SOCIEDADES CONTROLADORAS Y CONTROLADAS

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1 ONTENIDO Informacin mínima y datos que no deben contener signo negativo, aplicable al Sistema de Presentacin del Dictamen de SOIEDADES ONTROLADORAS Y ONTROLADAS en el SIPRED Las validaciones se refieren a lo siguiente: MIN Índice de informacin mínima, campo obligatorio que se valida al momento de preparar el dictamen, se especifica la columna donde se requiere dicha informacin. INFORMAIÓN SIN - Importe positivo. El sistema no permite que los importes anotados en esas celdas tengan signo negativo, se especifica la columna donde se requiere dicha informacin. INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: 1.- ESTADO DE POSIION FINANIERA TOT ATIVO TOT PASIVO UTILIDAD NETA PERDIDA NETA TOT PASIVO Y APIT ONTABLE, D 2.- ESTADO DE RESULTADOS INTEGR TOT DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS DE LA ATIVIDAD, D PERDIDA BRUTA UTILIDAD BRUTA PERDIDA DE OPERAIÓN UTILIDAD DE OPERAIÓN, D, D PERDIDA NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO, D Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 1

2 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS UTILIDAD NETA POR PARTIIPAION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO ONSOLIDADAS, ASOIADAS Y NEGOIOS ONJUNTOS PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD, D PERDIDA DE OPERAIONES ONTINUAS UTILIDAD DE OPERAIONES ONTINUAS, D PERDIDA NETA UTILIDAD NETA, D 3.- ESTADO DE AMBIOS EN EL APIT ONTABLE DIVIDENDOS PAGADOS OLUMNAS DIVIDENDOS PAGADOS OLUMNAS UTILIDAD NETA DE 2013 (MODIFIABLE) PERDIDA NETA 2013 (MODIFIABLE) 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFETIVO H I UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD,D PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD,D 5.- INTEGRAION ANITIA DE VENTAS O INGRESOS NETOS IFRAS ATUIZADAS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS OLUMNAS 6.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA INVENTARIO INII DE MATERIA PRIMA Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 2

3 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN UANDO SE ELIJA EL PUNTO 1 INDIE 16D ANEXO DE DATOS GENERES OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA NOTA: EXEPTO LOS INDIES DENOMINADOS OMO OTROS QUE SE ENUENTRAN IDENTIFIADOS DE OLOR AMARILLO OLUMNA: 6.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA UANDO SE ELIJA UQUIERA OS PUNTOS 3, 4 Ó 5 INDIE 16D ANEXO DE DATOS GENERES INVENTARIO INII DE MATERIA PRIMA OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA NOTA: EXEPTO LOS INDIES DENOMINADOS OMO OTROS QUE SE ENUENTRAN IDENTIFIADOS DE OLOR AMARILLO 6.- DETERMINAION OSTO DE LO VENDIDO PARA EFETOS ONTABLES Y IMPUESTO SOBRE LA RENTA UANDO SE ELIJA EL PUNTO 6 INDIE GASTOS DE FABRIAION OSTO DE LO VENDIDO DEDUIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA NOTA: EXEPTO LOS INDIES Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 3

4 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: 16D ANEXO DE DATOS GENERES DENOMINADOS OMO OTROS QUE SE ENUENTRAN IDENTIFIADOS DE OLOR AMARILLO 7.- ANISIS OMPARATIVO DE LAS SUBUENTAS DE GASTOS TOT DE REMUNERAIONES M TOT DE PRESTAIONES PERSON M TOT DE IMPUESTOS Y APORTAIONES SOBRE M SUELDOS Y SARIOS TOT DE HONORARIOS M TOT DE ARRENDAMIENTOS M TOT DE DEPREIAIONES M TOT DE AMORTIZAIONES M TOT DE OTROS GASTOS DE FABRIAION, M VENTA, ADMINISTRAION Y GENERES TOT DE GASTOS,E,G,I,K,M,O,Q 9- RELAION DE ONTRIBUIONES A ARGO ONTRIBUYENTE OMO SUJETO DIRETO O EN SU ARÁTER DE RETENEDOR IMPUESTO SOBRE LA RENTA EXENION PARA MAQUILADORAS (ARTIULO UNDEIMO DERETO PUBLIADO EN EL DOF EL 30 DE OTUBRE DE 2003) REDITO FIS POR DEDUION INMEDIATA PARA MAQUILADORAS I.S.R. AUSADO EN EL EJERIIO MONTO PENDIENTE APLIADO EN EL EJERIIO, ESTIMULO FIS POR PROYETOS EN INVESTIGAION Y DESARROLLO TENOLOGIO AUTORIZADO EN EJERIIOS ANTERIORES MONTO PENDIENTE APLIADO EN EL EJERIIO, ESTIMULO FIS POR PROYETOS DE INVERSION EN LA PRODUION INEMATOGRAFIA NAION DE EJERIIOS ANTERIORES MONTO PENDIENTE APLIADO EN EL EJERIIO, ESTIMULO POR PROYETOS DE INVERSION EN LA PRODUION TEATR NAION DE Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 4

5 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: EJERIIOS ANTERIORES ESTIMULO POR PROYETOS DE INVERSION EN LA PRODUION INEMATOGRAFIA NAION ESTIMULO POR PROYETOS DE INVERSION EN LA PRODUION TEATR NAION TOT DE ESTIMULOS PAGOS PROVISIONES EFETUADOS ENTERADOS A LA FEDERAION PAGOS PROVISIONES I.S.R. ENTREGADOS A LA SOIEDAD ONTROLADORA I.S.R. RETENIDO ONTRIBUYENTE (PARTIIPAION NO ONSOLIDABLE) I.S.R. RETENIDO ONTRIBUYENTE (PARTIIPAION ONSOLIDABLE) I.S.R. AREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO (PARTIIPAION NO ONSOLIDABLE) I.S.R. AREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO (PARTIIPAION ONSOLIDABLE) I.S.R. AREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (PARTIIPAION NO ONSOLIDABLE) I.S.R. AREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (PARTIIPAION ONSOLIDABLE) ISR ORRESPONDIENTE A LA ONSOLIDAION FIS A ARGO (IMPUESTO EJERIIO ENTREGADO POR LA SOIEDAD ONTROLADA A LA SOIEDAD ONTROLADORA) ISR ORRESPONDIENTE A LA ONSOLIDAION FIS A ARGO (IMPUESTO EJERIIO DE LA SOIEDAD ONTROLADORA) ISR ORRESPONDIENTE A LA ONSOLIDAION FIS ENTREGADO (EN EXESO) DIFERENIA A ARGO, E, F DIFERENIA A FAVOR IMPUESTO AREDITABLE POR DEPOSITOS EN EFETIVO EJERIIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA A ARGO EJERIIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN ARAIONES ANU, NORM Y OMPLEMENTARIAS DIFERENIA A ARGO EJERIIO, E, F Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 5

6 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: SDO A FAVOR EJERIIO, E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISES PREFERENTES IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE UFIN NI DE UFINRE IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE UFINRE SDO A ARGO, E, F NETO A ARGO, E, F AREDITAMIENTO IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA ENTREGADO A LA SOIEDAD ONTROLADORA EN LA PARTIIPAION ONSOLIDABLE AREDITAMIENTO IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE LE HUBIERA ORRESPONDIDO ENTERAR A LA SOIEDAD ONTROLADORA, TANTO EN PAGOS PROVISIONES OMO EN EL EJERIIO DE NO HABER DETERMINADO SU RESULTADO FIS ONSOLIDADO Y QUE HUBIERE PAGADO EFETIVAMENTE EN LOS TERMINOS DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA ANTE LAS OFIINAS AUTORIZADAS IMPUESTO A ARGO EJERIIO, E, F SDO A FAVOR EJERIIO IMPUESTO VOR AGREGADO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA E, F IMPUESTO ATIVO E, F IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA E, F IMPUESTO ATIVO E, F IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO PROPIO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO RETENIDO A E, F TEREROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A E, F TEREROS IMPUESTO ATIVO E, F Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 6

7 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO PROPIO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO RETENIDO A E, F TEREROS IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A E, F TEREROS IMPUESTO ATIVO E, F IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F REARGOS E, F MULTAS E, F IMPUESTO VOR AGREGADO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA E, F IMPUESTO ATIVO E, F IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F IMPUESTO VOR AGREGADO E, F IMPUESTO SOBRE LA RENTA E, F IMPUESTO ATIVO E, F IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA E, F IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFETIVO E, F 10- RELAION DE PAGOS PROVISIONES Y PAGOS MENSUES DEFINITIVOS TOT DE PAGOS PROVISIONES,D,E,F,G,H TOT DE PAGOS,D,E,F,G,H TOT DE PAGOS PROVISIONES,D,E,F,G,H TOT DE PAGOS,D,E,F,G,H TOT DE PAGOS MENSUES DEFINITIVOS,D,E,F,G,H TOT DE PAGOS MENSUES DEFINITIVOS,D,E,F,G,H 11- DETERMINAION DE PAGOS PROVISIONES Y PAGOS MENSUES DEFINITIVOS (UANDO EXISTAN DIFERENIAS ENTRE LO ULADO POR AUDITORIA Y EL ONTRIBUYENTE) UTILIDAD FIS OLUMNAS UTILIDAD FIS PARA PAGOS PROVISIONES OLUMNAS PERDIDAS FISES DE EJERIIOS ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A ARGO OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 7

8 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR OLUMNAS IMPUESTO A ARGO PAGADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS IMPUESTO A FAVOR ARADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS DIFERENIA A ARGO OLUMNAS DIFERENIA A FAVOR IMPUESTO A ARGO OLUMNAS IMPUESTO A FAVOR OLUMNAS SDOS A FAVOR DE I.E.P.S. DE PERIODOS ANTERIORES PENDIENTE DE OMPENSAR OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A ARGO OLUMNAS IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR OLUMNAS IMPUESTO A ARGO PAGADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS IMPUESTO A FAVOR ARADO POR EL ONTRIBUYENTE OLUMNAS DIFERENIA A ARGO DIFERENIA A FAVOR 13.- OPERAIONES ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D060000, ANEXO DE DATOS GENERES) OLUMNAS (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 14.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA POR OPERAIONES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EXLUSIVAMENTE ENAJENAION DE AIONES) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 8

9 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: ULTIMO AGREGADO 16.- RELAION DE ONTRIBUIONES POR PAGAR DETERMINADO POR EL ONTRIBUYENTE ( EJERIIO) (PARA EL ASO DE SOIEDADES ONTROLADAS EL IMPUESTO ORRESPONDE A LA PARTIIPAION NO ONSOLIDABLE; PARA EL,D ASO DE SOIEDADES ONTROLADORAS EL IMPUESTO ORRESPONDE A LA ONSOLIDAION FIS) DIFERENIA DETERMINADA POR DITAMEN NO ONSIDERADA POR EL ONTRIBUYENTE (,D EJERIIO DITAMINADO) IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO,D 17.- ONILIAION ENTRE EL RESULTADO ONTABLE Y FIS PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA UTILIDAD NETA PERDIDA NETA RESULTADO FAVORABLE RESULTADO DESFAVORABLE UTILIDAD NETA HISTORIA PERDIDA HISTORIA PERDIDA FIS ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES UTILIDAD FIS ANTES DE PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES PERDIDA EN ENAJENAION DE AIONES PERDIDA FIS ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO UTILIDAD FIS ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERIIO PERDIDA FIS EJERIIO UTILIDAD FIS EJERIIO RESULTADO FIS UTILIDAD AMBIARIA FIS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 9

10 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: UTILIDAD FIS EN VENTA DE AIONES UTILIDAD FIS EN VENTA DE ATIVO FIJO UTILIDAD FIS EN VENTA DE TERRENOS UTILIDAD FIS EN FIDEIOMISOS INVENTARIO AUMULABLE UTILIDAD AMBIARIA UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO UTILIDAD ONTABLE EN FIDEIOMISOS UTILIDAD ONTABLE EN ASOIAION EN PARTIIPAION 18.- INTEGRAION INVENTARIO AUMULABLE (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D031000, ANEXO DE DATOS GENERES) OLUMNAS 19.- INTEGRAION DE PERDIDAS FISES DE EJERIIOS ANTERIORES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D032000, ANEXO DE DATOS GENERES) MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS OLUMNAS MONTO DE LA PERDIDA FIS PENDIENTE DE APLIAR MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS OLUMNAS PERDIDA FIS ATUIZADA POR EL EJERIIO EN QUE SE GENERO OLUMNAS MONTO DE LA PERDIDA FIS PENDIENTE DE APLIAR OLUMNAS 20.- UENTA DE UTILIDAD FIS NETA. UFIN SDO INII UFIN UTILIDAD FIS NETA EJERIIO UANDO EL RESULTADO ES POSITIVO,D,E,F Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 10

11 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: 21.- UENTA DE UTILIDAD FIS NETA REINVERTIDA.- UFINRE SDO INII DE UFINRE UFINRE TOT,D,E,F 22.- OPERAIONES FINANIERAS DERIVADAS ONTRATADAS ON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D062000, ANEXO DE DATOS GENERES) ULTIMO AGREGADO (ESPEIFIAR) OLUMNAS 23.- UENTAS Y DOUMENTOS POR OBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D063000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 24.- PRESTAMOS EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D064000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 25.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D065000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 26.- SOIOS O AIONISTAS QUE TUVIERON AIONES O PARTES SOIES Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 11

12 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNA: 27.- INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISES PREFERENTES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D066000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 28.- AREDITAMIENTO DE REDITOS FISES DETERMINADOS PARA EFETOS IMPUESTO EMPRESARI A TASA UNIA (ARTIULO 11 DE LA LEY) MONTO REDITO FIS DETERMINADO MONTO Y/O REMANENTE REDITO FIS PENDIENTE DE APLIAR OLUMNAS 29.- ONILIAION ENTRE LOS INGRESOS DITAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADOS INTEGR Y LOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA TOT DE VENTAS O INGRESOS NETOS OPERATIVOS Y NO OPERATIVOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS INTEGR UTILIDAD AMBIARIA RESULTADO POR POSIION MONETARIA FAVORABLE UTILIDAD FIS EN VENTA DE ATIVO FIJO UTILIDAD FIS EN VENTA DE AIONES UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE ATIVO FIJO UTILIDAD ONTABLE EN VENTA DE AIONES INGRESOS AUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30.- OPERAIONES ON PARTES RELAIONADAS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D034000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 12

13 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: 32.- INVERSIONES Y TERRENOS TOT,D,E,F,G,H 33- DETERMINAION DE LA RENTA GRAVABLE PARA EFETOS DE LA PARTIIPAION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 16 DE LA LEY IMPUESTO SOBRE LA RENTA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D038000, ANEXO DE DATOS GENERES) INGRESOS AUMULABLES PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRAION I) RENTA GRAVABLE (PRIMER PARRAFO) NOTA: EXEPTO LOS INDIES DENOMINADOS OMO OTROS IDENTIFIADOS DE OLOR AMARILLO 34.- DATOS INFORMATIVOS PTU GENERADA DURANTE EL EJERIIO PTU NO OBRADA EN EL EJERIIO ANTERIOR RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE EFETUO EN EL EJERIIO REDUIONES A SU APIT SOI SUMA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA ORRESPONDIENTE A LAS UTILIDADES DISTRIBUIDAS GRAVABLES (INDIES Y ) OLUMNAS DEDUIONES AUTORIZADAS PARA EFETOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA SDO PROMEDIO ANU DE LOS REDITOS PARA EL AJUSTE ANU SDO PROMEDIO ANU DE LAS DEUDAS PARA EL AJUSTE ANU OEFIIENTE DE UTILIDAD POR APLIAR EN EL EJERIIO SIGUIENTE INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 13

14 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: RESIDENTES EN EL PAIS INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE UFIN NI DE UFIN REINVERTIDA INGRESOS AUMULABLES POR LA GANANIA REIZADA QUE DERIVE DE FUSION INGRESOS AUMULABLES POR LA GANANIA REIZADA QUE DERIVE DE ESISION INGRESOS AUMULABLES POR LA GANANIA REIZADA QUE DERIVE DE REDUIONES DE APIT DE SOIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL ONTRIBUYENTE ES SOIO O AIONISTA INGRESOS AUMULABLES POR LA GANANIA REIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDAION DE SOIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL ONTRIBUYENTE ES SOIO O AIONISTA PERDIDA DEDUIDA DERIVADA DE FUSION PERDIDA DEDUIDA DERIVADA DE ESISION PERDIDA DEDUIDA DERIVADA DE REDUION DE APIT PERDIDA DEDUIDA DERIVADA DE LIQUIDAION DE SOIEDADES DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE UFIN Y UFINRE DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE UFIN NI DE UFINRE UENTA DE UTILIDAD FIS NETA UENTA DE UTILIDAD FIS NETA REINVERTIDA UENTA DE APIT DE APORTAION IMPUESTO ATIVO POR REUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS REINVERTIDAS SDO REGISTRO DE LA UENTA DE UTILIDAD FIS NETA SDO REGISTRO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN EL EJERIIO EN Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 14

15 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: EFETIVO O EN BIENES A LA ONTROLADORA O GUNA ONTROLADA Y QUE NO PROVENGAN DE LA UENTA DE UTILIDAD FIS NETA TOT DE PAGOS PROVISIONES ISR ENTREGADOS A LA ONTROLADORA POR LAS SOIEDADES ONTROLADAS EN ADA UNO DE LOS MESES EJERIIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA EJERIIO EN LA PARTIIPAION ONSOLIDABLE ENTREGADO A LA SOIEDAD ONTROLADORA UTILIDAD FIS NETA MODIFIADA EN EL EJERIIO POR PRESENTAION DE ARAIONES OMPLEMENTARIAS DE EJERIIOS ANTERIORES OEFIIENTE DE UTILIDAD INDIVIDU SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS REINVERTIDAS SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS ONSOLIDADAS SDO REGISTRO DE UTILIDADES FISES NETAS ONSOLIDADAS REINVERTIDAS SDO REGISTRO DE LA UENTA DE UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA SDO REGISTRO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN EL EJERIIO EN EFETIVO O EN BIENES A LA ONTROLADORA O GUNA ONTROLADA Y QUE NO PROVENGAN DE LA UENTA DE UTILIDAD FIS NETA UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA MODIFIADA EN EL EJERIIO POR PRESENTAION DE ARAIONES OMPLEMENTARIAS DE EJERIIOS ANTERIORES OEFIIENTE DE UTILIDAD ONSOLIDADO IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERIIO NUMERO DE IGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERIIO NUMERO DE IGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERIIO DURANTE EL EJERIIO REIZO VENTA FIN PUBLIO EN GENER EN TERRITORIO NAION DE GASOLINAS Y/O DIESEL ANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 15

16 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: MAGNA DURANTE EL EJERIIO ANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERIIO ANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERIIO 35.- OPERAIONES DE OMERIO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D067000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) (ESPEIFIAR) OLUMNAS OLUMNAS 36.- OPERAIONES REIZADAS A TRAVESDE FIDEIOMISOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D033000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 37.- RELAION DE ONTRIBUIONES A ARGO ONTRIBUYENTE EN SU ARATER DE SOIEDAD ONTROLADORA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) EXEPTO IMPUESTO SOBRE LA RENTA ONSOLIDADO 25% IMPUESTO DIFERIDO ORRESPONDIENTE EJERIIO 2007( PRIMER PAGO) OLUMNAS DIFERENIA A ARGO,E,F DIFERENIA A FAVOR,E,F NETO A ARGO EJERIIO,E,F SDO A FAVOR EJERIIO,E,F 38.- RELAION DE PAGOS PROVISIONES I.S.R. ONSOLIDADOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 16

17 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: ENERO DIIEMBRE OLUMNAS 39.- DETERMINAION DE PAGOS PROVISIONES ONSOLIDADOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) INGRESOS NOMINES PERIODO DE LA SOIEDAD ONTROLADORA DIFERENIA EXEPTO UTILIDAD FIS ONSOLIDADA PARA EL PAGO PROVISION UTILIDAD FIS ONSOLIDADA PARA EL PAGO PROVISION OLUMNAS OLUMNAS OLUMNAS 40.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO ATIVO DIFERIDO ONSOLIDADOS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) EXEPTO POR PERDIDAS FISES PENDIENTES DE DISMINUIR GENERADAS DURANTE LA ONSOLIDAION POR LAS SOIEDADES ONTROLADAS Y ONTROLADORA EN LO INDIVIDU IMPUESTO ATIVO DIFERIDO POR EJERER LA OPION DE ONSOLIDAR FISMENTE. SDOS 31 DE DIIEMBRE DE 2007 ATUIZADOS IERRE EJERIIO OLUMNAS 41.- DETERMINAION RESULTADO FIS ONSOLIDADO O DE LA PERDIDA FIS ONSOLIDADA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 17

18 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: UTILIDADES FISES EJERIIO EN LA PARTIIPAION ONSOLIDABLE GENERADAS POR LAS SOIEDADES ONTROLADAS RESULTADO FIS ONSOLIDADO EXEPTO UTILIDAD FIS EJERIIO DE LA SOIEDAD ONTROLADORA EN LA PARTIIPAION ONSOLIDABLE PERDIDA FIS EJERIIO DE LA SOIEDAD ONTROLADORA EN LA PARTIIPAION ONSOLIDABLE PERDIDA FIS ONSOLIDADA UTILIDAD FIS ONSOLIDADA 42.- DETERMINAION ISR E IMPA POR DESINORPORAION DE SOIEDADES ONTROLADAS O DESONSOLIDAION DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 71 DE LA LEY ISR (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) PERDIDA FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR DIFERENIA EXEPTO PERDIDA FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR UTILIDAD FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 18

19 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: PERDIDA FIS ONSOLIDADA DETERMINADA ON EFETOS DE DESINORPORAION, O BIEN, LA ORRESPONDIENTE A LA DESONSOLIDAION UTILIDAD FIS ONSOLIDADA DETERMINADA ON EFETOS DE DESINORPORAION, O BIEN, LA ORRESPONDIENTE A LA DESONSOLIDAION 43.- DETERMINAION ISR E IMPA POR DESINORPORAION DE SOIEDADES ONTROLADAS O DESONSOLIDAION DE ONFORMIDAD ON LA RESOLUION MISELANEA FIS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) PERDIDA FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR DIFERENIA EXEPTO PERDIDA FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR UTILIDAD FIS ONSOLIDADA EJERIIO INMEDIATO ANTERIOR 44.- INFORMAION SOBRE ONSOLIDAION (I.S.R.) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 45.- MODIFIAIONES POR VARIAIONES EN LA PARTIIPAION AIONARIA DE LA ONTROLADORA EN LAS ONTROLADAS I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 19

20 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: 46.- IMPUESTOS AREDITABLES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 47.- PARTIDAS POR DESINORPORAION DE SOIEDADES ONTROLADAS O DESONSOLIDAION DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 71 DE LA LEY DE ISR (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 48.- PARTIDAS POR DESINORPORAION DE SOIEDADES ONTROLADAS O DESONSOLIDAION DE ONFORMIDAD ON LA MISELANEA FIS (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 49.- UENTA DE UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA. UFIN ONSOLIDADA I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) EXEPTO SDO INII UFIN ONSOLIDADA UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA EJERIIO UANDO EL RESULTADO ES POSITIVO OLUMNAS 50.- UENTA DE UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA REINVERTIDA. UFINRE ONSOLIDADA I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) SDO INII DE UFINRE ONSOLIDADA OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 20

21 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: UFINRE ONSOLIDADA TOT 51.- REGISTRO INDIVIDU OBTENER LA DEVOLUION O EFETUAR LA OMPENSAION IMPA ONTRA EL I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 52.- REGISTRO EN LA SOIEDAD ONTROLADORA POR ADA UNA DE SUS SOIEDADES ONTROLADAS OBTENER LA DEVOLUION O EFETUAR LA OMPENSAION IMPA ONTRA EL I.S.R. ONSOLIDADO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 53.- INTEGRAION DE PERDIDAS FISES ONSOLIDADAS DE EJERIIOS ANTERIORES (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS ONSOLIDADA MONTO DE LA PERDIDA FIS ONSOLIDADA PENDIENTE DE APLIAR MONTO ORIGIN DE LA PERDIDA FIS ONSOLIDADA PERDIDA FIS ONSOLIDADA ATUIZADA POR EL EJERIIO EN QUE SE GENERO MONTO DE LA PERDIDA FIS ONSOLIDADA PENDIENTE DE APLIAR OLUMNAS OLUMNAS OLUMNAS OLUMNAS 54.- DETERMINAION PAGO DE ISR DIFERIDO (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) ISR DIFERIDO ATUIZADO ISR DIFERIDO POR PAGAR OLUMNAS 55.- DETERMINAION ISR DIFERIDO DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 71 DE LA L.I.S.R. Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 21

22 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) PERDIDA FIS ONSOLIDADA IMPUESTO DIFERIDO DETERMINADO PERDIDA FIS ONSOLIDADA UTILIDAD FIS ONSOLIDADA PERDIDA FIS ONSOLIDADA UTILIDAD FIS ONSOLIDADA OLUMNAS 56.- PARTIDAS POR DETERMINAION ISR DIFERIDO DE ONFORMIDAD ON EL ARTIULO 71 DE LA L.I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 57.- DETERMINAION ISR DIFERIDO DE ONFORMIDAD ON LO DISPUESTO EN LOS ARTIULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) PERDIDAS FISES DE EJERIIOS ANTERIORES DE LAS SOIEDADES ONTROLADAS Y DE LA SOIEDAD ONTROLADORA IMPUESTO DIFERIDO DETERMINADO OLUMNAS 58.- PARTIDAS POR DETERMINAION ISR DIFERIDO DE ONFORMIDAD ON LO DISPUESTO EN LOS ARTIULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R. (IMPORTE DE LA BASE) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 59.- PARTIDAS POR DETERMINAION ISR DIFERIDO DE ONFORMIDAD ON LO DISPUESTO EN LOS ARTIULOS 71-A Y 78 DE LA L.I.S.R. (IMPUESTO DIFERIDO ORRESPONDIENTE) (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 22

23 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: (ESPEIFIAR) OLUMNAS 60.- REGISTRO DE UENTA DE UTILIDAD FIS NETA Y UENTA DE UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) SUMA DE SDOS DE REGISTROS DE UENTA DE UTILIDAD FIS NETA DE ONTROLADAS Y ONTROLADORA DIFERENIA (SDO INDIE MENOS SDO INDIE ) OLUMNAS OLUMNAS 61.- UENTA DE UTILIDAD FIS NETA ONSOLIDADA REINVERTIDA (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 62.- DETERMINAION ISR DIFERIDO POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL SEGUNDO PARRAFO ARTIULO 78 DE LA L.I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 63.- DETERMINAION ISR DIFERIDO POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS PENDIENTE DE ENTERO A QUE SE REFIERE EL TERER PARRAFO ARTIULO 78 DE LA L.I.S.R. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS 64.- INFORMAION QUE DEBEN REVELAR LAS SOIEDADES ONTROLADORAS RESPETO Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 23

24 INDIE ONEPTO INFORMAION INFORMAION SIN OLUMNA: ULO IMPUESTO DIFERIDO. (UANDO SE ELIJA SI EN EL INDIE 16D003000, ANEXO DE DATOS GENERES) (ESPEIFIAR) OLUMNAS Servicio de Administracin Tributaria Av. Hidalgo, núm. 77, col. Guerrero, delegacin uauhtémoc, México, D. F., 24