ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE DE 2016 [TÍTULO DEL DOCUMENTO]

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1 Año del Centenario de la Promulgación de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos AN [TÍTULO DEL DOCUMENTO] ESTADOS FINANCIEROS DE 2016

2 CONTENIDO PRIMERA SECCIÓN Estados financieros Pág. Balance general 1 Estado de resultados 2 Estado de cambios en el capital contable 3 SEGUNDA SECCIÓN Notas permanentes Nota 1.- Marco jurídico y actividades generales 4 Nota 2.- Resumen de las principales disposiciones legales y contables para el registro, valuación y presentación de las operaciones del Banco de México 4 Nota 3.- Administración de riesgos 4 TERCERA SECCIÓN Nota 4.- Eventos relevantes y tipos de cambio del periodo 4 Nota 5.- Integración de partidas específicas 6 Nota 6.- Eventos subsecuentes 7

3 BALANCE GENERAL DE 2016 (cifras en millones de pesos) Activo AL 30 DE SEPTIEMBRE Pasivo y Capital Contable AL 30 DE SEPTIEMBRE Reserva internacional (Notas 2b. y 5a.) $ 3,048,456 3,407,188 3,640,181 Base monetaria (Notas 2j. y 5f.) $ 1,241,685 1,252,267 1,420,269 Activos internacionales 3,063,313 3,497,628 3,670,769 Billetes y monedas en circulación 1,239,327 1,251,258 1,419,754 Pasivos a deducir (14,857) (90,440) (30,588) Depósitos bancarios en cuenta corriente 2,358 1, Depósitos en cuenta corriente del Gobierno Federal (Nota 2k.) 337, , ,025 Crédito al Gobierno Federal (Nota 2c.) Otros depósitos del Gobierno Federal (Notas 2l. y 5g.) 80, ,238 8,540 Pasivos de regulación monetaria (Notas 2m. y 5h.) 1,461,170 1,236,748 1,258,328 Depósitos de regulación monetaria 1,380,114 1,104,054 1,085,315 Valores gubernamentales (Nota 2d.) Valores gubernamentales 1,115, , ,322 Instituciones bancarias 264, , ,993 Bonos de Regulación Monetaria 55, , ,050 Crédito a instituciones bancarias y deudores por reporto (Notas 2f. y 5b.) 600, , ,240 Otros depósitos de instituciones bancarias y acreedores por reporto 26,051 27,378 67,963 Depósitos del Fondo Mexicano del Petróleo para la Estabilización y el Desarrollo (Nota 2n.) Participaciones en organismos financieros internacionales (Notas 2g. y 5c.) 12,674 14,239 15,150 Fondo Monetario Internacional (Notas 2o. y 5i.) Asignaciones de Derechos Especiales de Giro (Notas 2p. y 5j.) 68,150 77,118 79,033 Otros pasivos (Notas 2q. y 5k.) 72,117 75,431 76,877 Inmuebles, mobiliario y equipo (Notas 2h. y 5d.) 3,730 3,592 3,725 Suma pasivo 3,260,973 3,085,560 3,162,125 Capital Contable (Nota 2r.) Capital 8,794 9,010 9,014 Otros activos (Notas 2i. y 5e.) 14,108 15,676 14,986 Reservas de capital 170, , ,490 Resultado del ejercicio - Remanente de operación del ejercicio (Nota 2s.) 239, ,653 Suma capital contable 418, , ,157 Suma activo $ 3,679,656 3,634,921 3,877,282 Suma pasivo y capital contable $ 3,679,656 3,634,921 3,877, AL 30 DE SEPTIEMBRE Cuentas de orden (Notas 2t. y 5l.) $ 28,858,527 26,805,750 26,495,114 Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero. DRA. LORENZA MARTÍNEZ TRIGUEROS DIRECTORA GENERAL DE SISTEMAS DE PAGOS Y SERVICIOS CORPORATIVOS DR. AGUSTÍNGUILLERMO CARSTENS CARSTENS GOBERNADOR L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO DIRECTOR DE CONTABILIDAD, PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO ESTADOS FINANCIEROS DE

4 ESTADO DE RESULTADOS CUARTO TRIMESTRE 2016 (cifras en millones de pesos) Acumulado Primer Trimestre Segundo Trimestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre Acumulado Ingresos financieros $ (6,671) 39,430 19,054 7,249 (21,353) 44,380 Reserva internacional (18,643) 33,974 15,014 5,100 (24,100) 29,988 Tenencia de valores - Valores IPAB (Nota 2e.) Crédito a instituciones bancarias y deudores por reporto 10,989 4,559 3,840 1,889 2,499 12,787 Otros ingresos ,605 Egresos financieros 72,579 18,251 23,783 20,302 23,321 85,657 Depósitos del Gobierno Federal 11,802 3,789 6,527 4,748 5,289 20,353 Pasivos de regulación monetaria 51,347 12,636 12,469 13,912 15,579 54,596 Otros egresos 9,430 1,826 4,787 1,642 2,453 10,708 Neto (79,250) 21,179 (4,729) (13,053) (44,674) (41,277) Resultado por valuación a M.N. de posiciones en divisas y metales 462,898 (1,279) 213, , , ,853 Resultado financiero neto 383,648 19, , , , ,576 Gastos de operación 5,573 1,363 1,358 1,394 2,345 6,460 Otros ingresos (neto de Otros egresos) Resultado del ejercicio por aplicar $ 378,236 18, , , , ,311 Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero. DRA. LORENZA MARTÍNEZ TRIGUEROS DIRECTORA GENERAL DE SISTEMAS DE PAGOS Y SERVICIOS CORPORATIVOS DR. AGUSTÍN GUILLERMO CARSTENS CARSTENS GOBERNADOR L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO DIRECTOR DE CONTABILIDAD, PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO ESTADOS FINANCIEROS DE

5 ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE DE 2016 (cifras en millones de pesos) Concepto Capital Superávit Resultado del ejercicio Reserva de revaluación de activos Reserva para fluctuaciones cambiarias Reserva de la red financiera Reserva de capital Remanente de operación Suma capital contable Saldos al 31 de diciembre de 2014 $ 5,406 $ 3,197 $ - $ 30,921 $ - $ 197 $ 528 $ 31,449 $ 71,698 Entrega de remanente de operación (Art. 55 LBM) (31,449) (31,449) Actualización de inventarios (Art. 56 LBM) Operaciones red financiera 7 7 Resultado del ejercicio 378, ,236 Constitución de reservas (139,142) 30, ,142 - Remanente de operación determinado (239,094) 239,094 - Saldos al 31 de diciembre de 2015 $ 5,406 $ 3,388 $ - $ 60,921 $ - $ 204 $ 109,670 $ 239,094 $ 418,683 Entrega de remanente de operación (Art. 55 LBM) (239,094) (239,094) Actualización de inventarios (Art. 56 LBM) Operaciones red financiera Resultado del ejercicio por aplicar 535, ,311 Constitución de reservas (213,658) 207,081 6,577 - Remanente de operación determinado (321,653) 321,653 - Saldos al 31 de diciembre de 2016 $ 5,406 $ 3,608 $ - $ 268,002 $ - $ 241 $ 116,247 $ 321,653 $ 715,157 Las notas adjuntas son parte integrante de este estado financiero. DRA. LORENZA MARTÍNEZ TRIGUEROS DIRECTORA GENERAL DE SISTEMAS DE PAGOS Y SERVICIOS CORPORATIVOS DR. AGUSTÍN GUILLERMO CARSTENS CARSTENS GOBERNADOR L.C. VÍCTOR MOISÉS SUÁREZ PICAZO DIRECTOR DE CONTABILIDAD, PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO ESTADOS FINANCIEROS DE

6 Banco de México NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras en millones de pesos) Nota 1.- Marco jurídico y actividades generales: El marco jurídico y las actividades generales corresponden a lo informado en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de Nota 2.- Resumen de las principales disposiciones legales y contables para el registro, valuación y presentación de las operaciones del Banco de México: Los presentes estados financieros y sus notas, se presentan de manera consistente con la información financiera publicada trimestralmente durante el ejercicio de 2016, la cual incorpora en sus saldos acumulados, los saldos correspondientes a los estados financieros auditados al 31 de diciembre de 2016 y 2015 y por los ejercicios concluidos en esas fechas. Los citados estados financieros y notas están presentados en millones de pesos (mdp) y, para propósito de revelación, cuando se hace referencia a pesos, se trata de pesos mexicanos; cuando se hace referencia a dólares, se trata de dólares de los Estados Unidos de América, que también están presentados en millones (mdd) y, cuando se refiere a UDI, se trata de Unidades de Inversión, las cuales son unidades de cuenta cuyo valor es determinado con relación a la inflación por el propio Banco Central. Las disposiciones legales y contables corresponden a lo informado en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de , y en donde también se contienen las Notas 2a. a 2t. que se indican en estos estados financieros. Nota 3.- Administración de riesgos: La administración de riesgos corresponde a lo informado en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de Nota 4.- Eventos relevantes y tipos de cambio del periodo: a. Eventos relevantes del periodo - Los eventos relevantes del ejercicio 2016 se informan en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de Publicado el 29 de marzo de 2017 y disponible en la página electrónica del Banco de México ( ESTADOS FINANCIEROS DE

7 Banco de México b. Cambios en la situación financiera - Los principales eventos que originaron los cambios que se observan en el balance general al 31 de diciembre de 2016, con respecto de los saldos reportados al cierre del ejercicio de 2015, son los siguientes: 1. La reserva internacional disminuyó 193 mdd 2, por lo que al finalizar diciembre de 2016 su saldo asciende a 176,542 mdd. Los factores que contribuyeron a esta variación fueron: i) decremento de 5,556 mdd por ventas de dólares a la banca, de las cuales 3,556 mdd se realizaron mediante subastas con precio mínimo (2,000 mdd en ordinarias y 1,556 mdd en suplementarias) y 2,000 mdd mediante ventas directas, conforme a los mecanismos autorizados por la Comisión de Cambios 3 ; ii) disminución de 200 mdd por pago al FMI de la comisión anual de la Línea de Crédito Flexible; iii) compras netas de 2,000 y 1,964 mdd a PEMEX y a la Tesorería de la Federación; iv) plusvalía de 1,625 mdd en los activos internacionales y, v) disminución de 26 mdd por otras operaciones del Banco Central. 2. La demanda de billetes y monedas aumentó, por lo que la base monetaria se incrementó en 178,584 mdp 4 y su saldo al cierre de 2016 se ubicó en 1,420,269 mdp. 3. En su conjunto, los depósitos del Gobierno Federal en Banco de México disminuyeron 90,268 mdp 5 (18,126 mdp en su cuenta corriente y 72,142 mdp en otros depósitos, destacando en estos últimos el vencimiento el 4/01/2016 del depósito a plazo fijo constituido en 2015 por el Gobierno Federal con el producto íntegro del remanente de operación de 2014 y que ascendió a 31,449 mdp). 4. Los pasivos de regulación monetaria disminuyeron 202,842 mdp 6, producto del efecto neto de: i) decremento de 178,695 mdp en Bondes D (vencimientos por 276,195 mdp y colocaciones por 97,500 mdp); ii) disminución de 71,398 mdp en CETES (vencimientos por 186,996 mdp y colocaciones extraordinarias por 115,598 mdp); iii) incremento de 41,912 mdp de los depósitos de la Banca; iv) aumento de 5,339 mdp por el resultado neto entre los intereses devengados y pagados en el año (+43,884 y -38,545 mdp, respectivamente), por valores gubernamentales y BREMS R. Durante mayo y junio las instituciones bancarias adquirieron 50,000 mdp de BREMS R para reducir sus depósitos de regulación monetaria en efectivo y constituirlos en valores, lo cual tiene un efecto neto al compensarse una operación con la otra en este mismo rubro. 2 En el cuarto trimestre de 2016 la reserva internacional incrementó 711 mdd, derivado de: i) compras netas de 2,113 mdd a la Tesorería de la Federación; ii) minusvalía de 1,392 mdd en los activos internacionales y, iii) disminución de 10 mdd por otras operaciones del Banco Central. 3 Véanse Comunicados de Prensa del 19 de noviembre de 2015 y del 28 de enero y 17 de febrero de Para el cuarto trimestre de 2016 el incremento fue de 168,002 mdp. 5 En el cuarto trimestre de 2016 estos depósitos presentaron una disminución de 116,375 mdp (decrementos de 104,698 mdp en otros depósitos y de 11,677 mdp en la cuenta corriente del Gobierno Federal). 6 En el cuarto trimestre de 2016 estos pasivos aumentaron 21,580 mdp con motivo de los incremento de: i) 40,585 mdp en los depósitos de la banca; ii) 9,995 mdp en CETES (colocaciones extraordinarias por 19,300 mdp menos vencimientos de 9,305 mdp) y, iii) 894 mdp por el resultado neto entre los intereses devengados y pagados en el trimestre (+12,362 y -11,468 mdp, respectivamente), por valores gubernamentales y BREMS R, compensados parcialmente por el decremento de 29,894 mdp en BONDES D (vencimientos de 59,144 mdp y colocaciones por 29,250 mdp). ESTADOS FINANCIEROS DE

8 Banco de México 5. El incremento neto en la liquidez originado en 2016 por los eventos antes citados, se compensó mediante operaciones de mercado abierto por 397,448 mdp (vencimientos de créditos y reportos) El capital contable incrementó 296,474 mdp debido fundamentalmente a: i) los resultados del ejercicio que ascendieron a 535,311 mdp, originados básicamente por la valuación a moneda nacional de las posiciones en divisas y metales, al depreciarse 20% el tipo de cambio FIX durante 2016 y, ii) la disminución de 239,094 mdp por la entrega al Gobierno Federal del remanente de operación del ejercicio de La aplicación de los resultados obtenidos en 2016 se muestra en el estado de cambios en el capital contable. c. Tipos de cambio y cotizaciones - Los tipos de cambio de la moneda nacional frente a las divisas y las cotizaciones de metales y UDI, expresados en pesos, al cierre de los meses que se indican, son los siguientes: Diciembre Septiembre Diciembre DEG $ Libra esterlina Euro Dólar Franco suizo Dólar canadiense Dólar australiano Yen japonés Oro 18, , , Plata UDI Nota 5.- Integración de partidas específicas: Las notas 5a. a 5l. que se indican en el balance general, y que se refieren a la integración correspondiente al 31 de diciembre de 2016 y 2015 de partidas específicas, se contienen en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de El decremento neto en la liquidez originado en el cuarto trimestre de 2016, se compensó mediante operaciones de mercado abierto por 9,014 mdp (incremento de créditos y reportos). 8 Ibíd., referencia 1, página 1. ESTADOS FINANCIEROS DE

9 Banco de México Nota 6.- Eventos subsecuentes: Los eventos subsecuentes corresponden a los informados en el documento denominado Estados Financieros Dictaminados de Los estados financieros adjuntos y sus notas, fueron suscritos el 14 de marzo de 2017 y están sujetos a la aprobación de la Junta de Gobierno. Dra. Lorenza Martínez Trigueros Directora General de Sistemas de Pagos y Servicios Corporativos L.C. Víctor Moisés Suárez Picazo Director de Contabilidad, Planeación y Presupuesto 9 Ibíd., referencia 1, página 1. ESTADOS FINANCIEROS DE

10 Banco de México Marzo, 2017 ESTADOS FINANCIEROS DE