Balance Fiscal del SPNF a marzo 2016 Ivan Zarak Viceministro de Economía - MEF
Contenido 1 2 Balance Fiscal del Gobierno Central Desempeño de Ingresos Corrientes Desempeño de Gastos Corrientes Balance Fiscal del Sector Público No Financiero Desempeño de Ingresos y Gastos Proyectos de Inversión del SPNF 2
1. Balance Fiscal del Gobierno Central El Gobierno Central incrementó sus ingresos totales a marzo 2016 en B/. 207 millones, en comparación con el mismo periodo 2015. GC Marzo 2016 Detalle marzo marzo 2016 2015 Variación Variación % Preliminar Revisado Ingresos Totales 1,655 1,448 207 14.3% Ingresos Corrientes 1,655 1,442 213 14.7% 1. Tributarios 1,353 1,163 189 16.3% Directos 718 562 156 27.8% Indirectos 634 601 33 5.5% 2. No Tributarios 302 278 23 8.4% Ingresos de Capital 0.0 0.0 0.0 0.0% Donaciones 0.0 6.0-6.0-100.0% Gastos Totales 2,457 2,320 138 5.9% Gastos Corrientes 1,556 1,561-5 -0.3% Servicios Personales 553 495 58 11.7% Bienes y Servicios 105 89 16 18.0% Transferencias 454 580-126 -21.7% Intereses de la Deuda 388 376 11 3.0% Otros 57 20 36 177.2% Ahorro Corriente 98-119 217-182.9% % del PIB 0.2% -0.2% 0.4% Gastos de Capital 901 759 142 18.7% % del PIB 1.7% 1.5% 0.2% Balance Total -803-872 69-7.9% % del PIB -1.5% -1.7% 0.2% Fuente: CGR, Superintendencia de Bancos, BNP, CA, Entidades Descentralizadas, MEF. Nota: Los ingresos y gastos totales incorporan documentos fiscales PIB Nominal Presupuestado 2016 = B/. 53,869 millones PIB Nominal Preliminar 2015 = B/. 52,132 millones Los ingresos corrientes del Gobierno Central a marzo 2016 crecieron 14.7% comparados con el mismo periodo 2015. Este aumento es explicado por la recaudación tributaria. El aumento de los ingresos tributarios en B/.189 millones a marzo 2016 comparados con el mismo período 2015, se debe al mejor comportamiento en la recaudación de impuestos como: renta jurídica, ITBMS ventas y consumo de combustibles, entre otros. Los ingresos no tributarios en el primer trimestre 2016, alcanzaron la cifra de B/.302 millones, B/.23 millones más comparados con el mismo período 2015, producto en su mayoría de las contribuciones del Canal. Los gastos totales crecieron 5.9% producto de un crecimiento del gasto de capital en 18.7%. Los gastos corrientes disminuyeron B/.5 millones, explicados por una disminución en B/.126 millones de las transferencias corrientes. Los gastos de capital ascendieron a B/.901 millones, destacándose proyectos como: Metro y Metro Bus, Techos de Esperanza, Panamá Bilingüe, B/. 143 millones transferidos a los municipios como parte del proceso de descentralización, entre otros. 3
Desempeño de Ingresos Corrientes Un mejor comportamiento en la recaudación tributaria explica el incremento en los ingresos de Gobierno Central Ingresos Corrientes del Gobierno Central 2016-2015 Los ingresos tributarios con documentos fiscales a marzo 2016, alcanzaron la cifra de B/. 1,353 millones, B/.189 millones más que a marzo 2015. 278 1,163 302 1,353 No Tributarios Tributarios Los Impuestos Directos aumentaron B/.156 millones, Persona Jurídica, Planilla, Avisos de Operación de Empresas explican el incremento; mientras que los indirectos aumentaron B/.33 millones, recaudación por I.T.B.M.S Ventas, importación e impuestos selectivos al consumo y de combustible representan la mejoría en este rubro. 2015 2016 Impuestos Directos Gobierno Central 2016-2015 Los ingresos No tributarios incrementaron en B/.23 millones producto de mayores aportes de la Autoridad del Canal de Panamá. Impuestos Indirectos del Gobierno Central 2016-2015 77 14% 82 233 11% 32% Avisos de Operación de Empresas Persona Jurídca 27 87 128 4% 14% 21% 46 74 117 7% 12% 18% Combustible Importación I.T.B.M.S - Importación 117 21% 156 28% 165 23% Planilla 196 33% 235 37% I.T.B.M.S - Ventas 2015 2016 2015 2016 4
Desempeño de Gastos Corrientes Gastos Corrientes Gobierno Central 2016-2015 Servicios Personales por Entidad 2015-2016 20 57 89 105 376 388-0.3% 597 553 580 454 Otros Bienes y Servicios Intereses de la Deuda Servicios Personales 16.5 MM 214.1 197.6-0.7 MM 104.0 103.3 10.1 MM 81.5 71.4 2.0 MM 17.6 19.6 2015 2016 2015 2016 Educación Seguridad Salud Judicial A marzo 2016, los Gastos Corrientes del Gobierno Central disminuyeron 0.3%, alcanzando la cifra de B/.1,556 millones. La disminución de las transferencias corrientes en B/.126 millones es explicado por el subsidio eléctrico FACE que en el 2015, representaba B/.130 millones. Por otro lado los intereses de la deuda solo crecieron 3%. El incremento del rubro de Servicios Personales a marzo 2016 es de B/. 58 millones, es decir 11.7% con respecto al mismo periodo del año anterior. Los Ministerios con mayor gasto en planilla son Educación Seguridad y Salud. Este aumento corresponde a leyes especiales e incremento salarial. Mientras que los servicios personales y Bienes y Servicios incrementaron 11.7% y 18% respectivamente. 5
2. Balance Fiscal del Sector Público No Financiero El déficit del balance total del SPNF a marzo 2016 es de 217 millones es decir 0.4% del PIB. marzo marzo Detalle 2016 2015 Variación Variación % Preliminar Revisado Ingresos Totales 2,779 2,411 368 15.3% Ingresos Corrientes Gobierno General 2,482 2,226 256 11.5% Gobierno Central 1,622 1,411 210 14.9% CSS 826 776 49 6.4% Agencias Consolidadas 34 38-4 -10.0% Balance Operacional de las Empresas Públicas 20 51-31 -61.4% Agencias no Consolidadas y Otros 277 123 154 125.0% Ingresos de Capital 0 5-4 -93.5% Donaciones 0 6-6 -100.0% Gastos Totales 2,996 2,966 30 1.0% Gastos Corrientes 2,136 2,133 4 0.2% Gastos Corrientes (excluye pago de intereses) 1,747 1,755-8 -0.5% Gobierno Central 1,051 1,104-53 -4.8% CSS 637 600 37 6.1% Agencias Consolidadas 59 51 8 15.6% Intereses 390 378 12 3.1% Gastos de Capital 860 833 26 3.2% % del PIB 1.6% 1.6% 0.0% Ahorro Corriente del SPNF 642 268 375 140.2% % del PIB 1.2% 0.5% 0.7% Balance Primario 172-177 350-197.2% % del PIB 0.3% -0.3% 0.7% Balance Total -217-555 338-60.9% % del PIB -0.4% -1.1% 0.7% Aporte (+) al FAP / Ajuste (-) (..) (..) % del PIB Balance Total Ajustado 1/ (base caja) (..) (..) % del PIB Fuente: CGR, Superintendencia de Bancos, BNP, CA, Entidades Descentralizadas, MEF. PIB Nominal Presupuestado 2016 = B/. 53,869 millones PIB Nominal Preliminar 2015 = B/. 52,132 millones (..) Esta información es aplicable para el cierre del año fiscal. SPNF a Marzo 2016 El incremento de los ingresos totales del SPNF a marzo 2016, se explica por el mejor comportamiento en la recaudación de ingresos de Gobierno Central e ingresos en concepto de contribuciones por cuotas de la CSS, además del incremento en B/.154 millones de las Agencias Consolidadas y Otros. En general, los ingresos corrientes de las empresas públicas a marzo 2016, disminuyeron con respecto al año pasado, mientras que los gastos corrientes aumentaron. Los gastos de capital crecieron 3.2% representando 1.6% del PIB. El ahorro corriente del SPNF sigue positivo y financió el 75% de las inversiones. Mientras que el balance primario alcanzó la cifra de B/.172 millones. El déficit del Balance Total del SPNF fue de B/.217 millones, es decir 0.4% del PIB, mejorando su posición en B/. 338 millones con respecto a marzo 2015. 6
Desempeño de Ingresos y Gastos Los ingresos totales del SPNF aumentaron en 15.3%, mientras que los gastos totales incrementaron 1.0%. Desempeño de Ingresos del SPNF Desempeño de Gastos del SPNF 2,411 2,779 11 0 20 51 Ing. de Cap. Y Donaciones 2,966 2,996 378 390 123 +15.3% 277 Balance Operacional de las Empresas Públicas Agencias no Consolidadas y Otros 833 860 +1.0% Intereses Gasto de Capital 2,226 2,482 Ingresos Corrientes Gobierno General 1,755 1,747 Gastos Corrientes sin intereses Mar. - 15 Mar. - 16 Mar. - 15 Mar. - 16 El mejor desempeño a marzo 2016, en los Ingresos Corrientes del Gobierno General, se debe a un incremento del Gobierno Central en B/. 210 millones por ingresos tributarios y la CSS por B/.49 millones, explicados en su mayoría por las contribuciones por cuotas. El Balance Operacional de las Empresas Públicas fue de B/.20 millones, B/. 31 millones menos que 2015. Las Agencias No Consolidadas y otros a marzo 2016, alcanzaron la cifra B/.277 millones, B/. 154 millones más en comparación a marzo 2015. Los Gastos Corrientes a marzo de 2016 incrementaron B/. 4 millones, es decir 0.2% con respecto a igual periodo 2015. Por otro lado, el pago de intereses totalizó B/.390 millones a marzo de 2016, 3.1% por arriba del 2015. Los gastos de capital ascienden a B/. 860 millones e incluye proyectos como: Reordenamiento Vial, Panamá Bilingüe, Construcción Renovación Urbana Colón, Construcción de Línea 2 del Metro, entre otros. 7
Proyectos de Inversión del SPNF Línea 1 del Metro de Panamá Construcción Renovación Urbana Colón 100% Agua Potable y CERO Letrinas Mantenimiento Preventivo (Mi Escuela Primero) Línea 2 del Metro de Panamá Techos de Esperanza Construcción Acueductos y Unidades Básicas Sanitarias Mantenimiento, Equipamiento y Construcción de Escuelas Metrobus Mantenimiento Operación del Sistema de Redes Capacitación Panamá Bilingüe 8