CREDITO GARANTIA DE DEPÓSITO A PLAZO FIJO

Transcripción

1 CREDITO GARANTIA DE DEPÓSITO A PLAZO FIJO La Sra. Trinidad y Tobago, solicita un crédito a la CMAC CUSCO de S/. 50,000 nuevos soles. Cabe aclarar que además la Sra. Trinidad cuenta con un depósito a plazo fijo de S/. 100,000 nuevos soles en la CMAC CUSCO. Desea saber cuánto será la cuota mensual que debe pagar si piensa pagarlo en 2 años. Calcular la cuota, el interés del préstamo y el flujo de pagos. En primer lugar se refiere a un crédito con garantía de Plazo Fijo que según el tarifario la tasa de interés Anual es 16.08% y la TEM 1.25%, además como máximo podrá obtener un crédito equivalente al 95% de su depósito calculando tenemos: Datos: Monto del préstamo S/. 50, Plazo 24 meses Tasa efectiva anual 16.08% Tasa efectiva mensual 1.25% Tasa de interés moratorio anual 132% Seguro de desgravamen No aplica Seguro de multiriesgo No aplica Impuesto a las Transacciones Financieras 0.005% TEA % TCEA % Solución: 1. Usando la fórmula para convertir una tasa anual en mensual tenemos: [( ) ] [( ) ] 2. Calculando la tasa de interés del periodo: ) ) ) ) ) ) ) ) FRK = TEA=Tasa efectiva anual 2 La tasa de costo efectivo es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas y demás pagos que serán efectuados por el cliente con el monto que efectivamente ha recibido en préstamo. Para este cálculo se incluirán todas las cuotas por monto del principal e intereses, todos los cargos por comisiones, los gastos por servicios provistos por terceros o cualquier otro gasto en los que haya incurrido la empresa, que de acuerdo a lo pactado serán trasladados al cliente, incluidos los seguros, cuando corresponda; según Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, que forma parte integrante de la Resolución S.B.S N

2 3. Calculando la cuota antes de 3 : Mensual antes de = M X FRK = S/. 50,000 X = S/. 2, Cálculo del capital amortizado: Pago de Intereses = S/. 5,0000 * 1.00% = S/ Amortización de capital = sin Pago de intereses Para la primera cuota: Amortización de capital=s/.2, s/ = S/. 1, Cálculo del seguro de Multiriesgo 4 : Para la primera cuota Seguro multiriesgo = S/. 50,000 x 0.00 = Cálculo del seguro de desgravamen 5 : Para la primera cuota El seguro de desgravamen = S/. 50,000 x 0.00% = Calculo del : Para la primera cuota = (cuota sin + Seguro de Desgravamen + Seguro multiriesgo) * 0.005% = ( ) * 0.005% = Calculo de la cuota final Para la primera cuota final = antes de + final = S/ = Calculo de la Mora Vencida en una Supongamos que nuestro cliente se retrasa en el pago de su cuota quinta en 15 días, la cuota a pagar aumentara, veamos como: a) Datos: Mora en Días = 15 días en Mora = 5ta Saldo de cuota en Mora = b) Hallando el pago de la cuota obtenemos: [ ] 3 =Impuesto a las transacciones Financieras 4 No Aplica. Ver Tarifario de Comisiones y/o Gastos vinculados a operaciones activas. Vigencia a partir del 26 de Abril de No Aplica. Ver Tarifario de Comisiones y/o Gastos vinculados a operaciones activas. Vigencia a partir del 26 de Abril de Ley N Articulo 3. Redondeo del Impuesto a las Transacciones Financieras () a. Si el dígito correspondiente al tercer decimal es inferior, igual o superior a cinco (%), debe suprimirse. b. Si el dígito correspondiente al segundo decimal es inferior a cinco (5), se ajusta a cero (0) y si es superior a cinco (5), se ajusta a cinco (5). 2

3 Mora = (adicionales al saldo de cuota en mora) con Mora = Calculo de la Tasa Costo Efectivo Anual (TCEA) Basado en los flujos de pagos iguales en el plazo indicado, calculamos la tasa aplicada que iguale el valor presente de estos pagos con el monto solicitado por el cliente. Formula: M (1 i) 1 1 (1 i) 2 2 (1 i) 3 3 (1 i) n n M i n : Monto desembolsado : Amortización + Comisiones + Gastos, sin incluir el Impuesto de Transacción Financiera (). : TCEM. : Numero de cuotas Nota: La Tasa Costo Efectivo Mensual (TCEM) se calcula utilizando la fórmula de la Tasa Interna de Retorno (TIR) del capital prestado y todas las cuotas a pagar. EJEMPLO Datos: M = S/. 50, = S/ n = 24 Formula: ) ) ) ) i = TCEM = 1.25% Para el cálculo de la TCEA se aplica la siguiente formula: ) ) i a = Tasa del costo efectivo anual. i t = Tasa del Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota (mensual, trimestral, semestral, etc.) k = Numero de cuotas en un año 3

4 ) ) i a =TCEA = 16.08% La tasa del costo efectivo anual (TCEA) correspondiente al periodo de pago de la cuota (it), es aquella que permite igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto otorgado en préstamo al cliente. Las cuotas comprenden comisiones y gastos pactados en la Hoja Resumen. 11. Plan de pagos: N SALDO DE CAPITAL A PAGO DE B=A*TEM AMORTIZACION DE CAPITAL C=D- B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAVAMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F* MAS H=F+G (DESEMBOLSO) TOTALES La Sra. Trinidad deberá de pagar una cuota de S/ durante 24 meses. 12. Metodología del cálculo de interés diferido 7 para periodo de gracia 8 Formula: [ ) )] I = Monto de Interés i = Tasa de Interés M = Capital o monto del préstamo n = Plazo 7 Interés Diferido: Prorrateo del Interés compensatorio generado en el periodo de gracia entre todas las cuotas del cronograma de pagos elegido por el cliente. 8 Periodo de Gracia: días en exceso a treinta que transcurren desde la fecha de desembolso hasta la fecha de vencimiento de la primera cuota 4

5 EJEMPLO La Sra. Trinidad solicita un periodo de gracia de 20 días Cuánto seria el monto de interés a pagar? a) Se convierte la TEA a una TED (Tasa Efectiva Diaria) ) ) ) TED = 0.04% b) Calculo del interés diferido del periodo de gracia de 20 días solicitados por el cliente: ) ) I = S/ c) Para poder distribuir el monto del interés diferido en cada cuota dividimos este monto entre el número de cuotas del préstamo. N FECHA 13. Plan de Pagos con periodo de gracia de 20 días SALDO DE CAPITAL A PAGO DE B=A*TEM DIFERIDO POR PERIODO I AMORTIZACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAVAMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F* MAS H=F+G FINAL J=H+I (DESEMBOLSO) 10/12/ /01/ /03/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ TOTALES La Sra. Trinidad deberá de pagar una cuota de S/ durante 24 meses. 5

6 Ejemplo con calendario de fecha fija La Sra. Trinidad solicita su crédito de S/ por un año y se compromete a pagar todos los días (12) de cada mes. Cuánto será su cuota mensual? 14. Calculo de interés con fecha fija a) Formula: convirtiendo la TEA en TEM [ ) )] [ )) )] FECHA 09/12/2013 b) Determinación del factor de cálculo PERIODOS DIAS TRANSCURRIDOS CALCULO DE FACTOR 12/01/ [ )) )] 12/02/ [ )) )] FACTOR (FC) FACTOR ACUMULADO / 1/ FACTOR ACUMULADO AL FINAL DE AÑO N FECHA FC = 1/FF FC = 1/ FC = c) Hallando la cuota C = M*FC C = cuota M = Capital o Monto de Préstamo C = 50000* C = Plan de pagos con fecha fija PERIOD OS SALDO DE CAPITAL A TASA DE POR PERIODO PAGO DE B=A*TE M AMORTIZ ACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRAV AMEN E=TD*A SIN F=D+E G=F* MAS H=F+G (DESEMBOLSO) 09/12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/

7 17 12/05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ TOTALES La Sra. Trinidad deberá de pagar una cuota de S/ durante 24 meses. Ejemplo con calendario de fecha fija, próximo mes y periodo de gracia de 20 días La Sra. Trinidad solicita su crédito de s/ por un año y solicita un periodo de gracia de 20 días, se compromete a pagar todos los días (08) de cada mes. Cuánto será su cuota mensual y su interés compensatorio? 16. Calculo de interés con fecha fija, próximo mes y periodo de gracia de 20 días. a) Formula: convirtiendo la TEA en TEM [ ) )] [ )) )] b) Determinación del factor de cálculo FECHA PERIODOS 09/12/ /12/ DIAS TRANSCURRIDOS CALCULO DE FACTOR 08/01/ [ )) )] 08/02/ [ )) )] FACTOR (FC) FACTOR ACUMULADO / 1/ FACTOR ACUMULADO AL FINAL DE AÑO FC = 1/FF FC = 1/ FC = c) Hallando la cuota C = M*FC C = cuota M = Capital o Monto de Préstamo C = 50000* C = Se toma la metodología del cálculo de interés diferido para el periodo de gracia de 20 días empleado en el punto 12, con un Interés diferido mensual de S/ y un interés diferido total de S/

8 N FECHA 17. Plan de pagos con fecha fija, próximo mes y periodo de gracia de 20 días PERIOD OS SALDO DE CAPITAL A TASA DE POR PERIODO PAGO DE B=A*TEM AMORTIZACION DE CAPITAL C=D-B SIN NI SEGUROS D=FRK*A DESGRA VAMEN E=TD*A SIN F=D+E DIFERIDO POR PERIODO I DESEMBOLS 09/12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ /01/ /02/ /03/ /04/ /05/ /06/ /07/ /08/ /09/ /10/ /11/ /12/ TOTALES La Sra. Trinidad deberá de pagar una cuota de S/ durante 24 meses. G=F*I TF MAS H=F+G FINAL J=H+I Toda transacción financiera está sujeta al pago del Impuesto del 0.005% conforme a la Ley Nº con vigencia a partir del 01 de abril de La empresa tienen la obligación de difundir información de conformidad con la Ley Nº y sus modificatorias, así como el Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS Nº y sus modificatorias. Si tiene cualquier consulta y requiere mayor información sobre nuestros productos y servicios, tasas de interés, comisiones y gastos visite nuestras oficinas de atención o nuestra Web: o comuníquese con nuestra Central de Atención al Usuario marcando el