INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS

Transcripción

1 INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS SALDO EN EFECTIVO EN CAJA Y BANCO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 (EN BALBOAS) NUMERO DE CODIGO DESCRIPCION CUENTA SALDO BANCARIA Efectivo en caja 27,453 TOTAL CUENTAS DEL FONDO DE OPERACION 10,168, Renta Acueducto ,324, IDAAN-Planilla , Depósito en Garantía ,597 Caja de Ahorros ,493 Fondo Rotativo de Aprovisionamiento , Caja de Ahorros-Segundo Fideicomiso-IDAAN ,818, Caja de Ahorros-primer Fideicomiso-IDAAN ,379 TOTAL CUENTA DEL FONDO DE INVERSIONES 11,523, Programa de Inversiones ,523,166 Menos: Sumas a transferir en concepto de Tasa de Aseo 315,367 GRAN TOTAL 21,403,439 NOTA a) No incluye ingresos de Tasa de aseo por B/.1,928, b) La Conciliación Bancaria está actualizada al mes de Noviembre de 2009, por consiguiente los saldos bancarios están sujeto a cambio cuando se actualice la conciliación bancaria el mes de Diciembre de 2009.

2 Esta información la da Contabilidad los datos se toman del Saldo del último día del mes que se trabaja

3 DESCRIPCION IDAAN - FLUJO DE CAJA - AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 EN BALBOAS F L U J O D E C A J A EJ. FINANC. MES DE DICIEMBRE ACUM. DIC. 1- Saldo inicial en Caja al ,491,069 (a) Saldo inicial en caja al ,440,225 Más: Efectivo en Caja al ,453 Ajustes +- El saldo inicial acumulado según Conciliación Bancaria al ,238 Saldo inicial en caja ajustado. 13,443,916 18,491, INGRESOS TOTALES 32,623, ,854, INGRESOS CORRIENTES 10,631,050 84,688,844 A. RENTA DE ACTIVOS 6,830,065 63,560,413 a) VENTA DE BIENES 6,830,065 63,560,413 b) VENTA DE SERVICIOS 0 0 B. TASA Y DERECHOS 81, ,259 C. INGRESOS VARIOS 1,156,942 7,741,237 D. OTROS INGRESOS VARIOS 0 0 E. TRANSF. (CASOS SOCIALES) 2,562,963 12,584,935 (b) 4- PROGRAMA DE INVERSION 6,061,833 23,234, PROGRAMA DE FUNCIONAMIENTO 15,930,966 15,930, GASTOS CORRIENTES 23,226,234 96,685,192 A. GASTOS OPERACIONALES 23,055,762 93,939,546 a) PERSONALES 2,001,553 18,163,314 b) NO PERSONALES 11,597,774 37,763,060 c) MAT. Y SUMINISTROS 9,434,512 37,809,036 d) MAQ. Y EQUIPOS 21, ,330 e) ASIG. GLOBALES 0 90,807 B. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 126, ,784 C. INTERESES DE LA DEUDA 44, ,897 D. AMORTIZACION DE LA DEUDA 0 1,413,962 E. VIGENCIA EXPIRADA 0 388,003 F. Pagos vía compensación 0 316, SALDO CORRIENTE 9,397,615 27,169, INGRESOS DE CAPITAL 0 0 A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL 0 0 B. APORTE DE CAPITAL 0 0 C. RECUPERACION DE PRESTAMO 0 0 D. VENTA DE ACTIVOS GASTOS DE CAPITAL 1,122,725 23,625,478 A. TRANSFERENCIA DE CAPITAL 0 0 B. INVERSIONES 1,122,725 23,625,478 a) INVERSIONES FISICAS 67,972 5,609,770 b) INVERSIONES FINANCIERAS 1,054,753 18,015,708 C. VIGENCIA EXPIRADA SUPERAVIT O DEFICIT 21,718,806 21,718, FINANCIAMIENTO BID LINEA DE CREDITO AJUSTES +- Suma pendiente por Transferir - Aseo -315, ,367 SALDO FINAL EN CAJA 21,403,440 21,403,440 (a) (b) Saldo inicial se ajusto al mes de diciembre de acuerdo al cierre contable de Incluye B/.6,068, correspondiente a Ingresos de Gobierno a través de Casos Sociales, para el financiamiento de cuentas por pagar. Visto Bueno: Direc. de Gestión y Serv. Adm. ING. RIGOBERTO MUÑOZ

4 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DIRECCION NACIONAL DE CONTROL FISCAL FLUJO DE CAJA INSTITUCION: I.D.A.A.N. ENERO DE 2008 DETALLE MONTO ACUMULADO MES CORRIENTE SALDO INICIAL DE CAJA AL ,491,069 SALDO INICIAL EN CAJA AL Más efectivo en caja al ,453 Ajustes + - El saldo inicial acumulado al , Saldo inicial en caja sujeto al cierre contable 18,491,069 1,003, INGRESOS TOTALES 116,113,480 31,466, INGRESOS CORRIENTES 76,947,607 9,474,108 A. INGRESOS TRIBUTARIOS IMPUESTOS DIRECTOS IMPUESTOS INDIRECTOS 0 0 B. INGRESOS NO TRIBUTARIOS RENTAS DE ACTIVOS 63,560,413 6,830,065 a. ARRENDAMIENTOS 0 0 b. VENTAS DE SERVICIOS TASAS Y DERECHOS 802,259 81, OTROS INGRESOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12,584,935 2,562, APORTE DEL ESTADO (PROG. INV.) 23,234,907 6,061, APORTE DEL ESTADO (FUNCIONAMIENTO) 15,930,966 15,930, GASTOS CORRIENTES 96,685,192 23,226, GASTOS DE OPERACIONES 93,939,546 23,182,032 a. SERVICIOS PERSONALES 18,163,314 2,001,553 b. SERVICIOS NO PERSONALES 37,763,060 11,597,774 c. MATERIALES Y SUMINISTROS 37,809,036 9,434,512 d. MAQUINARIA Y EQUIPO 113,330 21,923 e. INVERSIONES FINANCIERAS 0 0 f. ASIGNACIONES GLOBALES 90, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 214, , AUDITORIA DE LA CONTRALORIA AMORTIZACION DE LA DEUDA 1,413,962 0 a. AMORTIZACION INTERNA 1,413,962 0 b. AMORTIZACION EXTERNA INTERESES DE LA DEUDA 728,897 44,202 a. INTERESES INTERNOS 728,897 44,202 b. INTERESES EXTERNOS VIGENCIA EXPIRADA 388, PAGOS VIA COMPENSACION 316, SALDO CORRIENTE 19,428,288 8,240, INGRESOS DE CAPITAL TRANSFERENCIA DE CAPITAL APORTES DE CAPITAL RECUPERACION DE PRESTAMOS VENTAS DE ACTIVOS GASTOS DE CAPITAL 5,609,770 67, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL INVERSIONES 5,609,770 67,972 a. INVERSIONES FISICAS 5,609,770 67,972 b. INVERSIONES FINANCIERAS AMORTIZACION DE LA DEUDA 0 0 a. AMORTIZACION INTERNA 0 0 b. AMORTIZACION EXTERNA INTERESES DE LA DEUDA 0 0 a. INTERESES INTERNOS 0 0 b. INTERESES EXTERNOS VIGENCIA EXPIRADA SUPERAVIT O DEFICIT 31,993,277 9,176, FINANCIAMIENTO LINEA DE CREDITO AJUSTES - + Suma pendiente por transferir de Aseo -315, , SALDO FINAL DE CAJA 31,677,911 8,861,026

5 INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTION Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS CUADRO 1 BALANCE PRESUPUESTARIO - INGRESOS DETALLE PRESUPUESTO PRESUPUESTO EJECUTADO ESTIMADO LEY MODIFICADO DICIEMBRE DE 2009 Saldo inicial en caja de Capital I. INGRESOS TOTALES 99,209,800 97,079,498 97,079, ,619,810 A. No Tributarios 99,209,800 97,079,498 97,079,498 84,688,844 Ingresos vig. corriente 97,209,800 95,079,498 95,079,498 83,504,697 Ingresos vig. expirada 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,184,147 (a) Aporte del Estado - Inversión Ingresos de Inversion- Terreno Transf.Partida Interinstitucional. 1. Renta de Activos 80,917,700 72,718,821 72,718,821 62,376,265 a. Venta de Bienes 80,917,700 72,718,821 * 72,718,821 * 62,376, Transferencias 8,692,200 14,760,777 14,760,777 12,584,935 a. Gobierno Central 8,692,200 14,760,777 *** 14,760,777 *** 12,584,935 (c ) 3. Contribución por Mejoras 2,000,000 2,000,000 2,000, ,259 a. Valorización 2,000,000 2,000,000 2,000, , Ingresos Varios 7,599,900 7,599,900 5,599,900 7,741,237 a. Otros Ingresos Varios 5,599,900 5,599,900 5,599,900 7,741, Vigencias Expiradas 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,184,147 APORTE DEL ESTADO - FUNCIONAMIENTO ,930,966 (d) a. Aportes del Gobierno ,930,966 II.INGRESOS DE CAPITAL 31,236,000 33,366,302 33,366,302 26,601,209 A. Recursos del Crédito Crédito Externo a. Org. Internacionales B. Otros Recursos de Capital 31,236,000 31,236,000 33,366,302 26,601, Transferencias 31,236,000 31,236,000 31,236,000 26,601,209 a. Gobierno Central 31,236,000 31,236,000 30,000,000 23,234,907 b. Aporte Circuital 0 0 1,236,000 1,236,000 c. Línea de Crédito ACP C. Saldo en Caja y Banco 0 2,130,302 ** 2,130,302 2,130,302 D. Proveedores TOTAL 130,445, ,445, ,445, ,221,019 (a) Incluye Vigencias Expiradas de Casos Sociales por B/.212, (b) Incluye para a la ACP por B/.1,236,000.00, a través de Cartas de Créditos del Banco Nacional de Panamá, Contrato c) Incluye B/.6,068, correspondiente a Ingresos de Gobierno a través de Casos Sociales, para el financiamiento de cuentas por pagar. (d) Incluye B/.7,044, Crédito Adicional para el pago de cuentas por los incrementos de tarifa de los años 2006, 2007 y 2008 de Aguas de Panamá, S.A. y B/.8,885, Crédito Adicional para el pago de cuentas de Energía Eléctrica. * Fondos transferidos por sustituciòn de fuente, Proyectos financiados por el Aeropuerto Internacional de Tocumen AITSA y también se disminuye de los Ingresos de Agua la suma de B/.6,068, correspondiente a cambio de fuente de Agua a Casos Sociales. ** Apertura de esta nueva cuenta, por sustituciòn de fuente proyectos financiados por AITSA, estos fondos están en nuestra cuenta IDAAN Prog. de Inversiones. *** Se aumenta la suma de B/.6,068,577.00, correspondiente a Cambio de Fuente se disminuye los Ingresos Estimados de Agua.

6

7 El total de V. corrientes, expiradas y todos los títulos Todas las vigencias corrientes Todas las vigencias expiradas Total Acumulado de Agua Total Acumulado en Casos Sociales Total Acumlado en TV Total Acumulado en Otros Ingresos Aporte al Programa de Inversión Total de Ingresos Totales+Ingresos de Capital

8 INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCION DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ANEXO 1.A RECAUDACION Y APORTE DEL SECTOR PUBLICO CORRESPONDIENTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 ENTIDADES DETALLE T O T A L GOBIERNO CENTRAL DESCENTRALIZADAS ESTIMADO REAL DIFERENCIA ESTIMADO RECAUDADO ESTIMADO RECAUDADO INGRESO NO TRIBUTARIO TOTAL 33,340,378 23,879,600 (9,460,778) 26,467,396 20,392,173 6,872,982 3,487,427 TARIFA DE AGUA 31,918,397 23,848,013 (8,070,384) 25,359,426 20,375,408 6,558,971 3,472,605 Vigencia corriente 16,581,627 10,086,854 (6,494,773) 10,172,416 * 7,026,902 6,409,211 * 3,059,952 Vigencia Expirada 576, , , , , , ,653 Casos Sociales 14,760,770 12,797,520 (1,963,250) 14,760,770 12,797, Vigencia Corriente 14,760,770 12,584,935 (2,175,835) 14,760,770 ** 12,584,935 (c) 0 0 Vigencia Expirada 0 212, , , TASA DE VALORIZACION 358,000 31,587 (334,460) 281,200 16,765 76,800 14,822 Vigencia Corriente 358,000 23,540 (334,460) 281,200 13,934 76,800 9,606 Vigencia Expirada 0 8,048 8, , ,216 OTROS INGRESOS 1,063,981 0 (1,063,981) 826, ,211 0 Vigencia Corriente 1,063,981 0 (1,063,981) 826, ,211 0 Vigencia Expirada APORTES DEL ESTADO 33,366,302 26,601, ,366,302 42,532, Inversiones 33,366,302 26,601, ,366,302 *** 26,601,209 (b) 0 0 Ing. Inv. - Terreno Funcionamiento 0 15,930,966 (d) GRAN TOTAL 66,706,680 50,480,809 (9,460,778) 59,833,698 62,924,347 6,872,982 3,487,427 (a) Incluye ingresos vía compensación DIMAUD por B/.261, (b) Incluye B/.1,236, pago a la ACP, a través de Cartas de Créditos del Banco Nacional de Panamá, Contrato y los B/.2,130, de la nueva cuenta Saldo en Caja, por sustitución de fuente de los Proyectos Financiados por AITSA. c) Incluye B/.6,068, correspondiente a Ingresos de Gobierno a través de Casos Sociales, para el financiamiento de cuentas por pagar. (d) Incluye B/.7,044, Crédito Adicional para el pago de cuentas por los incrementos de tarifa de los años 2006, 2007 y 2008 de Aguas de Panamá, S.A. y B/.8,885, Crédito Adicional para el pago de cuentas de Energía Eléctrica. * Se disminuye de los Ingresos de Agua la suma de B/.6,068, correspondiente a cambio de Fuente para Casos Sociales. ** Se aumenta la suma de B/.6,068,577.00, correspondiente a Cambio de Fuente se disminuye los Ingresos Estimados de Agua. *** Incluye fondos tranferidos de la recaudaciòn estimada de Agua, por sustituciòn de fuente de Proyectos Financiados por AITSA.

9 (a) Más detallado, pero se explica por si solo 1,421,988

10 INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES DIRECCIÓN DE GESTIÓN Y SERVICIOS ADMINISTRATIVOS INGRESOS CORRIENTES POR CONCEPTO Y SECTOR (EN BALBOAS) DICIEMBRE DE 2009 ANEXO 1 D E S C R I P C I O N P R E S U P U E S T O LEY MODIFICADO ESTIMADO EJECUTADO INGRESOS TOTALES 99,209,800 97,079,498 97,079, ,619,810 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 99,209,800 97,079,498 97,079,498 84,688,844 VIGENCIA CORRIENTE 97,209,800 95,079,498 95,079,498 83,504,697 VIGENCIA EXPIRADA 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,184,147 APORTE DEL ESTADO - INVERSION Ingreso de Inversion - Terreno INGRESOS CORRIENTES Agua 89,609,900 87,479,598 87,479,598 74,961,201 Particular 62,839,900 54,641,021 ** 56,137,194 * 52,289,411 Gobierno Central 11,086,500 11,086,500 10,172,416 7,026,902 Entidades Autónomas 6,991,300 6,991,300 6,409,211 3,059,952 (a) Transf. Gobierno Central ( Casos Sociales) 8,692,200 14,760,777 *** 14,760,777 12,584,935 (b) INGRESOS CORRIENTES T.V 2,000,000 2,000,000 2,000, ,259 Particular 1,642,000 1,642,000 1,642, ,596 Gobierno Central 281, , ,200 13,934 Entidades Autónomas 76,800 76,800 76,800 9,730 OTROS INGRESOS VARIOS 5,599,900 5,599,900 5,599,900 7,741,237 Particular 4,535,919 4,535,919 4,535,919 7,741,237 Otros Particular CLC vig. expirada Gobierno Central 826, , ,770 0 Entidades Autónomas 237, , ,211 0 OTROS INGRESOS DE VIG.EXPIR. 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,184,147 AGUA 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,121,362 Particular 1,424,000 1,424,000 1,424,000 0 Gobierno Central 426, , , ,985 Entidades Descentralizadas 149, , , ,792 Casos Sociales ,585 COMPENSACION DE VIG.EXPIR ,785 AGUA ,861 Gobierno Central Entidades Descentralizadas ,861 Casos Sociales TASA DE VALORIZACION-VIG. EXP ,924 Gobierno Central ,831 Entidades Descentralizadas ,093 Aportes del Estado - Funcionamiento ,930,966 Aportes del Estado - Fun ,930,966 (c ) INSTITUCION: I.D.A.A.N. ANEXO - RECURSOS DE CAPITAL D E S C R I P C I O N PRESUPUESTO ESTIMADO EJECUTADO LEY MODIFICADO 1. CREDITO EXTERNO Organismo Internacionales Proveedores TRANSF. GOBIERNO CENTRAL 31,236,000 33,366,302 33,366,302 26,601, Gobierno Central 31,236,000 31,236,000 31,236,000 24,470,907 (d) 2.2 Programa Circuital Saldo en Caja y Banco 0 2,130,302 2,130,302 **** 2,130, RECURSOS DEL PATRIMONIO Valores Públicos (Pagaré) TOTAL 31,236,000 33,366,302 33,366,302 26,601,209 a) Incluye Ingresos por Compensación de Agua Dimaud - Corriente por B/.261, b) Incluye B/.6,068, correspondiente a Ingresos del Gobierno a través de Casos Sociales, para el financiamiento de cuentas por pagar. (c) Incluye B/.7,044, Crédito Adicional para el pago de cuentas por los incrementos de tarifa de los años 2006, 2007 y 2008 de Aguas de Panamá, S.A. y B/.8,885, Crédito Adicional para el pago de cuentas de Energía Eléctrica. d) Incluye B/.1,236,000.00, pago a la ACP, a través de Cartas de Créditos del Banco Nacional de Panamá, Contrato * Fondos transferidos por sustituciòn de fuente, Proyectos financiados por el Aeropuerto Internacional de Tocumen AITSA ** Se disminuye de los Ingresos de Agua la suma de B/.6,068, correspondiente a cambio de fuente para Casos Sociales *** Se aumenta la suma de B/.6,068,577.00, correspondiente a cambio de fuente y se disminuye el Estimado de Agua. **** Apertura de esta nueva cuenta, por sustituciòn de fuente proyectos financiados por AITSA

11 ANEXO 1

12 MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCION DE PRESUPUESTO DE LA NACION EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS, SEGUN SU OBJETO EN BALBOAS INSTITUCION: INSTITUTO DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS NACIONALES PERIODO: DICIEMBRE DE 2009 PRESUPUESTO PRESUPUESTO ASIGNADO EJECUTADO FACTURACION INGRESO MENSUAL CODIGO OBJETO DEL INGRESO LEY MODIFICADO ACUMULADO ACUMULADO ACUMULADO RECAUDADO FACTURADO T O T A L 130,445, ,576, ,445, ,221,019 92,477,572 32,623,849 7,507,126 1 Ingresos Corrientes 99,209,800 97,079,498 97,079,498 84,688,844 92,477,572 10,631,050 7,507, Ingresos Tributarios 99,209,800 97,079,498 97,079,498 84,688,844 92,477,572 10,631,050 7,507, Renta de Activos 80,917,700 72,718,821 ** 72,718,821 * 62,376,265 85,021,872 6,830,065 6,762, Ingresos por V. de Bienes 80,917,700 72,718,821 72,718,821 62,376,265 85,021,872 6,830,065 6,762, A G U A 80,917,700 72,718,821 72,718,821 62,376,265 85,021,872 6,830,065 6,762, Transferencias Casos Soc. 8,692,200 14,760,777 14,760,777 12,584,935 6,628,438 2,562, , Gobierno Central 8,692,200 14,760,777 14,760,777 12,584,935 6,628,438 2,562, , Ministerio de Salud 8,692,200 14,760,777 *** 14,760,777 12,584,935 (A) 6,628,438 2,562, , Contrib. de Mejoras 2,000,000 2,000,000 2,000, , ,262 81,080 62, Contrib. de Mejoras 2,000,000 2,000,000 2,000, , ,262 81,080 62, Tasa de Valorización 2,000,000 2,000,000 2,000, , ,262 81,080 62, Ingresos Varios 7,599,900 7,599,900 7,599,900 8,925, ,156, Vigencia Expirada 2,000,000 2,000,000 2,000,000 1,184, ,156, Otros Ingresos Varios 5,599,900 5,599,900 5,599,900 7,741, ,156,942 0 Aporte del Estado - Func ,930,966 (B) 0 15,930,966 0 Ingreso de Inv. - Terreno Ingresos de Capital 31,236,000 33,366,302 33,366,302 26,601, ,061, Recursos del Patrimonio Valores Públicos (Pagaré) Recursos del Crédito Crédito Externo Org. Intern. de Financ BID 90/I C - P N Proveedores Proveedores Varios Otros Ingresos de Capital 31,236,000 31,236,000 31,236,000 26,601, ,061, Transferencia de Capital 31,236,000 31,236,000 31,236,000 24,470, ,061, Gobierno Central Ministerio de Salud 31,236,000 31,236,000 31,236,000 24,470, ,061, Saldo en Caja y Banco 0 2,130,302 2,130,302 **** 2,130, (A) Incluye B/.6,068, correspondiente a Ingresos del Gobierno a través de Casos Sociales, para el financiamiento de cuentas por pagar. (B) Incluye B/.7,044, Crédito Adicional para el pago de cuentas por los incrementos de tarifa de los años 2006, 2007 y 2008 de Aguas de Panamá, S.A. y B/.8,885, Crédito Adicional para el pago de cuentas de Energía Eléctrica. * Fondos transferidos por sustituciòn de fuente, Proyectos financiados por el Aeropuerto Internacional de Tocumen AITSA. ** Se disminuye de los Ingresos de Agua la suma de B/.6,068, correspondiente a cambio de fuente para Casos Sociales. *** Se aumenta la suma de B/.6,068,577.00, correspondiente a cambio de fuente, disminuye estimado de Agua. **** Apertura de esta nueva cuenta, por sustituciòn de fuente proyectos financiados por AITSA

13 Facturación Subony del mes