 5952855 6,509,839 31032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 62 185,843 0 BCI 5531082 6,695,682 31032013 Ingreso por Pago Gasto Común DP 72 167,395 0 Santander 64 6,863,077 SALDO FINAL 3,291,287 2,375,790 6,863,077
Anexo 2: Libro Caja Fecha Detalle Abono Cargo Saldo SALDO INICIAL 46,232 05032013 Traspaso desde Cuenta Banco 680,000 0 726,232 05032013 Pago Aguas Andinas S.A Febrero 0 66,150 660,082 05032013 Pago Chilectra S.A. Febrero 0 222,800 437,282 06032013 Pago Asignación Administración Febrero 0 237,825 199,457 10032013 Pago Previred Leyes Sociales Febrero 0 111,555 87,902 10032013 Pago CCAF Los Andes Préstamo + Seguro Conserje 2 0 32,673 55,229 14032013 Pago Bono Remuneraciones Marzo Conserje 1 0 11,900 43,329 26032013 Traspaso desde Cuenta Banco 850,000 0 893,329 26032013 Pago Metrogas S.A. Febrero Boleta n 60327585 0 318,404 574,925 26032013 Pago Movistar Marzo 0 34,915 540,010 28032013 Pago Turnos Extraordinarios Marzo 0 364,000 176,010 28032013 Pago Turnos Extraordinarios Marzo 0 56,000 120,010 28032013 Pago Aseo Marzo 0 33,850 86,160 28032013 Pago Aseo Marzo 0 16,150 70,010 28032013 Pago Aseo y Mantención Jardines Marzo 0 70,000 10 SALDO FINAL 1,530,000 1,576,222 10