PLAN ANTICORRUPCION Enero 2013
PROPOSITO Este documento se elabora en cumplimiento de la Ley 1474 de 2011; sin embargo, es importante anotar que ISAGEN siempre ha sido consciente y ha trabajado de manera estructurada en el tema.
PRINCIPALES LOGROS 2012 La ética es nuestro valor fundamental y por ello adoptamos principios, valores y prácticas que regulan nuestras relaciones de autoridad y la toma de decisiones. Declaramos la transparencia de nuestra gestión, el respeto por los derechos de nuestros grupos de interés, así como la apertura para suministrar información relativa al negocio. En 2012 mantuvimos y mejoramos nuestras prácticas de gobierno corporativo y ética empresarial, las cuales fueron reconocidas por terceros legitimadores en este ámbito. Durante el año se avanzó en el desarrollo del programa de gestión de riesgo de fraude, que tiene como propósito desarrollar una estrategia de prevención, detección y tratamiento del fraude.
PROGRAMA DE ÉTICA EMPRESARIAL: Actividades Realizadas en el 2012 Continuidad de la línea ética y difusión de la misma a todos los grupos de interés en diferentes medios y atención de denuncias que llegaron Autoevaluación de los trabajadores cumplimiento de prácticas de transparencia: Gobierno Corporativo, Declaración de Comportamientos Éticos, Procedimiento de Conflicto de Interés, entre otros. Medición del Clima laboral que incluyó percepción de la ética en la empresa Seguimiento por parte del Comité de Auditoría de la Junta sobre el tema de Ética.
PROGRAMA DE ÉTICA EMPRESARIAL: Actividades Realizadas en el 2012 Revisión de la Declaración de Comportamiento Éticos Promoción de Ética a trabajadores como estrategia permanente de gestión Trabajo con los socios tecnológicos para fortalecer su comité de ética (Promoción de la ética e identificación y trato de casos no éticos) Trabajo con Proveedores para gestionar su ética mediante el proyecto de desarrollo de los mismos Trabajo permanente del Grupo Promotor de la Declaración de Comportamientos Éticos y del Comité de Ética Trabajo permanente SIPLA ( Sistema para la Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo).
PROGRAMA RIESGO DE FRAUDE: Actividades Realizadas en el 2012 Realización de la diagnóstico del estado del Riesgo de Fraude y definición del plan de mejoramiento Revisión del tema de Fraude en ISAGEN frente a estándares internacionales como SOX, entre otros Revisión de la política Riesgo de Fraude Definición de metodología de evaluación del Riesgo de Fraude bajo los estándares del IIA Revisión metodológica del manejo del Riesgo de Fraude en ISAGEN. Entrenamiento a los Auditores Internos para evaluar el riesgos de fraude Plan de sensibilización y difusión a nivel directivo.
ESTRATEGIA DEL PROGRAMA PARA EL 2013 Enfoque participativo. Alineación de diferentes temas empresariales que apuntan a mantener un tono ético como son: Ética Empresarial, Proyecto Riesgo de Fraude, Sistema para Ia Prevención y Lavado de Activos, Responsabilidad Empresarial y Prácticas de Gobierno Corporativo. ISAGEN anualmente define un Programa de Ética Empresarial y el Programa Riesgo de Fraude, los cuales tiene como objetivo balancear la prevención (Tono ético) y la detección (Programa Riesgo de Fraude).
SISTEMA DE ÉTICA EMPRESARIAL Planear Hacer Objetivos Compromiso de la Dirección con la Ética. Aumentar la confianza de los miembros de la Empresa, la cohesión y la integración y por ende el desempeño y productividad de la Empresa. Aumentar la percepción positiva y confianza de los grupos de interés. Direccionamiento Directrices Planeación Anual Mecanismos de mejora continua ÉTICA Valor Fundamental Mecanismos de actuación Mecanismos de difusión, promoción y rendición de cuentas Mecanismos de diálogo Prácticas de transparencia Mecanismos de medición Mecanismos de evaluación y control Actuar Verificar
MODELO CONCEPTUAL COSO GESTIÓN RIESGO DE FRAUDE Valoración Riesgo de Fraude Crear un Ambiente de Control Ético Diseño y Ejecución Controles Antifraude Comunicación e Información Monitoreo
PROCESO PROGRAMA ÉTICA EMPRESARIAL Y ANTIFRAUDE PROGRAMA ANTIFRAUDE PASOS Decisiones Proyecto Planeación Implementación Desarrollo del Proyecto Control Mantenimiento RESPONSABLE Comité Auditoría, Gerencia General Grupo Proyecto Grupo Proyecto Grupo Proyecto Grupo Proyecto y Toda la Organización Decisión de Implementar Programa Diagnostico Modelo Madurez Deseado (COSO) Ajuste Ambiente Ético Definir Autoevaluación Reportar desarrollo programa al Comité Auditoría Definir plan de trabajo detallado Proponer Política Ajustar Matriz Riesgos Ajustar actividades de Control Establecer esquema evaluación y medición de la efectividad de las medidas. Plan de difusión del Programa a las partes interesadas Aprobar Política Plan difusión Proyecto Ajuste Comunicació n e Información TIEMPO 2012 2014
PROGRAMA ÉTICA EMPRESARIAL 2013 Actividad Abordaje de Valores Empresariales a 1. través de proyectos Corporativos. Promoción de Valores Corporativos 2. dentro del cambio de la nueva sede. Promoción de la Ética a través de la Escuela Corporativa para los 3. trabajadores. Promoción de la Ética a los Grupos 4. de Interés. 5. Gestión de la Línea Ética Autoevaluación del cumplimiento de 6. las prácticas de transparencia. Continuidad Sistema para la Prevención de Lavado de Activos y 7. Financiación del Terrorismo (SIPLA) Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
PROYECTO DE RIESGO DE FRAUDE 2013 Qué hacer Cómo Fecha 1 Reglamentación Interna 1.1 Manual para el tratamiento de situaciones no éticas Actualización Divulgación Junio Dic 2 Plan de Acción del Diagnostico 2.1 2.2 Actualización del Riesgo de Fraude en los asuntos de trabajo. Aplicar la metodología definida para la evaluación de riesgo de fraude. Talleres para establecer las causas y controles asociados al riesgo de fraude con los procesos. Definir planes de acción, responsables y fechas. Evaluación General del Modelo de Administración del Riesgo de Fraude. Selección de Procesos con Mayor Nivel de Exposición al Riesgo de Fraude. Banderas Rojas de Fraude Específicas por Proceso. Definición plan de mejoramiento. Junio Junio Julio
PROYECTO DE RIESGO DE FRAUDE 2013 Qué hacer Cómo Fecha 3 Capacitación y Sensibilización 3.1 Sensibilización a los Directivos Inducción en el Riesgo de fraude Diciembre 3.2 Sensibilización a los Trabajadores en el Riesgo de Fraude Estructurar el plan de difusión del Proyecto Ejecutar las actividades de difusión definidas Diciembre