PRESSUPOST PER L ANY 2013

Transcripción

1 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR PRESSUPOST PER L ANY 2013 Pressupost de la corporació Previsió d Ingressos i Despeses de l Empresa Municipal BELLVER S.A.

2 INDEX DOCUMENTS DEL PRESSUPOST: 1 MEMORIA DE BATLIA 2 INFORME D INTERVENCIÓ 3 INFORME ECONOMIC-FINANCER 4 INFORME D AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L OBJECTIU D ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA 5 DESPESES DE L AJUNTAMENT 6 INGRESSOS DE L AJUNTAMENT 7 ESTAT DE PREVISSIÓ DE DESPESES DE BELLVER S.A. 8 ESTAT DE PREVISSIÓ DE INGRESSOS DE BELLVER S.A. 9 ANNEXE D INVERSIONS CONSOLIDAT 10 ESTAT DEL DEUTE 11 PLANTILLA PERSONAL 12 RELACIO DE LLOCS DE FEINA. DESCRIPCIÓ DE LLOCS 13 RELACIO DE LLOCS DE FEINA. ASSIGNACIÓ DE PUNTS 14 ORGANIGRAMA MUNICIPAL 15 BASES D EXECUCIÓ 16 AVANÇ DE LA LIQUIDACIÓ DE L EXERCICI ANTERIOR. AVANÇ DE LA LIQUIDACIO DE DESPESES 17 AVANÇ DE LA LIQUIDACIÓ DE L EXERCICI ANTERIOR. AVANÇ DE LA LIQUIDACIO D INGRESSOS

3 1 MEMORIA DE BATLIA

4 MEMÒRIA DE BATLIA. PRESSUPOST 2013 Es formula, en compliment del que disposa l article del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, aquesta memòria de Batlia, explicativa del contingut del pressupost i de les principals modificacions que s'introdueixen en respecte de l any anterior. PRIMER El projecte de Pressupost General per a l exercici 2013 que es presenta al Ple per a la seva aprovació està integrat pel Pressupost Propi i l'estat de Previsió de despeses i ingressos de l'empresa Municipal EMPRESA MUNICIPAL BELLVER S.A, i, resumit a nivell de capítols, és el següent: A) PRESSUPOST DE L'AJUNTAMENT. a1) Estat de despeses. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Personal ,28 0,07% ,40 Capítol 2. Compres de bens i serveis ,00 1,78% ,00 Capítol 3. Despeses financeres ,27-22,24% ,43 Capítol 4. Transferències corrents ,11 13,12% ,18 Capítol 6. Inversions ,86 26,30% ,00 Capítol 7. Transferències de Capital ,00 0,00% 0,00 capítol 8. Actius financers ,00 0,00% ,00 Capítol 9. Passius financers ,00-21,43% ,00 TOTAL DESPESES ,53 2,85% ,00 a2) Estat d'ingressos. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Imposts directes ,00 1,36% ,00 Capítol 2. Imposts indirectes ,73 36,73% ,00 Capítol 3. Taxes i altres ingressos ,80-0,45% ,00 Capítol 4. Transferències corrents ,00 18,91% ,00 Capítol 5. Ingressos patrimonials ,00-25,05% ,00 Capítol 6. Alienació inversions reals 0,00 0,00% 0,00 Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 1 de 9

5 Capítol 7. Transferències de capital ,00 0,00% ,00 Capítol 8. Actius financers 0,00 0,00% 0,00 Capítol 9. Passius financers 0,00 0,00% 0,00 TOTAL INGRESSOS ,53 2,85% ,00 E) ESTAT DE PREVISIÓ de despeses e ingressos de l'empresa Municipal Bellver S.A: b1) Estat de despeses. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Personal ,39 0,13% ,68 Capítol 2. Compres de bens i serveis ,73 8,31% ,50 Capítol 3. Despeses financeres 0,00 0,00% 0,00 Capítol 4. Transferències corrents 0,00 0,00% 0,00 Capítol 6. Inversions 0,00 0,00% 0,00 Capítol 7. Transferències de Capital 0,00 0,00% 0,00 capítol 8. Actius financers 0,00 0,00% 0,00 Capítol 9. Passius financers 0,00 0,00% 0,00 TOTAL DESPESES ,11 7,54% ,18 b2) Estat d'ingressos. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Imposts directes 0,00 0,00% 0,00 Capítol 2. Imposts indirectes 0,00 0,00% 0,00 Capítol 3. Taxes i altres ingressos ,00 0,00% 0,00 Capítol 4. Transferències corrents ,11 4,98% ,18 Capítol 5. Ingressos patrimonials 0,00 0,00% 0,00 Capítol 6. Alienació inversions reals 0,00 0,00% 0,00 Capítol 7. Transferències de capital 0,00 0,00% 0,00 Capítol 8. Actius financers 0,00 0,00% 0,00 Capítol 9. Passius financers 0,00 0,00% 0,00 TOTAL INGRESSOS ,11 7,54% ,18 C) ESTAT CONSOLIDAT de l'ajuntament i Bellver SA: c1) Estat de despeses. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Personal ,67 0,07% ,07 Capítol 2. Compres de bens i serveis ,73 6,10% ,50 Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 2 de 9

6 Capítol 3. Despeses financeres ,27-22,24% ,43 Capítol 4. Transferències corrents ,00 0,00% ,00 Capítol 6. Inversions ,86 26,30% ,00 Capítol 7. Transferències de Capital 0,00 0,00% 0,00 capítol 8. Actius financers ,00 0,00% ,00 Capítol 9. Passius financers ,00-21,43% ,00 TOTAL DESPESES ,53 0,76% ,00 c2) Estat d'ingressos. Capítol Import 2013 % Import 2012 Capítol 1. Imposts directes ,00 1,36% ,00 Capítol 2. Imposts indirectes ,73 36,73% ,00 Capítol 3. Taxes i altres ingressos ,80 2,69% ,00 Capítol 4. Transferències corrents ,00-4,01% ,00 Capítol 5. Ingressos patrimonials ,00-25,05% ,00 Capítol 6. Alienació inversions reals 0,00 0,00% 0,00 Capítol 7. Transferències de capital ,00 0,00% ,00 Capítol 8. Actius financers 0,00 0,00% 0,00 Capítol 9. Passius financers 0,00 0,00% 0,00 TOTAL INGRESSOS ,53 0,76% ,00 SEGON.- Pressupost de despeses En el capítol primer del pressupost de despeses, corresponent a les despeses de personal, s inclou el crèdit necessari per atendre a l increment fixat en el projecte de Llei de Pressuposts Generals de l Estat per a l any 2013, d acord amb el qual es manté per aquets exercici la congelació salarial. Les modificacions puntuals introduïdes respecte de l exercici anterior en el capítol 1 son les següents: En la brigada municipal, la reorganització portada a terme en el darrer any motivada per la jubilació del senyor Josep Colom Batiste-Alentorn, i el canvi en la gestió de la depuradora municipal, s ha traduït per una part en el nomenament del senyor Jordi Soler Pont com a nou cap de la Brigada municipal, resignant-lo a la plaça 90 de la RPT i per altre banda es modifiquen les tasques i responsabilitats de la plaça suprimint les relatives a la depuradora, el que suposa reduir els punts assignats a la plaça de 1250 a Pel senyor Jordi Soler la reassignació a aquesta nova plaça suposa un increment del complement específic que passa de 6.999,41 euros a ,95 euros. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 3 de 9

7 D altre banda, en les places de la brigada municipal 90, director tècnic de servis, 93, personal brigada, 94, electricista brigada, 95, oficial brigada i 96 tractorista, s ha optat per modificar la jornada atribuïda a les places, que passa de J1, jornada ordinària, a J3, jornada normal amb disponibilitat permanent, la qual cosa suposa assignar 75 punts més a cada una de les places. Aquesta modificació s introdueix amb l objectiu d adaptar la jornada del treball a les necessitats de la feina, de manera que es pugui treballar els capvespres quan hi hagi festes patronals, festes populars, fires o altres actes que així ho requereixin, aconseguint així reduir al mínim les hores extres realitzades. Aquest increment de 75 punts es tradueix en un increment del complement específic de 819,54 euros. En les places de l Auditori de Sa Màniga es produeixen dues modificacions, es modifica la plaça 82, oficial tècnic auditori, en reconeixement a les especials característiques de les tasques a desenvolupar i de les jornades a realitzar en funció dels espectacles organitzats, s incrementen els següents factors de la plaça; el factor especialització passa de B2 a B3, d especialització baixa a moderada, el que suposa 25 punts més, el factor experiència passa de C2 a C3, d aprenentatge baix a aprenentatge moderat, el que suposa 25 punts més i el factor jornada passa de J2, jornada flexible, a J5, jornada normal amb localització permanent, la qual cosa suposa 25 punts més. En total l increment és de 75 punts, passant la plaça 82 de 525 punts a 600, el que suposa un increment del complement específic de 759,62 euros. La segona modificació realitzada es refereix a la plaça 80, director auditori, on s ha optat per reduir els punts atribuïts a la plaça en els factors següents: en el factor experiència és passa de C6 a C5, d aprenentatge molt alt a aprenentatge alt, el que suposa una reducció de 50 punts i en el factor repercussió en resultats es passa del factor R6, repercussió alta en resultats a R5, repercussió mitja-alta, el que suposa passa de 300 punts a 225. En total la reducció és de 125 punts, la qual cosa és tradueix en una reducció del complement específic de ,46 euros a ,57 euros, es a dir 1.214,89 euros. Es modifica la plaça 110, inspector de policia, de la Relació de Llocs de Treball (RPT); l'increment de competències i de camps d'actuació del que n'és objecte la policia local i vist que actualment la plaça d'inspector desenvolupa i assumeix tasques, funcions i responsabilitats que no es troben recollides dins la seva Descripció del Lloc de Feina i per tant no l'hi són retribuïdes dins el seu complement específic s ha realitzat una reformulació de la plaça, passant dels 1650 punts anteriors a 2275, la qual cosa suposa un increment del complement específic, que passa de ,72 euros a ,70 euros. En la relació de llocs de treball s introdueixen dos nous llocs de treball relatiu a la policia, el 117, oficial de policia coordinador de platges i el 118 oficial de policia coordinador de tir, amb una puntuació respectivament de 975 i 925 punts, aquest nous llocs de treball seran assignats als oficials Martí Galmes Garcia i J.M. Pintado Castro. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 4 de 9

8 Per una altre banda, a petició del personal municipal i sense que suposi cap increment respecte de les retribucions percebudes al 2012, s ha procedit a incorporar al complement específic la productivitat trimestral del personal municipal. Aquest complement, tot i denominar-se productivitat, formava part en realitat del complement específic per quan es meritava de manera fixa i periòdica des de l any 1986, i, tal i com estableix abundant jurisprudència, les retribucions fixes i periòdiques tenen la consideració de complement específic, en cap cas de productivitat que per normativa legal no pot esser ni fixa ni periòdica. Aquest ha estat a més el criteri aplicat pel govern de les Illes Balears en el present any en l aplicació del Decret Llei 5/2012. En el capítol 2 no existeixen pràcticament novetats, la política d austeritat seguida per l equip de govern porta a no donar entrada a noves despeses, un cop ja ajustades al màxim les actuals. L increment d un 2,32% que es produeix respecte al 2012 es deu fonamentalment a l increment de l IVA. En el capítol de les inversions, no disposant de cap tipus de subvenció l única inversió d importància destacada es l execució del Projecte de dotació de clavegueram sanitari de Son Moro Bonavista, amb un cost de ,86 euros i finançat al 90% amb contribucions especials. En matèria d endeutament, l esforç de reducció del deute a permès passar d un endeutament màxim de ,03 als ,77 euros, es a dir, una reducció de ,05 euros. En matèria d interessos, aquesta reducció de l endeutament ha permès passar d unes despeses per interessos de ,35 euros al pressupost 2009 a ,78 euros al Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 5 de 9

9 pressupost per a 2013, reducció que ha resultat bàsica per poder afrontar la caiguda dels ingressos provocada per l actual crisis econòmica. L objectiu de l equip de govern es mantenir durant aquets legislatura aquest esforç de reducció de l endeutament, de manera que mantenint el nivell actual de reducció del deute, a part dels doblers que se li puguin destinar provinents de la recuperació de l IVA de l empresa municipal i dels futurs romanents, arribariem a un deute 0 al 2017, i per a la propera legislatura, al 2015 el deute es situarà en únicament ,77 euros. Un altre factor positiu d aquest procès de reducció del deute es la conseqüent reducció del capitol 3 de pagament d interessos, que experimentaria la progressió següent: Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 6 de 9

10 TERCER.- Pressupost d ingressos. En el pressupost d ingressos en els ingressos ordinaris les estimacions han estat efectuades fonamentalment prenent com a referència bàsica l avanç de liquidació de l exercici En el cas de l Impost sobre Bens Immobles en la previsió d ingressos per a l exercici 2013, com ja va passar a l exercici anterior figuren euros derivats de l aplicació del Real Decret Llei 20/2011, de 30 de desembre, de mesures urgents en matèria pressupostaria, tributaria i financera per a la correcció del dèficit públic preveu un increment en els tipus a aplicar a l impost, que en el cas del nostre municipi és del 4%, que es d aplicació obligatòria i determina un increment de la recaptació d aproximadament euros. En els ingressos relatius a subvencions es pot observar una important disminució de les subvencions provinents del Consell Insular de Mallorca i Govern de les illes Balears. Així en la previsió de ingressos per subvencions de les escoletes municipals hem passat de al 2012 euros a al 2013 i en el centre de dia de euros al 2011 a al 2012 i al Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 7 de 9

11 Pel que fa a la participació en els tributs de l estat hem passat de percebre ,90 euros al 2008 a ,40 al En global, les subvencions pressupostades del 2009 al 2013 ha sofert una reducció de euros, un 20%. Així mateix hem de destacar l important deute que mante la Comunitat Autònoma amb el nostre Ajuntament, de ,47 euros. Com es pot veure al quadre adjunt del deute total ,08 corresponen al 2010, es a dir, més de dos anys d endarreriment en el pagament i ,71 euros al 2011, un any d endarreriment. Lògicament aquests retard perjudiquen greument a l Ajuntament, que s ha vist obligat a efectuar el pagament de les factures subvencionades però per contra no ha rebut cap ingrés, veientse en l obligació de bestreure els doblers. Acreedor: / P F / AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARD Ejercicio Ref./Fact. Importe Descripción ,08 ajudes sosteniment xarxa ,00 EC ,00 AJUDES CREACIÓ I CONSOLIDACIÓ 0-3.E ,00 AJUDES CREACIÓ I CONSOLIDACIÓ 0-3.E ,33 AJUDES CREACIÓ I CONSOLIDACIÓ 0-3.E ,92 ajudes sosteniment xarxa ,33 INS 075/02 EDAR SANT LLORENÇ D'ES C ,00 Conveni coordinació policial ªJUSTIFIC 8.911,00 Conveni Aj.Sant Llorenç Carda coord ªJUSTIFIC ,00 2n pagament 2011 conveni policia tu RPAGAMENT ,68 Pagament parcial anualitat 2010, úl ,31 pagament parcial anualitat 2011 rib ,33 pag parcial 2011 exp ribb 17/ ,78 pag parcial 2011 exp ribb 17/ ,00 Pla d'acció per a l'energ ,78 EC ,25 Exp. CCLL 65/11.Aj.de Sant Lloren 2012-CPMESTRE 2012 GUI ,34 CONVENI AJUNT.SANT LLOREN ,17 INS-75/02 l'edar Sant Llorenç des C ,17 INS-75/02 l'edar Sant Llorenç des C PAG ,00 Cnv Aj. Sant Llorenç coordinació po Total ,47 Sant Llorenç des Cardassar, 9 de novembre de Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 8 de 9

12 El Batle. Mateu Puigròs Sureda. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 9 de 9

13 2 INFORME D INTERVENCIÓ

14 L article del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, i l article 18.4 del Reial Decret 500/90, de 20 d abril, pel que es desenrotlla el Capítol I del Títol VI de la Llei abans esmentada, disposen que el projecte de pressupost redactat pel President de la Corporació que s elevarà al Ple haurà d anar acompanyat, entre d altres documents d un informe d intervenció; en base a aquest preceptes s emet el següent I N F O R M E Primer.- Legislació aplicable. El contingut i aprovació dels Pressupost Generals de les Entitats Locals es regula a la Secció 1ª del Capítol del Títol VI del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, articles 143 a 152, i al Reial Decret 500/90, de 20 d abril. El Reial Decret Legislatiu 781/86, de 28 d abril, pel que s aprova el Text Refós de les disposicions legals vigents en matèria de Règim Local, estableix que les plantilles, comprensives de tots els llocs de feina degudament classificats, reservats a funcionaris, personal laboral i eventual, s aprovarà anualment amb ocasió de l aprovació del Pressupost. Segon.- Procediment d elaboració i aprovació del Pressupost General. El procediment d aprovació del Pressupost s inicia mitjançant l aprovació inicial del mateix pel Ple de l Ajuntament. Una vegada aprovat s ha d exposar al públic durant quinze dies hàbils mitjançant anunci en el BOIB. En cas de no haver-hi reclamacions s entén definitivament aprovat el Pressupost, en cas contrari, el Ple disposarà del termini d un mes per resoldre les reclamacions presentades. Una vegada aprovat definitivament el Pressupost es publicarà, resumit per capítols, al tauler d anuncis i al BOIB, i se n trametrà una còpia a la Comunitat Autònoma de les Illes Balears i a la Delegació Provincial del Ministeri d Economia i Hisenda. Contra la aprovació definitiva del pressupost podrà interposar-se directament recurs contenciós-administratiu en la forma i terminis que estableixen les normes de dita jurisdicció. La interposició del recurs no suspendrà per si mateixa l aplicació del Pressupost definitivament aprovat. Còpia del Pressupost, de la seva documentació complementària i de les seves modificacions haurà d estar a disposició del públic, a efectes informatius, des de la seva aprovació definitiva i fins la finalització de l exercici. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet:

15 Tercer.- Contingut del Pressupost. L article 168 del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, estableix que el Pressupost de l Entitat Local es formarà pel seu President. El Pressupost haurà d incloure els documents enumerats a l article 166 i 168 del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, que son els següents: - Memòria del Batle. - avanç de la liquidació de l exercici anterior. - Annex de personal. - Annex de les inversions. - Informe econòmic-financer. - Estat de consolidació del pressupost de la corporació amb els pressupostos i estat de previsió dels seus organismes autònoms i societats mercantils. - Estats de previsió de moviments i situació de l endeutament municipal. Aquesta intervenció ha comprovat els esmentats documents, i no s ha apreciat cap irregularitat. En conclusió, s informa que el Pressupost General ha estat elaborat amb observança de les prescripcions legals aplicables. Malgrat això, el Ple acordarà el que estimi procedent. Sant Llorenç des Cardassar, 9 de novembre de L Interventor. Antoni Crespí Serra. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet:

16 3 INFORME ECONOMIC-FINANCER

17 L article del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, i l article 18.4 del Reial Decret 500/90, de 20 d abril, pel que es desenrotlla el Capítol I del Títol VI de la Llei abans esmentada, disposen que el projecte de pressupost redactat pel President de la Corporació que s elevarà al Ple haurà d anar acompanyat, entre d altres documents d un informe d intervenció; en base a aquest preceptes s emet el següent INFORME ECONÒMIC-FINANCER Primer.- Avaluació dels ingressos i de les despeses. Examinats i comprovats els crèdits del Pressupost per a l exercici 2012, formulat d acord amb el que disposa l article 112 de l Llei 7/85, de 2 d abril, reguladora de les Bases de Règim Local, article 143 i següents i article 2 i següents del R.D. 500/90, s observa que es troben ajustats a les obligacions i possibilitats de la Corporació en la part de despeses i al potencial contributiu i recaptatori en quant als ingressos. El pressupost de l Ajuntament de Sant Llorenç per a l exercici 2012, que està format per: a) El pressupost de la corporació. b) Els estats de previsió de despeses i ingressos de les Societats Mercantils: BELLVER S.A.. Atesa la diversitat dels recursos econòmics que configuren el pressupost, les bases de càlcul emprades per fixar l import de cadascun dels conceptes varia segons la seva pròpia naturalesa, per tant s han seguit bàsicament els següents criteris; En les ingressos de caràcter periòdic es pren com a base l import del padró de l exercici precedent, actualitzant-lo segons la informació de que es disposa relativa a altes i baixes produïdes, tenint-se així mateix en compte els canvis que s hagin produït per modificacions en les ordenances corresponents. En els ingressos per liquidacions no periòdiques les previsions d ingressos han estat calculades en base a l Avanç de Liquidació del Pressupost de Efectuar una estimació dels ingressos futurs presenta més dificultats ja que cada liquidació neix com a conseqüència de l activitat desenvolupa en l exercici per la qual cosa es poden produir importants variacions respectes a exercicis anteriors. Segon.- Anàlisi dels límits d endeutament. En el pressupost per a l exercici 2013 no es preveu concertar cap tipus d operació de préstec. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 1 de 2

18 Tercer.- Equilibri pressupostari. L article 16 del Real Decret 1463/2007, de 2 de novembre pel que s aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei 18/2001 en la seva aplicació a les entitats locals estableix que correspondrà a la intervenció local l'avaluació del compliment de l'objectiu d'estabilitat en l aprovació del pressupost. El Real Decret 1463/2007, de 2 de novembre pel que s aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei 18/2001 en la seva aplicació a les entitats locals, estableix en el seu article 15: 1. S'entendrà complit l'objectiu d'estabilitat quan els pressuposts inicials o, si és procedent, modificats, i les liquidacions pressupostàries dels subjectes compresos en l'article 4.1 del present Reglament, aconsegeixin, una vegada consolidats, i en termes de capacitat de finançament, d'acord amb la definició continguda en el Sistema Europeu de Cuentas Nacionals i Regionals, l'objectiu individual establert per a cada una de les entitats locals a les que es refereix l'article 5 o l'objectiu d'equilibri o superàvit establert per a les restants entitats locals, sense perjuí d'allò que s'ha disposat, si és procedent, en els plans econòmic financers aprovats i en vigor. No figurant prevista cap nova operació de crèdit ni el pressupost de l empresa municipal, ni el de l Ajuntament, ni conseqüentment el consolidat presenten desequilibri pressupostari. Quart.- Efectiva anivellació del Pressupost. Tant l estat de despeses com el d ingressos es presenta anivellat, essent evident que s ha format sense dèficit inicial, donant-se compliment al que disposa l article del Real Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel que s aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. Quint.- Suficiència de crèdits. Els crèdits consignats a l estat de despeses del Pressupost són suficients per atendre el compliment de les obligacions exigibles a la Corporació i les despeses derivades del funcionament dels serveis. Sant Llorenç des Cardassar, 9 de novembre de L Interventor. Antoni Crespí Serra. Plaça Ajuntament, 1 Telf Fax SANT LLORENÇ DES CARDASSSAR ajuntament@santllorenc.com Internet: 2 de 2

19 4 INFORME D AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L OBJECTIU D ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA

20 De conformitat amb l article 16.2 del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s aprova el Reglament de Desplegament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, d Estabilitat Pressupostària, en la seva Aplicació a les Entitats Locals, emet el següent INFORME D AVALUACIÓ DEL COMPLIMENT DE L OBJECTIU D ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA Primer. L elaboració, aprovació i execució dels Pressupostos i altres actuacions que afectin a les despeses o ingressos de les Entitats Locals se sotmetrà als principis d estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, coherent amb la normativa europea, i de conformitat amb allò que preveuen els articles 3, 4, 11, 12 i 13 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera. S entén per estabilitat pressupostària de les Administracions Públiques la situació d equilibri o superàvit estructural. De conformitat amb allò que estableix l article 11.3 i 11.4 de la Llei Orgànica 2/2012 de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera, les Corporacions Locals no poden incórrer en dèficit estructural, definit com a dèficit ajustat del cicle, net de mesures excepcionals i temporals, fet pel qual hauran de mantenir una posició d equilibri o superàvit pressupostari. Segons estableix l article 12 de la Llei Orgànica 2/2012 de 27 d abril, la variació de la despesa computable no pot superar la taxa de referència de creixement del Producte Interior Brut de mitjà termini de l economia espanyola. S entén per despesa computable els usos no financers definits en termes del Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals, exclosos els interessos del deute, la part de la despesa finançada amb fons finalistes de la Unió Europea o d altres Administracions i les transferències vinculades als sistemes de finançament. El Ministeri d Economia i Competitivitat publicarà la taxa de referència per al càlcul de la regla de despesa, de conformitat amb l article 12.3 de la Llei Orgànica 2/2012 de 27 d abril. S ha de complir el principi de sostenibilitat financera, entès com la capacitat per finançar compromisos de despeses presents i futures dins dels límits de dèficit i deute públic. Segon.- La Legislació aplicable és la següent: Els articles 3, 4, 11, 12 i 13 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera.

21 L article 16.2 del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s aprova el Reglament de Desplegament de la Llei 18/2001, de 12 de novembre, d Estabilitat Pressupostària, en la seva Aplicació a les Entitats Locals. Tercer.- Tal com estableix l article 16 apartat 1 i apartat 2 del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, pel qual s aprova el Reglament de Desplegament de la Llei 18/2001, de 12 de desembre, d Estabilitat Pressupostària, en la seva Aplicació a les Entitats Locals, la Intervenció Local elevarà al Ple un informe sobre el compliment de l objectiu d estabilitat de la pròpia Entitat Local i dels seus organismes i entitats dependents. Aquest informe s emetrà amb caràcter independent i s incorporarà als previstos en l article del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s aprova el text refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals. L Interventor local detallarà en el seu informe els càlculs efectuats i els ajustaments realitzats sobre la base de les dades dels capítols de l 1 al 9 dels estats de despeses i ingressos pressupostaris, en termes de Comptabilitat Nacional, segons el sistema Europeu de Comptes Nacionals o Regionals. L interventor comprovarà que els usos no financers no superen la taxa de referència del producte interior brut, una vegada descomptats els interessos del deute, les transferències finalistes d administracions i les transferències vinculades als sistemes de finançament. L interventor avaluarà la capacitat per finançar els compromisos presents i futurs dins dels límits de dèficit i deute públic, de conformitat amb allò que estableix la normativa europea i la Llei Orgànica d Estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera. Quart.- L equilibri pressupostari es desprèn de la comparació dels capítols de l 1 al 7 del pressupost de despeses i dels capítols de l 1 al 7 d ingressos. L objectiu d estabilitat pressupostària s identificarà amb una situació d equilibri o superàvit estructural. L incompliment del principi d estabilitat comportarà l elaboració d un Pla Econòmic i Financer de conformitat amb allò que estableixen els articles 21 i 23 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera. En l'ajuntament de Sant Llorenç: Estat de despeses Estat d'ingressos Capítols Despeses Capítols Ingressos 1 DESPESES DE PERSONAL ,28 1 IMPOSTOS DIRECTES ,00

22 2 DESPESES EN BENS CORRENTS ,00 2 IMPOSTOS INDIRECTES ,00 3 DESPESES FINANCERES ,27 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS ,80 4 TRANSFERENCIES CORRENTS ,39 4 TRANSFERENCIES CORRENTS ,00 6 INVERSIONS REALS ,86 5 INGRESSOS PATRIMONIALS ,00 6 ALIENACIO D'INVERSIONS REALS 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL ,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL ,00 TOTAL CAP. 1 A ,81 TOTAL CAP. 1 A ,80 8 ACTIUS FINANCERS ,00 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 9 PASIUS FINANCERS ,00 9 PASSIUS FINANCERS 0,00 TOTAL CAP. 8 i ,00 TOTAL CAP. 8 i 9 0,00 TOTAL ,81 TOTAL ,80 0,00 1. SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER = CAPÍTOLS 8 a 9 DESPESES - CAPÍTOLS 8 a 9 INGRESSOS SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER ,00 2. SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER = CAPÍTOLS 1 a 7 INGRESSOS - CAPÍTOLS 1 a 7 DESPESES SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER ,00 En l'empresa municipal Bellver SA: Estat de despeses Estat d'ingressos Capítols Despeses Capítols Ingressos 1 DESPESES DE PERSONAL ,39 1 IMPOSTOS DIRECTES 0,00

23 2 DESPESES EN BENS CORRENTS ,00 2 IMPOSTOS INDIRECTES 0,00 3 DESPESES FINANCERES 0,00 3 TAXES I ALTRES INGRESSOS ,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS 0,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS ,39 6 INVERSIONS REALS 0,00 5 INGRESSOS PATRIMONIALS 0,00 6 ALIENACIO D'INVERSIONS REALS 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL 0,00 TOTAL CAP. 1 A ,39 TOTAL CAP. 1 A ,39 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 8 ACTIUS FINANCERS 0,00 9 PASIUS FINANCERS 0,00 9 PASSIUS FINANCERS 0,00 TOTAL CAP. 8 i 9 0,00 TOTAL CAP. 8 i 9 0,00 TOTAL ,39 TOTAL ,39 0,00 1. SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER = CAPÍTOLS 8 a 9 DESPESES - CAPÍTOLS 8 a 9 INGRESSOS SALDO PRESSUPOSTARI FINANCER 0,00 2. SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER = CAPÍTOLS 1 a 7 INGRESSOS - CAPÍTOLS 1 a 7 DESPESES SALDO PRESSUPOSTARI NO FINANCER 0,00 Cinquè. La regla de despesa es calcularà comprovant que la variació de la despesa computable no superi la taxa de referència del creixement del producte interior brut, publicada pel Ministeri d Economia i Competitivitat. La despesa computable es la següent:

24 Capítols Despeses 2013 Despeses DESPESES DE PERSONAL , ,40 2 DESPESES EN BENS CORRENTS , ,00 4 TRANSFERENCIES CORRENTS , ,18 6 INVERSIONS REALS , ,00 7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL ,00 0,00 8 ACTIUS FINANCERS , ,00 - Despeses finançades amb fons finalistes , ,00 - Transferències vinculades a sistemes de finançament , ,00 Increments d'ingressos per canvis normatius ,00 - Despeses finançades amb fons finalistes (art Llei Organica 2/2012): CE CLAVEGUERAM SON MORO ,80 0,00 POLICIES TURISTICS (CONS. INTERIOR: CONV) , ,00 MANTENIMENT EDAR: JUNTA D'AIGÜES ,00 0,00 Despeses serveis socials (subv. PPB) , ,00 Transferències vinculades a sistemes de finançament (art Llei Organica 2/2012): P. TRIBUTS ESTAT , ,00 Increments d'ingressos per canvis normatius (art Llei Organica 2/2012): Increment IBI per revissió cadastral, amb reducció de tipus ,00 Disminució tipo impositiu ICIO ,00 Increment taxa per llicencies urbanístiques ,00 DESPESA COMPUTABLE PRESSUPOST ACTUAL ,45 DESPESA COMPUTABLE PRESSUPOST ANTERIOR ,57 TAXA DE CREIXEMENT DE LA DESPESA 1,70% TAXA DE REFERÈNCIA DEL CREIXEMENT DEL PIB PER A ,70%

25 L incompliment, si escau, de la regla de despesa implica la formulació d un Pla Econòmic i Financer, que permeti assolir el compliment en el termini d un any, de conformitat amb allò que estableixen els articles 21 i 23 de la Llei Orgànica 2/2012, de 27 d abril, d Estabilitat Pressupostària i Sostenibilitat Financera. Sisè. El compliment de la sostenibilitat financera s ha de verificar comprovant que la capacitat d assumir els compromisos presents i futurs, és compatible amb els objectius de dèficit i deute públic. Sant Llorenç des Cardassar, 21 de novembre de L Interventor. Antoni Crespí Serra.

26 4 DESPESES DE L AJUNTAMENT

27 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST DEUTE PÚBLIC INTERESSOS DE PRESTECS , INTERESSOS PRESTEC BANCA MARCH: INVERSIONS PTO , INTERESSOS PRESTEC BCL: REFINANÇAMENT , INTERESSOS PRESTEC BSCH: EDAR III , INTERESSOS PRESTEC BSCH: INVERSIONS PTO , INTERESSOS PRESTEC BSCH: REFINANÇAMENT , INTERESSOS PRESTEC LA CAIXA: INVERSIONS , INTERESSOS PRESTEC LA CAIXA: REFINANÇAMENT , INTERESSOS PRESTEC INVERSIONS , INTESESSOS PRESTEC LA CAIXA (FOMIT- S'ILLOT) 5.000, INTERESSOS PRESTEC LA CAIXA INV , INTERESSOS PRESTEC BCL INV , INTERESSOS PRESTEC SANTANDER INV , INTERESSOS PRESTEC SANTANDER INV , INTERESSOS PRESTEC BBVA FOMIT , INTERESSOS PRESTEC BBVA 2010 FOMIT 5.000, INT DE OPERAC. DE TRESORERIA 1.742, TOTAL CAP. 3 DEUTE PÚBLIC: INTERESSOS , AMORTITZACIÓ PRESTEC BANCA MARCH: INVERSIONS PTO , AMORTITZACIÓ PRESTEC BCL: REFINANÇAMENT , AMORTITZACIÓ PRESTEC BSCH: EDAR III , AMORTITZACIÓ PRESTEC BSCH: INVERSIONS PTO , AMORTITZACIÓ PRESTEC BSCH: REFINANÇAMENT , AMORTITZACIÓ PRESTEC LA CAIXA: INVERSIONS , AMORTITZACIÓ PRESTEC LA CAIXA: REFINANÇAMENT , AMORTITZACIÓ PRESTEC INVERSIONS 2007 BSCH , AMORTITZACIÓ PRESTEC LA CAIXA INV , AMORTITZACIÓ PRESTEC BCL INV , AMORTITZACIÓ PRESTEC SANTANDER INV , AMORTITZACIÓ PRESTEC SANTANDER INV , TOTAL CAP. 9 DEUTE PÚBLIC: AMORTITZACIONS , TOTAL DEUTE PÚBLIC , SEGURETAT RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , PRODUCTIVITAT , GRATIFICACIONS ,79 26/11/ de 14

28 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL , TOTAL CAP. 1 SEGURETAT: DESPESES DE PERSONAL , LLOGUERS LOCAL Avda.B.Temps,17 local A CMILLOR 7.400, C. RENTING: FURGONETA , C.RENTING: turisme policia local , EDIFICIS 1.000, MAQUINARIA, INSTAL. I ESTRIS 5.000, ELEMENTS DE TRANSPORT , MOBILIARI 1.000, MATERIAL OFICINA 1.000, VESTUARI , SUBMINISTRAMENTS , SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA 5.000, ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 1.500, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 1.000, TRANSPORTS , PRIMES D'ASSEGURANÇA 5.000, DESPESES DIVERSES 1.500, LOCOMOCIÓ 500, TOTAL CAP. 2 SEGURETAT: DESPESES CORRENT , APORT. S.A. MUNICIPALS. SEGURETAT , TOTAL CAP. 4 SEGURETAT: SUBVENCIONS , INVERSIONS EN INSTAL LACIONS OFICIALS 1.000, TOTAL CAP. 6 SEGURETAT: INVERSIONS 1.000, TOTAL SEGURETAT , PROTECCIÓ CIVIL MOBILIARI 1.000, MATERIAL OFICINA 1.000, DESPESES PROTECCIO CIVIL , TOTAL CAP. 2 PROTECCIÓ CIVIL: DESPESES CORRENTS , INVERSIONS EN INSTAL LACIONS OFICIALS 500, TOTAL CAP. 6 PROTECCIÓ CIVIL: INVERSIONS 500, TOTAL PROTECCIÓ CIVIL , URBANISME RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , PRODUCTIVITAT ,56 26/11/ de 14

29 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST GRATIFICACIONS , QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL 1.500, TOTAL CAP. 1 URBANISME: DESPESES DE PERSONAL , RENTING FOTOCOPIADORA 1.900, MOBILIARI 485, MATERIAL OFICINA 1.500, SUBMINISTRAMENTS 485, PRIMES D'ASSEGUR.: ARQUITECTE 2.900, PRIMES D'ASSEGUR.: ARQ. TECNICA 2.400, DESP. FUNCIONAMENT URBANISME 1.000, C ASSESORAMENT JURIDIC , C ENGINYER TECNIC , LOCOMOCIÓ 485, TOTAL CAP. 2 URBANISME: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. URBANISME 1.000, TOTAL CAP. 4 URBANISME: SUBVENCIONS 1.000, CLAVEGUERAM SON MORO , PROJECTES TECNIS , TOTAL CAP. 6 URBANISME: INVERSIONS , TOTAL URBANISME I ARQUITECTURA , VIES PUBLIQUES APORT. DE CAPITAL S.A. MUNICIPALS. VIES PUBLIQUES , TOTAL CAP. 4 VIES PUBLIQUES: TRANSFERENCIES DE CAPITAL , TOTAL VIES PUBLIQUES , BRIGADA D'OBRES I SERVEIS MAQUINARIA, INSTAL. I ESTRIS 485, ELEMENTS DE TRANSPORT 9.700, MOBILIARI 485, SUBMINISTRAMENTS 500, TOTAL CAP. 2 BRIGADA D'OBRES: DESPESA CORRENT , APORT. S.A. MUNICIPALS. BRIGADA D'OBRES , TOTAL CAP. 4 BRIGADA D'OBRES: SUBVENCIONS , TOTAL BRIGADA D'OBRES I SERVEIS , SANAJEMENT, ABASTAMENT I DISTRIBUCIÓ D'AIGÜES ELEMENTS DE TRANSPORT 1.000, SUBMINISTRAMENTS 1.000, TRANSPORTS 500,00 26/11/ de 14

30 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST TOTAL CAP. 2 SANEJAMENT: DESPESES CORRENTS 2.500, APORT. S.A. MUNICIPALS. SANAJAMENT D'AIGÜES , TOTAL CAP. 4 SANEJAMENT: SUBVENCIONS , APORT. DE CAPITAL S.A. MUNICIPALS. SANAJAMENT D'AIGÜES , TOTAL CAP. 7 SANEJAMENT: TRANSFERENCIES DE CAPITAL , TOTAL SANEJ, ABASTAMENT I DISTRIBUCIO D'AIGUA , RECOLLIDA ELIMINACIÓ I TRACTAMENT DE RESIDUS INFRASTRUCT. I BENS NATURALS 500, MAQUINARIA, INSTAL. I ESTRIS 500, TOTAL CAP. 2 RECOLLIDA. ELIMIN,: DESPESA CORRENT 1.000, APORT. S.A. MUNICIPALS. RECOLLIDA DE FEMS , TOTAL CAP. 4 RECOLLIDA. ELIMIN,: SUBVENCIONS , TOTAL RECOLLIDA, ELIMIN. TRACT. I NETEJA VIARIA , CEMENTIRIS I SERVEIS FUNERARIS SUBMINISTRAMENTS 500, DESPESES DIVERSES CEMENTIRIS 500, TOTAL CAP. 2 CEMENTIRIS: DESPESES CORRENTS 1.000, APORT. S.A. MUNICIPALS. CEMENTERIS , TOTAL CAP. 4 CEMENTIRIS: SUBVENCIONS , TOTAL CEMENTIRIS I SERVEIS FUNERARIS , ENLLUMENAT PÚBLIC SUBMINISTRAMENTS 500, TOTAL CAP. 2 ENLLUMENAT PÚBLIC: DESPESES CORRENTS 500, APORT. S.A. MUNICIPALS. CEMENTERIS , TOTAL CAP. 4 ENLLUMENAT PÚBLIC: SUBVENCIONS , TOTAL ENLLUMENAT PÚBLIC , MILLORA DEL MEDI NATURAL RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , PRODUCTIVITAT 3.755, GRATIFICACIONS 1.752, QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL 300, TOTAL CAP. 1 MILLORA NATURA: DESPESES DE PERSONAL , CONSERVACIO DEL PATRIMONI , COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500, Accions en defensa de la natura 1.500, Despeses A ,00 26/11/ de 14

31 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST TOTAL CAP. 2 MILLORA NATURA: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. MILLORA NATURA , BONIFICACIONS FEMS , TOTAL CAP. 4 MILLORA NATURA: SUBVENCIONS , INVERSIONS MEDI AMBIENT 1.000, TOTAL CAP. 6 MILLORA NATURA: INVERSIONS 1.000, TOTAL MILLORA DEL MEDI NATURAL , PARCS I JARDINS APORT. S.A. MUNICIPALS. PARCS I JARDINS , TOTAL CAP. 4 PARCS I JARDINS: SUBVENCIONS , TOTAL PARCS I JARDINS , ACCIÓ SOCIAL RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , LABORAL TEMPORAL , PRODUCTIVITAT , GRATIFICACIONS 7.588, QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL 1.800, TOTAL CAP. 1 ACCIÓ SOCIAL: DESPESES DE PERSONAL , LLOGUER LOCAL SERV. SOCIALS SA COMA , EDIFICIS 1.500, ELEMENTS DE TRANSPORT 1.500, MOBILIARI 1.500, MATERIAL OFICINA 1.500, SUBMINISTRAMENTS , SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA , ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 485, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 485, TRANSPORTS 485, PRIMES D'ASSEGURANÇA 1.455, ACTIVITATS SERVEIS SOCIALS , PROGRAMA DE PREVENCIÓ DE RISCS 485, ACTIVITATS D'ESTIU , CONVENI C.DIA/ SAD / MENJA A DOMICILI , CENTRE DE DIA SON CARRIÓ , C. SOCIO-EDUCATIVA SA COMA , LOCOMOCIÓ 970,00 26/11/ de 14

32 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST TOTAL CAP. 2 ACCIÓ SOCIAL: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. ACCIO SOCIAL , ATENC. BENEFIQUES I ASSITENCIALS 9.000, FONS DE SOLIDARITAT , CONV. TELEASISTÈNCIA: CREU ROTJA 8.500, SUBV ENT SENSE ANIM DE LUCRE , SUBV APROSCOM 5.500, TOTAL CAP. 4 ACCIÓ SOCIAL: SUBVENCIONS , ACCIÓ SOCIAL. INVERSONS MOBILIARI 1.500, TOTAL CAP. 6 ACCIÓ SOCIAL: INVERSIONS 1.500, TOTAL ACCIO SOCIAL , HOSPITALS, SERVEIS ASSISTÈNCIALS I CENTRES DE SALUT LABORAL FIX , PRODUCTIVITAT 1.449, GRATIFICACIONS 1.087, QUOTES SOCIALS 5.266, ACCIO SOCIAL 300, TOTAL CAP. 1 SERV. ASSIST.: DESPESES DE PERSONAL , EDIFICIS 500, ELEMENTS DE TRANSPORT 1.000, MOBILIARI 500, MATERIAL OFICINA 500, SUBMINISTRAMENTS 2.500, SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA , ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 500, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500, ACTIVITATS EN MATERIA SANITARIA , TOTAL CAP. 2 SERV. ASSISTENCIALS: DESPESA CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. SERV. ASSISTENCIALS , TOTAL CAP. 4 SERV. ASSISTENCIALS: SUBVENCIONS , SALUT. INVERSIONS MOBILIARI 1.000, TOTAL CAP. 6 SERV. ASSISTENCIALS: INVERSIONS 1.000, TOTAL HOSPIT., SERV. ASSIST. I CENTRES DE SALUT , EDUCACIÓ PREESCOLAR I PRIMARIA RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , LABORAL TEMPORAL 9.719, PRODUCTIVITAT 7.131,61 26/11/ de 14

33 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST GRATIFICACIONS 3.328, QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL 600, TOTAL CAP. 1 EDUCACIÓ PREESCOLAR: DESPESES DE PERSONAL , EDIFICIS 1.000, MOBILIARI 500, MATERIAL OFICINA 500, SUBMINISTRAMENTS , SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA , ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 500, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500, TRANSPORTS 500, PRIMES D'ASSEGURANÇA 1.500, ACTIVITATS EDUCATIVES , C GESTIÓ ESCOLETES: AIXA , LOCOMOCIÓ 500, TOTAL CAP. 2 EDUCACIÓ PREESCOLAR: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS , SUBV ESCOLES PÚBLIQUES 4.000, SUBV ASSOCIACIONS DE PARES 2.000, TOTAL CAP. 4 EDUCACIÓ PREESCOLAR: SUBVENCIONS , EQUIPAMENT ENSEYANÇA 2.000, TOTAL CAP. 6 EDUCACIÓ PREESCOLAR: INVERSIONS 2.000, TOTAL EDUCACIÓ PREESCOLAR , PROMOCIÓ EDUCATIVA LABORAL FIX , LABORAL TEMPORAL , PRODUCTIVITAT 2.061, GRATIFICACIONS 1.546, QUOTES SOCIALS 8.434, ACCIO SOCIAL 300, TOTAL CAP. 1 PROM. EDUCATIVA: DESPESES DE PERSONAL , EDIFICIS 500, MOBILIARI 500, MATERIAL OFICINA 1.500, SUBMINISTRAMENTS 500, SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA 4.500, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500,00 26/11/ de 14

34 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST TRANSPORTS 500, PRIMES D'ASSEGURANÇA 2.200, DESPESES CURSOS D'ADULTS 3.000, C PROFESSORS CURSOS ADULTS , CONTRACTE GESTIO ESCOLA DE MUSICA , TOTAL CAP. 2 PROM. EDUCATIVA: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. PROMOCIÓ EDUCATIVA , TOTAL CAP. 4 PROM. EDUCATIVA: SUBVENCIONS , INVERSIONS INSTAL LACIONS EDUCATIVES 2.000, TOTAL CAP. 6 PROM. EDUCATIVA: INVERSIONS 2.000, TOTAL PROMOCIO EDUCATIVA , SERVEIS COMPLEMENTARIS D'EDUCACIÓ TANSPORT BATXILLER MODULS , TOTAL CAP. 2 PROM. EDUCATIVA: DESPESES CORRENTS , BEQUES TANSPORT BATXILLER MODULS , TOTAL CAP. 4 SERVEIS COMPLEMENTARIS D'EDUCACIÓ: SUBVENCIONS , TOTAL SERVEIS COMPLEMENTARIS D'EDUCACIÓ , ADMINISTRACIO GENERAL DE LA CULTURA RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , PRODUCTIVITAT 7.708, GRATIFICACIONS 3.597, QUOTES SOCIALS , ACCIO SOCIAL 600, TOTAL CAP. 1 ADM. CULTURA: DESPESES DE PERSONAL , RENTING FOTOCOPIADORA 1.000, EDIFICIS 500, MOBILIARI 5.000, MATERIAL OFICINA 5.000, SUBMINISTRAMENTS 3.500, SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA 6.000, ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 1.000, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500, TRANSPORTS 500, PRIMES D'ASSEGURANÇA 500, EDICIÓ DE LLIBRES 2.500, ACTIVITATS CULTURALS , DESPESES DE NORMALITZACIÓ LINGÜÍSTICA 500,00 26/11/ de 14

35 AJUNTAMENT DE SANT LLORENÇ DES CARDASSAR: PRESSUPOST DE DESPESES C. P. C.ECON. CONCEPTE PRESSUPOST LOCOMOCIÓ 500, TOTAL CAP. 2 ADM. CULTURA: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. PROM. CULTURA , SUBV ENTITATS SENSE ANIM LUCRE 7.000, TOTAL CAP. 4 ADM. CULTURA: SUBVENCIONS , INVERSIONS EN INSTAL LACIONS CULTURALS 2.000, TOTAL CAP. 6 ADM. CULTURA: INVERSIONS 2.000, TOTAL ADMINISTRACIO GENERAL DE LA CULTURA , JOVENTUT LLOGUERS LOCAL: C/sant llorenç,3 ( Activitats dinamització joves) 8.000, MOBILIARI 500, MATERIAL OFICINA 500, SUBMINISTRAMENTS 500, COMUNICACIONS TELEFONIQUES 500, TRANSPORTS 500, ACTIVITATS PUNT INF JUVENIL , LOCOMOCIÓ 500, TOTAL CAP. 2 JOVENTUT: DESPESES CORRENTS , APORT. S.A. MUNICIPALS. JOVENTUT 3.500, TOTAL CAP. 4 JOVENTUT: SUBVENCIONS 3.500, INVERSIONS EN INSTAL LACIONS CULTURALS 1.000, TOTAL CAP. 6 JOVENTUT: INVERSIONS 1.000, TOTAL JOVENTUT , BIBLIOTEQUES I ARXIUS RETRIBUCIONS BASIQUES , RETRIBUCIONS COMPLEMENTARIES , PRODUCTIVITAT 9.844, GRATIFICACIONS 4.594, QUOTES SOCIALS , DESPESA SOCIAL 900, TOTAL CAP. 1 BIBLIOTEQUES I ARXIUS: DESPESES DE PERSONAL , EDIFICIS 500, MATERIAL OFICINA , SUBMINISTRAMENTS 500, SUBMINISTRAMENT ENERGIA ELECTRICA 500, ALTRES DESPESES DE COMUNICACIONS 500, ACTIVITATS BIBLIOTECA MUNICIPAL 4.000, LOCOMOCIÓ 500,00 26/11/ de 14