ONTENIDO Informacin mínima y datos que no deben contener signo negativo, aplicable a la Informacin Alternativa al Dictamen de Personas Morales en General y Personas Físicas con Actividades Empresariales en el SIPIAD 2013. Las validaciones se refieren a lo siguiente: De la informacin de los apartados e índices señalados en el listado como INFORMAIÓN MÍNIMA, el sistema no permitirá que la celda quede en blanco, deberá anotarse un importe o un cero. De la informacin de los anexos e índices señalados en el listado como INFORMAIÓN SIN SIGNO, el sistema no permitirá que los importes anotados en esas celdas tengan signo negativo, es decir, siempre serán importes positivos. ÍNDIE ONEPTO INFORMAIÓN MÍNIMA (MIN) 1.- ESTADO DE POSIIÓN FINANIERA 17010078000000 TOTAL ATIVO INFORMAIÓN SIN SIGNO (IP) 17010148000000 TOTAL PASIVO 17010154000000 UTILIDAD NETA 17010155000000 PERDIDA NETA 17010167000000 TOTAL PASIVO Y APITAL ONTABLE 17020002000000 17020003000000 17020009000000 17020010000000 2. ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PERDIDA BRUTA UTILIDAD BRUTA PERDIDA DE OPERAIÓN UTILIDAD DE OPERAION Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 1
17020010000000 OTROS INGRESOS 17020021000000 PERDIDA NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS. 17020022000000 UTILIDAD NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS 17020023000000 PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 17020024000000 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 17020031000000 17020032000000 PERDIDA DE OPERAIONES ONTINUAS UTILIDAD DE OPERAIONES ONTINUAS 17020034000000 1702003500000 PERDIDA NETA UTILIDAD NETA 17030006000000 3. ESTADO DE VARIAIONES EN EL APITAL ONTABLE UTILIDAD NETA DE 2013 (MODIFIABLE) H 17030007000000 PERDIDA NETA DE 2013 (MODIFIABLE) I 17030016000000 SALDOS AL 31 DE DIIEMBRE DE 2013 (MODIFIABLE) U 4. ESTADO DE FLUJOS DE EFETIVO (UANDO SE ELIJA SI EN UALQUIERA DE LOS ÍNDIES 17D011000 Y 17D012000, APARTADO DE DATOS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 2
GENERALES) 17040000000000 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 17040001000000 PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 5.- ANALISIS DE LAS SUBUENTAS DE GASTOS 17050008000000 TOTAL DE REMUNERAIONES H 17050014000000 TOTAL DE PRESTAIONES AL H PERSONAL 17050020000000 TOTAL DE IMPUESTOS Y H APORTAIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS 17050026000000 TOTAL DE HONORARIOS H 17050030000000 TOTAL DE ARRENDAMIENTOS H 17050032000000 TOTAL DE DEPREIAIONES H 17050034000000 TOTAL DE AMORTIZAIONES H 17050070000000 TOTAL DE OTROS GASTOS DE H FABRIAIÓN, VENTA, ADMINISTRAIÓN Y GENERALES 17050084000000 TOTAL DE GASTOS H 8.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR OPERAIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXLUSIVAMENTE ENAJENAION DE AIONES) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D024000, APARTADO DE 17080000000000 (ESPEIFIAR) OLUMNAS 10.- OPERAIONES FINANIERAS DERIVADAS ONTRATADAS ON Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 3
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D025000, APARTADO DE 17100000000000 (ESPEIFIAR) 11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D026000, APARTADO DE OLUMNAS 17110000000000 (ESPEIFIAR) OLUMNAS 17130000000000 17130001000000 13.- ONILIAION ENTRE EL RESULTADO ONTABLE Y FISAL PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD NETA PERDIDA NETA 17140002000000 EFETO DE LA INFLAION DE LA NIF B-10 17130003000000 RESULTADO FAVORABLE 17130004000000 RESULTADO DESFAVORABLE 17130005000000 UTILIDAD NETA HISTORIA 17130006000000 PERDIDA HISTORIA 17130011000000 PERDIDA FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES 17130012000000 UTILIDAD FISAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES 17130013000000 PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 4
17130014000000 PERDIDA FISAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO 17130015000000 UTILIDAD FISAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO 17130017000000 PERDIDA FISAL EJERIIO 17130018000000 UTILIDAD FISAL EJERIIO 17130021000000 RESULTADO FISAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE 17130023000000 UTILIDAD AMBIARIA FISAL 17130024000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE AIONES 17130025000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO 17130026000000 UTILIDAD FISAL EN VENTA DE TERRENOS 17130027000000 UTILIDAD FISAL EN FIDEIOMISOS 17130089000000 UTILIDAD AMBIARIA 17130090000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES 17130091000000 UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO 17130092000000 UTILIDAD ONTABLE EN FIDEIOMISOS 17130093000000 UTILIDAD ONTABLE EN ASOIAION EN PARTIIPAION 14.- OPERAIONES ON PARTES RELAIONADAS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D019000, APARTADO DE 17140000000000 AL ÚLTIMO 17140002000000 (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 16- DETERMINAION DE LA RENTA Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 5
GRAVABLE PARA EFETOS DE LA PARTIIPAION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 16 DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D023000, APARTADO DE 17160000000000 INGRESOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION I) 17160001000000 AJUSTE ANUAL POR INFLAION AUMULABLE (FRAION I) 17160002000000 UTILIDADES AMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRAION I, ULTIMO PARRAFO) 17160004000000 INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN AIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUION EN LA SUSRIPION O PAGO DE AUMENTO DE APITAL DE LA SOIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRAION I, INISO a)) 17160005000000 UTILIDADES AMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERIIOS ANTERIORES (FRAION I, INISO b)) 17160006000000 DIFERENIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENAION DE BIENES DE ATIVO FIJO Y LA GANANIA AUMULABLE POR LA ENAJENAION DE DIHOS BIENES (FRAION I, INISO c)) 17160008000000 TOTAL DE INGRESOS PARA EFETOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE 17160009000000 DEDUIONES AUTORIZADAS PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION II, INISO a)) 17160010000000 AJUSTE ANUAL POR INFLAION DEDUIBLE (FRAION II, INISO a)) 17160011000000 DEPREIAION FISAL DEDUIDA POR INFLAION (FRAION II, INISO a)) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 6
17160012000000 OSTO FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO (FRAION II, INISO a)) 17160013000000 PERDIDAS AMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRAION II, ULTIMO PARRAFO) 17160014000000 TRES UARTAS PARTES DE PERDIDAS AMBIARIAS EJERIIO (FRAION II, INISO d), PRIMER Y SEGUNDO PARRAFOS) 17160016000000 DEPREIAION FISAL DEDUIDA SIN ATUALIZAION POR INFLAION (FRAION II, INISO b)) 17160017000000 OSTO FISAL EN VENTA DE ATIVO FIJO SIN ATUALIZAION POR INFLAION (FRAION II, INISO b)) 17160018000000 VALOR NOMINAL DE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES QUE SE REEMBOLSEN, SIEMPRE QUE SE HUBIERAN REIBIDO EN EJERIIOS ANTERIORES MEDIANTE LA ENTREGA DE AIONES DE LA MISMA SOIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO O QUE LOS HUBIERA REINVERTIDO DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUION EN LA SUSRIPION O PAGO DE AUMENTO DE APITAL DE DIHA SOIEDAD. (FRAION II, INISO c)) 17160019000000 PERDIDAS AMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERIIOS ANTERIORES (FRAION II, INISO d), TERER PARRAFO) 17160021000000 TOTAL DE DEDUIONES PARA EFETOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE 17160022000000 RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) 17.- OPERAIONES DE OMERIO EXTERIOR (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 17D027000, APARTADO DE 17170000000000 (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 7
17170002000000 (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 8