Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) Al Segundo Trimestre, 2012

Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) Al Segundo Trimestre, 2012 Tegucigalpa, M.D.C Honduras, C.A. Julio, 2012

SECRETARÍA DE FINANZAS 2.2.1 ANALISIS DE LA INVERSION FISICA Y FINANCIERA 2.2.1.1 EJECUCION FISICA-FINANCIERA DE LA INVERSION PÚBLICA La Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) por mandato legal, es la entidad responsable de la supervisión, vigilancia, control y fiscalización de aquellas instituciones que realizan actividades de intermediación financiera, así como, de otras declaradas por la legislación vigente como entidades supervisadas. Para el segundo trimestre cuenta con un presupuesto vigente de L.89,017,675, monto mayor al presupuesto aprobado al inicio del año 2012 en 60% debido a incorporaciones de fondos externos, para hacer frente a las obligaciones de contratos firmados. Al segundo trimestre, la CNBS ejecuta 4 proyectos orientados al Fortalecimiento Institucional, dicho presupuesto, está conformado por recursos de financiamiento externo (préstamo y donaciones), principalmente Banco Mundial (BM) y Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y en menor proporción de Fondos Propios de la institución como contrapartida nacional asignada a los diferentes programas y proyectos. La ejecución financiera alcanzó el 20% (L.2,794,042) respecto a lo programado para el trimestre (L.13,886,022) y el 12% con respecto al presupuesto vigente. Cuadro No. 13 Programa de Inversión Pública, al II Trimestre- 2012 Descripción Monto Presupuesto Aprobado 35,498,549 Presupuesto Vigente 89,017,675 Programado Segundo Trimestre 13,886,022 Ejecutado Segundo Trimestre (Devengado) 2,794,042 % Ejecutado Segundo Trimestre 20% Total Ejecución Acumulada Anual (Devengado) 10,626,215 % Ejecutado Anual 12% Saldo Disponible 78,391,460 La CNBS tiene como misión, la responsabilidad de velar por la estabilidad y solvencia del Sistema Financiero y demás Instituciones Supervisadas, mediante la aplicación de las mejores prácticas para la regulación, supervisión, vigilancia y control, con el propósito de salvaguardar el interés público; en ese sentido orienta la totalidad de sus proyectos al fortalecimiento institucional con el propósito de aplicar estándares internacionales y las mejores prácticas en la supervisión y regulación del sistema financiero. Anexo 5.5: Detalle de Proyectos de Ejecución Financiera al II Trimestre-2012 Con respecto a la ejecución física de los Programas y Proyectos, a continuación se enuncian las principales metas realizadas en el segundo trimestre: Ejecución al II Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS Cuadro No. 14 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA; EJECUCIÓN FISICA AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2012 Institución (950): Comisión Nacional de Bancos y Seguros Anual 2do Trimestre No. Proy. Proyecto Metas Relevantes 4 950-Comisión Nacional de Bancos y Seguros Unidad de Medida Programación Ejecución Programación Ejecución Cant. % Cant. % % Ejec. Cant. % Ejec. Porc. Cant. % Cant. % % % Ejec. Ejec. Cant. Porc. 1 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN- 9421) 01-Promovida la contratación de servicios de consultoría para la elaboración de reglamentos y normativas y capacitación para personal de la CNBS y sistema financiero nacional - 100-42 42 - - - 42 01-Promovida la modernizacion del sistema de pagos del BCH con apoyo de la asistencia tecnica del BM - 100-20 20-38 - 10 26 2 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) 01-Promovida la incoporación de metodologías y mejores prácticas internacionales que hicieron mas efectivos y eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema superv. y otros oblig no superv. - 100-29 29-39 - 11 28 3 Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) 01-CACS promovida la contratación de servicios de consultorías para la elaboración de reglamentos, normativas y capacitación para el sector cooperativo de ahorro y crédito. (BID) - 100-16 16-34 - 16 47 4 Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) 01-Implementada campaña de educación al usuario financiero, beneficiando en mayor medida a los estratos mas vulnerables de la sociedad hondureña - 100-3 3-14 - - - Anexo 5.6: Detalle de Metas de Ejecución Física al II Trimestre-2012 2.2.1.2 PRINCIPALES PROYECTOS: Asistencia Técnica de Apoyo al Sector Financiero IDA 3800-HO; con el objetivo de apoyar el desarrollo de la capacidad institucional de la CNBS y del Banco Central de Honduras (BCH) en el manejo de las vulnerabilidades sistémicas que presenta el Sistema Financiero Hondureño, al segundo trimestre, cuenta con un presupuesto vigente de L.75,575,264 de los cuales ejecutó L.2,354,023 (20%) del monto programado para el trimestre (L.11,902,122). De acuerdo a los registros en SIAFI, se cumplió con el 26% de la promoción de la modernización del sistema de pagos del BCH con apoyo de la asistencia técnica del BM y se incorporó en un 28% las metodologías y mejores prácticas internacionales que hicieron más efectivos y eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema supervisado y otras obligaciones no supervisadas. De acuerdo a las actividades reportadas por la Unidad Ejecutora se encuentra en ejecución el contrato para la Adquisición, Instalación e Implementación de un Sistema compuesto por los Subsistemas: Liquidación Bruta en Tiempo Real (LBTR) y Sistema Central Depositaria de Valores (CDV) con su respectiva Infraestructura Tecnológica (Hardware y Software) para el BCH; el contrato para la adquisición del Sistema Integrado de Información para la Gestión Económica y Financiera (SIGEF) para el BCH, se realizó contratación directa para los servicios de transferencia de mensajes financieros, entrenamiento, servicio Ejecución al II Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS FIN Y-COPY para grupo cerrado de usuarios SWIFT para el BCH, se ejecutó la consultoría individual especialista en sistema de pago y de liquidación de valores, así como la consultoría individual especialista en la función de vigilancia, finalizó la consultoría individual elaboración de la normativa de riesgo de mercado, así mismo se finalizó la auditoría del proyecto (2010 2011) y se encuentra en proceso de elaboración del pedido de propuesta para la auditoría del Proyecto durante el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2012 y cierre de proyecto. Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero ATN-12128: tiene por objetivo incrementar la transparencia del sistema financiero, la protección de los derechos de los usuarios de servicios micro-financieros y la cultura financiera en Honduras. Contó con un presupuesto vigente de L.11,146,894 y una ejecución al segundo trimestres de L.302,369 (3% respecto al presupuesto vigente), durante el segundo trimestre no hubo ejecución financiera. De acuerdo a las metas programadas en SIAFI, no se refleja avances de acuerdo a la programación para el trimestre, sin embargo, en relación a la implementación de una Campaña de Educación Financiera, el lanzamiento de la campaña, se realizó durante el mes de mayo contándose con la participación de representantes del sector público y privado, involucrados en el ámbito financiero. 2.2.1.3 PROBLEMAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS: Durante el segundo trimestre, la CNBS presenta un ritmo de ejecución lento (20%) respecto a la programación debido: Área Problemas Acciones Responsables Técnica Reorientación de recursos entre actividades, debido a procesos tardados para desarrollarse. Se reorientó dos procesos para reasignar estos fondos disponibles al Contrato de Sistema Integrado de Información para la Gestión Económica y Financiera (SIGEF), por lo que se procedió a notificarlo al Banco Mundial. UCP/ Banco Central de Honduras Legal Consultoría Jurídica para apoyar al BCH en la revisión y reformas al marco legal existente vigente vinculado con el sistema de pagos Elaborar Leyes y Reglamentos relacionados con los sistemas en desarrollo UCP/ Banco Central de Honduras 2.2.1.4 INVERSION REGIONAL: A nivel regional, la ejecución de la inversión para la CNBS está concentrada en región No. 12 Distrito Central, teniendo un impacto a nivel nacional, dada la naturaleza de las intervenciones de los proyectos que ejecuta. Cuadro No. 15 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2012 Región/ Municipio ANUAL II Trimestre, 2012 Aprobado Vigente Programado Devengado II Trimestre Devengado al II Trimestre, 2012 Al II Trimestre Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 R12 - Distrito Central 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 Ejecución al II Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

SECRETARÍA DE FINANZAS Anexo 5.7: Programa de Inversión Pública Ejecución Regional al II Trimestre-2012 2.2.1.5 INVERSION PÚBLICA- PLAN DE NACION La CNBS tiene como objetivo vigilar porque se respeten los derechos de los usuarios de servicios financieros y que se provea acceso a la información pública de la comisión, a través de medios electrónicos y otros, por lo que en relación al cumplimiento de las metas enmarcadas en la Visión de País 2010-2038 y Plan de Nación 2010-2022, orienta la inversión principalmente a desarrollar procesos de atención al ciudadano en las Instituciones del Estado por medios electrónicos (Meta 4.4) dichas metas contenida en lo siguiente: Cuadro No. 16 Programa de Inversión Pública por Objetivo del Plan de Nación, al II Trimestre-2012 II Trimestre-2012 Devengado Objetivo Plan de Nación Aprobado Vigente al Programado Devengado II Trim-12 II Trimestre- Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 04 - Un Estado moderno, transparente, responsable, eficiente y competitivo 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 Conclusiones 1) En cuanto al proyecto Asistencia Técnica de Apoyo al Sector Financiero IDA 3800-HO priorizó la ejecución del contrato de Sistema Integrado de Información para la Gestión Económica y Financiera (SIGEF), por lo que a decisión de las autoridades de BCH y la Unidad Coordinadora del Proyecto se suspendieron dos procesos relacionados con la contratación de programadores para la Liquidación Bruta en Tiempo Real (LBTR) y modernización del sistema de pagos a nivel interno y externo, principalmente con el sistema financiero. Recomendaciones 1) Dar seguimiento puntual a los contratos, conforme al cronograma de actividades, y ejercer medidas de presión para su cumplimiento y así evitar en la medida de lo posible, el incumplimiento de contrato, que afecta la ejecución del Proyecto. 2) Agilizar los procesos operativos (procedimientos), tanto con el Banco Mundial, y la Secretaría de Finanzas para que la ejecución de los proyectos sea eficaz y eficiente. Ejecución al II Trimestre 2012; Comisión Nacional de Bancos y Seguros

No. Proy. Programado Devengado II Trimestre, 2012 Devengado Al II Total Trimestre, 2012 4 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 78,391,460 1 2 3 4 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN-9421) Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) Institución / Proyecto GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS ANEXO NO. 5.5 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2012 II Trimestre, 2012 No. Convenio IDA 3800-HO 27,350,608 75,575,264 11,902,122 2,354,023 20 9,883,827 13 65,691,437 ATN/SF-9421- HO ATN/ME-12158- HO ATN / ME-11657- HO Presupuesto Aprobado Presupuesto Vigente Disponible 152,162 250,297 3,900 105,174 2,697 105,174 42 145,123 7,995,779 11,146,894 1,980,000 - - 302,369 3 10,844,525-2,045,220-334,845 334,845 16 1,710,375

GOBIERNO DE HONDURAS Anexo No. 5.6 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA; EJECUCIÓN FISICA AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2012 Institución (950): Comisión Nacional de Bancos y Seguros No. Proy. Proyecto Metas Relevantes Unidad de Medida Anual 2do Trimestre Programación Ejecución Programación Ejecución Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad 4 950-Comisión Nacional de Bancos y Seguros 1 2 3 4 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN-9421) Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) 01-Promovida la contratación de servicios de consultoría para la elaboración de reglamentos y normativas y - 100-42 42 - - - 42 capacitación para personal de la CNBS y sistema financiero nacional 01-Promovida la modernizacion del sistema de pagos del BCH con apoyo de la - 100-20 20-38 - 10 26 asistencia tecnica del BM 01-Promovida la incoporación de metodologías y mejores prácticas internacionales que hicieron mas efectivos y - 100-29 29-39 - 11 28 eficientes las funciones que ejerce la CNBS sobre sistema superv. y otros oblig no superv. 01-CACS promovida la contratación de servicios de consultorías para la elaboración de reglamentos, - 100-16 16-34 - 16 47 normativas y capacitación para el sector cooperativo de ahorro y crédito. (BID) 01-Implementada campaña de educación al usuario financiero, beneficiando en mayor medida a los estratos mas vulnerables de la sociedad hondureña - 100-3 3-14 - - -

Región/ Municipio Aprobado Vigente Programado Devengado II Trimestre 2012 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 R12 - Distrito Central 35,498,549 89,017,675 13,886,022 2,794,042 20 10,626,215 12 Asistencia Técnica al Sector Financiero (ATN-9421) 152,162 250,297 3,900 105,174 2,697 105,174 42 Asistencia Técnica al Sector Financiero CNBS (IDA 3800) 27,350,608 75,575,264 11,902,122 2,354,023 20 9,883,827 13 Componente 1: Fortalecimiento de la Supervisión de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (ATN-11657) GOBIERNO DE HONDURAS SECRETARIA DE FINANZAS Anexo No. 5.7 PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA AL SEGUNDO TRIMESTRE, 2012 ANUAL II Trimestre, 2012 Devengado al II Trimestre, Al II Trimestre - 2,045,220-334,845 334,845 16 Transparencia de Servicios, Protección al Consumidor Financiero y Culturización Financiera (ATN- 12158) 7,995,779 11,146,894 1,980,000 - - 302,369 3