Estado de Situacion Financiera Consolidado Al 31 de diciembre de 2015 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre y 1 de enero de 2014) (Expresado en millones de pesos) ACTIVO 31-dic-15 31-dic-14 01-ene-14 PASIVO Y PATRIMONIO 31-dic-15 31-dic-14 01-ene-14 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (nota 8) 7.156.147 5.225.449 3.242.762 PASIVO ACTIVOS FINANCIEROS DE INVERSIÓN PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS Instrumentos derivativos y operaciones de contado (nota 9) 63.788 73.665 37.874 En titulos de deuda (nota 9) 3.810.627 3.324.030 3.653.080 En instrumentos de patrimonio (nota 9) 75.746 46.948 43.929 PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO Instrumentos derivativos y operaciones de contado (nota 9) 68.429 72.447 36.772 Depósitos de clientes (nota 18) 16.558.941 15.330.174 12.446.843 Obligaciones financieras de corto plazo 4.016.669 2.372.664 1.089.388 EN TITULOS DE DEUDA A COSTO AMORTIZADO, NETO (nota 9) 1.565.068 2.301.153 1.650.457 Obligaciones con entidades de redescuento y banco del exterior 1.566.869 1.318.448 1.080.242 Total inversiones 5.519.870 5.744.578 5.384.238 Obligaciones financieras de largo plazo (nota 18) 1.739.315 1.367.921 1.062.825 CARTERA DE CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO PROVISIONES Comercial (nota 10) 7.586.697 6.133.217 3.773.035 Para beneficios de empleados (nota 19) 49.863 57.031 44.229 Consumo (nota 10) 4.170.256 3.929.049 4.159.803 Para contingencias legales (nota 20) 24.691 25.822 5.357 Hipotecaria (nota 10) 1.089.782 813.293 543.743 Otras provisiones (nota 20) 35.530 31.284 38.119 Microcreditos (nota 10) 0 0 2 PASIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y CREE Provisión para protección (nota 10) (211.415) (212.725) (141.436) Diferido (nota 21) 188.298 163.550 123.993 Total cartera de créditos, Neto 12.635.320 10.662.834 8.335.147 OTROS PASIVOS (nota 21) 442.851 351.173 454.235 OTRAS CUENTAS POR COBRAR, NETO (nota 11) 204.002 141.118 87.265 TOTAL PASIVO 24.686.815 21.091.732 16.383.105 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (nota 12) 7.997 9.887 154.549 ACTIVOS TANGIBLES, NETO Propiedades de inversión (nota 14) 432 378 378 PATRIMONIO Equipos bajo contrato de arrendamiento operativo (nota 13) 10.996 11.204 6.998 Propiedades y equipo de uso propio (nota 13) 182.684 178.809 133.316 Capital suscrito y pagado (nota 22) 66.020 66.020 66.015 Reservas (nota 22) 698.578 515.854 413.021 ACTIVOS INTANGIBLES, NETO Prima en colocación de acciones 486.135 484.889 469.433 Plusvalia (nota 15) 246.327 229.545 200.386 Adopcion por primera vez 9.690 9.690 9.690 Otros activos intangibles 30.206 27.253 1.783 Otros Resultados Integrales 62.778 77.243 154.857 Rdos. Acumul. Convergencia NIIF (25.741) 0 0 ACTIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Resultados Ejercicios Anteriores (15.231) (45.702) 149.228 Diferido (nota 16) 79.897 25.286 25.760 Utilidad del ejercicio 195.785 155.192 - Total Interes Controlante 1.478.014 1.263.186 1.262.244 Interes No Controlante (nota 22) 12.619 10.853 9.530 OTROS ACTIVOS (nota 17) 103.570 109.430 82.299 TOTAL PATRIMONIO 1.490.633 1.274.039 1.271.774 TOTAL ACTIVO 26.177.448 22.365.771 17.654.879 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 26.177.448 22.365.771 17.654.879 T.P. 47878-T T.P. 98962-T
Estado de Resultados Consolidado Al 31 de diciembre de 2015 (Con cifras comparativas por el año que terminó el 31 de diciembre de 2014) (Expresado en millones de pesos) 2015 2014 Operaciones Continuas Ingreso, Neto por Operaciones Ordinarias Ingreso por intereses y valoración Intereses sobre cartera de créditos y operaciones de Leasing $ 1.225.270 1.003.519 Valoración Activos Financieros de Inversion en títulos de deuda a costo amortizado 91.796 89.141 Valoración Activos Financieros de Inversion en títulos de deuda a valor razonable 210.071 292.393 Valoración Activos Financieros de Inversion en instrumentos de patrimonio a valor razonable 2.844 (142.989) Valoración Activos Financieros de Inversion en Instrumentos derivados de negociación 116.384 23.726 Otros intereses 113.184 123.848 Total ingreso por intereses y valoración 1.759.549 1.389.638 Gastos por intereses y valoración Cuentas corrientes 15.763 12.433 Certificados de depósito a término 388.238 301.116 Depósitos de ahorro 283.237 253.876 Total gastos por Intereses y valoración 687.238 567.425 Obligaciones financieras y otros intereses 178.432 133.051 Total gasto por intereses 865.670 700.476 Ingresos neto de intereses y valoración 893.879 689.162 Provisiones Cartera de créditos y operaciones de leasing e intereses por cobrar 325.995 212.531 Bienes bienes recibidos en pago y restituidos 28 29 Ingresos neto de intereses y valoración después de provisiones 567.856 476.602 Ingresos por comisiones y honorarios (nota 23) 189.223 116.220 Gastos por comisiones y honorarios 52.751 37.381 Ingreso neto por comisiones y honorarios 136.472 78.839 Otros ingresos (nota 24) Ganancia en venta de inversiones 14.096 19.889 Dividendos y participaciones 1.539 5.017 Recuperaciones cartera de créditos,operaciones de leasing y cuentas por cobrar 159.689 87.326 Otros 87.547 58.366 Total Otros Ingresos 262.871 170.598 Otros egresos Gastos de personal (nota 25) 207.307 156.756 Pérdida en venta de inversiones 123.751 41.265 Cambios 437 (30.860) Gastos generales de administración 164.572 108.917 Gastos por depreciación y amortización 19.734 14.030 Otros 148.842 217.557 Total Otros Egresos 664.643 507.665 Utilidad antes de impuestos sobre las ganancias 302.556 218.374 Impuesto a las ganancias 106.771 63.182 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 195.785 155.192 Utilidad en Operaciones Continuas Atribuible a: Controlantes $ 193.566 154.259 No Controlantes $ 2.219 933
BANCO GNB SUDAMERIS S.A. y SUBORDINADAS Estado Consolidado de Flujos de Efectivo Por el año que terminó el 31 de diciembre de 2015 (Con cifras comparativas con el año que terminó el 31 de diciembre de 2014) (Expresados en millones de pesos) 2015 2014 Flujos de efectivo de las actividades de operación: Utilidad del Ejercicio (nota 23) $ 195.785 155.192 esultados del periodo y el efectivo neto provisto por las actividades de operación: Gasto por impuestos a las ganancias (nota 16) Gastos de depreciación y amortización (nota 25) 19.734 14.030 Deterioro de valor (provisiones) de la cartera de créditos 325.995 212.531 Recuperaciones cartera de credito y cuentas por cobrar (159.689) (87.326) Utilidad en valoracion instrumentos derivados de negociación (116.384) (23.726) Utilidad / Pérdida en valoración de inversiones (304.711) (238.544) Utilidad / Pérdida en venta de inversiones 109.655 21.376 (125.400) (101.659) Cambios en activos y pasivos operacionales: Aumento en la cartera de créditos (2.073.258) (2.440.572) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación (62.884) (53.853) Aumento depósitos clientes 1.228.767 2.883.331 Aumento en pasivo por impuesto sobre la renta y CREE 24.748 39.557 Disminución de Provisiones 3.115 13.630 Aumento otros activos no financieros (68.486) (81.286) Aumento (disminución) otros pasivos 91.678 (103.064) Disminución (Aumento) en planes de beneficios a empleados (6.893) 21.004 Aumento operaciones con derivados 110.525 23.842 (878.088) 200.930 ctivo neto (usado en) provisto por las actividades de operación (682.303) 356.122 de efectivo de las actividades de inversión: (Aumento) neta de propiedades y equipo de uso propio y en arrendamiento (23.401) (63.729) Disminución (aumento) de inversiones 370.746 (280.946) Flujos de efectivo ctivos de no corrientes disponibles para la venta 1.890 144.662 Incremento propiedades de inversión (54) - ctivo neto provisto por (usado en) las actividades de inversión 349.181 (200.013) de efectivo de las actividades de financiación: Pasivos financieros de Largo Plazo 619.815 543.302 Pasivos financieros de Corto Plazo 1.644.005 1.283.276 Flujos de efectivo rovisto de por las actividades de financiación 2.263.820 1.826.578 Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo 1.930.698 1.982.687 y equivalentes de efectivo al comienzo del año 5.225.449 3.242.762 vo y equivalentes de efectivo al final del año $ 7.156.147 5.225.449 Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros consolidados. (Véase mi informe del 18 de abril de 2016)
Estado de Cambios en el Patrimonio Consolidado Por el año que terminó el 31 de Diciembre de 2015 Con cifras comparativas por el año que terminó el 31 de Diciembre de 2014 (Expresado en millones de pesos, excepto la información por acción) Resultados de convergencia Utilidad de Utilidad Intereses Capital Reserva Reserva Prima en colocación Adopcion por Otros resultados Ejercicios del no Social legal Ocasional de acciones primera vez Integrales Anteriores Ejercicio Controlantes Patrimonio Saldo al 31 de diciembre de 2013 66.015 408.105 4.916 469.433 9.690 154.857 149.228 0 9.530 1.271.774 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal 0 94.336 0 0 0 0 (94.336) 0 0 0 Incremento por relacion de intercambio en fusión con Banco GNB Colombia 5 0 0 0 0 0 0 0 5 Movimiento neto de otros resultados integrales 0 0 0 0 0 (77.614) 0 0 0 (77.614) Ajustes y eliminaciones 0 8.374 123 15.456 0 0 (100.594) 0 1.323 (75.318) Utilidad del ejercicio (nota 23) 0 0 0 0 0 0 0 155.192 0 155.192 Saldo al 31 de diciembre de 2014 $ 66.020 510.815 5.039 484.889 9.690 77.243 (45.702) 155.192 10.853 1.274.039 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal en matriz 0 137.888 0 0 0 0 (20.570) (117.318) 0 0 Movimiento neto de otros resultados integrales 0 0 0 0 0 (14.465) 0 0 0 (14.465) Movimiento neto utilidad de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 25.059 0 0 25.059 Ajustes y eliminaciones 0 13.180 31.656 1.246 0 0 241 (37.874) 1.766 10.215 Utilidad del ejercicio (nota 23) 0 0 0 0 0 0 0 195.785 0 195.785 Saldo al 31 de diciembre de 2015 $ 66.020 661.883 36.695 486.135 9.690 62.778 (40.972) 195.785 12.619 1.490.633 Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros (Véase mi informe del 18 de abril de 2016)
Estado Consolidado de Otros Resultados Integrales Por el año que terminó el 31 de diciembre de 2015 (Con cifras comparativas por el año que terminó el 31 de diciembre de 2014) (Expresados en millones de pesos) 31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014 UTILIDAD NETA DEL AÑO $ 195.785 155.192 Partidas que pueden ser subsecuentemente reclasificadas a resultados Ganancias (pérdidas) por conversion de estados financieros (1.298) 7.645 Impuesto de renta relacionado a componentes de otros resultados integrales 63.821 (48.809) Ganancia/pérdida por diferencias entre el deterioro de cartera en estados financieros individuales y consolidados 65.535 12.320 Pérdida por participación no controladora (9.228) (25.690) Superavit método de participación patrimonial (1.337) (115) Otras al patrimonio neto (132.233) (31.167) (14.740) (85.816) Partidas que no serán reclasificadas a resultados Ganancias (pérdidas) en planes de Beneficios a empleados 275 8.202 Total otros resultados integrales durante el año, neto de impuestos $ (14.465) (77.614) Total Otros Resultados Integrales del año $ 181.320 77.578 Véanse las notas que forman parte integral de los estados financieros T.P. 47878-T T.P. 98962-T (Véase mi informe del 15 de abril de 2016)