MANUAL DE CONSULTA PARA LAS ENTIDADES PÚBLICAS MECANO 13 2

Transcripción

1 MANUAL DE CONSULTA PARA LAS ENTIDADES PÚBLICAS MECANO 13 2 Mecanismo Extraordinario de Financiación para el pago a los proveedores de las Comunidades Autónomas VERSIÓN de septiembre de 2013

2 Índice Nº Pág 1 INTRODUCCIÓN CONSULTA DE DATOS EN MECANO Acceso a la consulta Pasos para realizar la consulta Exportar a excel CONSULTA Y GENERACIÓN DE CERTIFICADOS INDIVIDUALES (CI S) Consulta de certificados individuales Introducción de facturas de CI s Aceptación / rechazo de facturas Generación de informe ACCESO A LA APLICACIÓN Acceso a la aplicación: URL

3 1. Introducción Mediante las disposiciones contenidas en el Real Decreto ley 8/2013, de 28 de junio de medidas urgentes contra la morosidad de las administraciones públicas y de apoyo a entidades locales con problemas financieros (BOE n 155 de 29 de junio de 2013), se establece una nueva fase del mecanismo extraordinario de financiación para el pago a los proveedores de las Comunidades Autónomas. El objetivo del presente documento es servir de guía para efectuar la consulta de la información incorporada en el Sistema de Información MECANO, por parte de las Entidades Públicas de la Comunitat Valenciana, así como para realizar la consulta y proceder a la emisión de los correspondientes informes de aceptación/rechazo de las solicitudes de certificado individual de reconocimiento de deuda presentadas por los proveedores. 2. Consulta de datos 2.1 Acceso a la consulta Se accederá a la consulta mediante certificado digital de la ACCV o DNI electrónico de las personas acreditadas en la aplicación. Nota: Sólo podrán acceder las personas acreditadas en la aplicación que cumplan el requisito anterior. Página 3 de 14

4 2.2 Pasos para realizar la consulta A continuación, se selecciona la entidad pública sobre la que desea consultar. Y pulsando el botón de buscar se presenta la información: Página 4 de 14

5 En la tabla se podrán consultar los siguientes campos: Id. Mecano (identificador Mecano): es el número único que asigna internamente la aplicación Mecano a cada uno de los registros. Id. AEAT (identificador Agencia Tributaria): es el número único que asigna internamente el sistema de la AEAT a cada uno de los registros. Nif Contratista Nombre del contratista / denominación social del contratista. Nif Cesionario Nombre Cesionario / denominación social del cesionario. Numero de Factura (o, en su caso, referencia del documento justificativo correspondiente) Importe bruto (en euros): Importe de la factura o documento justificativo correspondiente (este importe incluirá el IVA, en su caso) Importe líquido (en euros): Será el importe resultante de minorar el importe bruto de la obligación pendiente de pago por los descuentos que sean aplicables (por ejemplo, retenciones por IRPF, tasas, etc) Importe Pdte pago (en euros): importe total pendiente de pago al proveedor. Éste coincidirá con el importe líquido, excepto en los casos en los que se hayan efectuado pagos parciales o a cuenta del importe total de la obligación. Este importe será siempre igual o menor que el importe líquido. Tipo de factura: tipo de contrato o relación jurídica de la que deriva la obligación pendiente de pago: CTOB: Los contratos de obras, concesión de obras públicas, gestión de servicios públicos, también en su modalidad de concesión, incluyendo la subvención que se hubiere pactado a cargo de las Comunidades Autónomas o Entidades Locales, servicios, suministros, de colaboración entre el sector público y el sector privado, y los contratos privados de creación e Página 5 de 14

6 interpretación artística y literaria o espectáculos, de acuerdo con lo previsto en el texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público aprobado por el Real Decreto Legislativo 3/2011, de 14 de noviembre (art 3.a). CTSU: Los contratos previstos en la Ley 31/2007, de 30 de octubre, sobre procedimientos de contratación en los sectores del agua, la energía, los transportes y los servicios postales (art 3.b). CTAR: Contratos de arrendamiento sobre bienes inmuebles (art 3.c). SBBT: Subvenciones otorgadas en el marco de la contratación pública, en concepto de bonificación de las tarifas pagadas por los usuarios por la utilización de un bien o servicio, en la parte financiada por la Comunidad Autónoma o Entidad Local (Art3.d). CCSE: Conciertos suscritos en materia sanitaria, educativa y de servicios sociales incluidos los suscritos con una entidad pública que no se encuentre incluida en la definición de Comunidad Autónoma ni Entidad Local en el ámbito de sus de sus respectivos subsectores (art 3.e). COCL: Convenios de colaboración, siempre que su objeto sea la realización de actuaciones determinadas a cambio de una contraprestación (art 3.f). ENGE: Encomiendas de gestión en las que la entidad encomendada tenga atribuida la condición de medio propio y servicio técnico de la Administración y no se encuentre incluida en la definición de Comunidad Autónoma ni Entidad Local en el ámbito de sus respectivos subsectores (art. 3.g). CSAD: Concesiones administrativas (Art3.h). IDEX: Indemnizaciones por expropiaciones reconocidas por resolución judicial firme por el concepto ya liquidado judicialmente, siempre que la Administración sea la beneficiaria de la expropiación (art 3.i). TRAS: Transferencias de las Comunidades Autónomas o de las Entidades Locales a asociaciones e instituciones sin fines de lucro y con fines sociales que desarrollen sus actividades principalmente en el ámbito de los colectivos a los que aluden los artículos, 39,49 y 50 de la Constitución española. Estas obligaciones de pago lo serán hasta el límite de las obligaciones pendientes de pago por parte de la Comunidad Autónoma o la Entidad Local, a 31 diciembre de 2012, a las citadas entidades (art 3.j). SBII: Subvenciones investigación, desarrollo e innovación (art 3.k). TREL: Transferencias de las Comunidades Autónomas a Entidades Locales hasta el límite de las obligaciones pendientes de pago por parte de la Comunidad Autónoma a 31 diciembre de 2012, a las citadas Entidades, y siempre que la Entidad Local se haya adherido a esta nueva fase del mecanismo (art 9). Partida presupuestaria Cuenta contable Fecha de entrada Página 6 de 14

7 Fecha de reclamación: Si la deuda se ha instado por el proveedor ante los tribunales de justicia, la fecha de la reclamación, que debe ser anterior a 31/05/2013. Ejercicio de contabilización Cuenta Bancaria Código Bic Estado Factura GV: o F (retirada del ICO) o I (incorporada al registro, pendiente de envío) o E (enviada a la AEAT) o B (baja lógica) o N (anulada en la AEAT) o P (previamente pagada) Situación Factura AEAT: o I (no aceptada) o V (aceptada) o E (certificado emitido) Tipo Embargo 1 o A (Agencia Tributaria) o S (Seguridad Social) o J (Juzgados y Tribunales,) o E (Entidades Locales) o C (Comunidades Autónomas) Importe Embargo 1 Número de cuenta embargo 1 Diligencia Embargo 1 Órgano embargante 1 Tipo Embargo 2 o A (Agencia Tributaria) o S (Seguridad Social) o J (Juzgados y Tribunales,) o E (Entidades Locales) o C (Comunidades Autónomas) Importe Embargo 2 Número de cuenta embargo 2 Diligencia Embargo 2 Órgano embargante 2 Tipo Embargo 3: o A (Agencia Tributaria) o S (Seguridad Social) o J (Juzgados y Tribunales,) Página 7 de 14

8 o E (Entidades Locales) o C (Comunidades Autónomas) Importe Embargo 3 Número de cuenta embargo 3 Diligencia Embargo 3 Órgano embargante 3 Pago 2.3 Exportar a Excel Con esta opción se puede exportar a formato Excel los datos obtenidos en la consulta. Para ello pulsaremos sobre el botón Exportar Excel y se nos pedirá que visualicemos o guardemos el fichero generado con los datos de la consulta. Nota: La exportación a Excel muestra sólo los datos de la entidad seleccionada. 3. Consulta y generación de certificados individuales (CI s) 3.1 Consulta CI s Página 8 de 14

9 Con esta opción se puede consultar las solicitudes de emisión de certificado individual asociadas a una entidad. Para ello seleccionaremos la entidad en el desplegable e introduciremos en la pantalla el número de registro IG de la solicitud que se desea consultar. Si no existe ese número de registro para la entidad seleccionada, el sistema nos mostrará un mensaje de error; en caso contrario, se mostrará la pantalla con las facturas asociadas a ese número de registro, junto con la indicación de si se trata de una solicitud telemática o presencial y la identificación de la entidad tanto en el 2012 como en el 2013: Atención: Si la solicitud de CI es telemática, el sistema recupera automáticamente los datos introducidos por el proveedor al cursar la misma y los muestra en pantalla (habrá campos que se mostrarán una vez la entidad haya concluido el proceso). Desde esta pantalla, pulsando sobre el icono, se podrá proceder a aceptar o rechazar las facturas relacionadas, según se describe en el apartado 3.3. Si la solicitud es presencial, los campos de la pantalla anterior aparecerán vacíos, ya que el sistema sólo podrá recuperar los datos recogidos en el impreso de solicitud (cabecera de la solicitud de CI), al ser éstos introducidos directamente en el aplicativo por la Intervención General cuando tiene entrada en su registro la documentación, pero no los correspondientes a las facturas reclamadas. Esta última información deberá ser introducida manualmente en el sistema por la propia entidad, pulsando el botón Alta Factura. Página 9 de 14

10 Ver cabecera de solicitud de CI Para consultar la cabecera de la solicitud de CI pulsaremos sobre el botón ver Cabecera y se mostrará una nueva pantalla con los datos de ésta: 3.2 Introducción de facturas de CI s Si la solicitud de CI es presencial, la entidad deberá introducir manualmente en el sistema los datos relativos a las obligaciones pendientes de pago reclamadas. Para ello, pulsaremos el botón Alta factura que nos llevará a una nueva pantalla para introducir los datos. Se pueden plantear dos supuestos: a) Introducción de nuevas facturas: cuando el proveedor reclame en su solicitud la inclusión de facturas que no se encuentran en la relación certificada inicial enviada al Ministerio, seleccionaremos en el campo tipo de factura la opción Nueva e introduciremos en la pantalla los datos de la factura. Página 10 de 14

11 Una vez rellenados los datos, pulsaremos guardar. b) Modificación de facturas: cuando el proveedor solicite la modificación de datos correspondientes a facturas ya incluidas en la relación certificada inicial, seleccionaremos en el campo tipo de factura modificación, introduciremos el importe líquido y buscaremos la factura: se mostrará una ventana con las facturas correspondientes a esa entidad y ese importe, seleccionaremos la que queramos modificar y se rellenarán los datos de la misma. En cualquier caso, habrá que indicar a través del desplegable de la pantalla el motivo de la modificación. Si el motivo de modificación seleccionado es Otros, se debe cumplimentar obligatoriamente el campo Notas Modif. Ventana con las facturas correspondientes a esa entidad y al importe introducido, desde la que se selecciona la factura a modificar: Página 11 de 14

12 Una vez introducidos los datos, los guardaremos y volveremos a la pantalla de Consulta de facturas de la solicitud de CI, al objeto de proceder a la aceptación o rechazo de las mismas, según se describe en el apartado 3.3 siguiente. Importante: si al introducir los datos, se comete un error, el sistema permite eliminar la factura, siempre que aún no haya sido aceptada o rechazada. En el listado de facturas nos aparecerá un icono en cada factura que pueda ser eliminada. Pulsando sobre ella, la factura se eliminará. 3.3 Aceptación/rechazo de facturas Para aceptar o rechazar facturas pulsaremos el icono de la pantalla Consulta de facturas de la solicitud de CI sobre la fila de la factura que queremos actualizar y se mostrará una pantalla en la que podremos modificar los datos de la factura y aceptarla o rechazarla, indicando, en este último caso, a través del desplegable, el motivo del rechazo. Si el motivo de rechazo es Otros, se cumplimentará obligatoriamente el campo Comentario : Página 12 de 14

13 Una vez cumplimentados los datos, pulsaremos en Guardar. 3.4 Generación de informe Para generar el informe pulsaremos sobre el botón Generar Informe en la pantalla de Consulta de facturas de la solicitud de CI. El sistema nos pedirá que introduzcamos la fecha y los datos del firmante del informe, que debe ser el representante legal de la entidad: Una vez rellenados los datos, pulsaremos en imprimir y se generará un documento Pdf que contendrá los datos de la certificación. Página 13 de 14

14 El informe deberá ser firmado por el representante legal de la entidad o persona en quien delegue y se enviará escaneado a la Intervención General, a la dirección de correo electrónico mecano2013@gva.es Además de la remisión telemática, el referido informe deberá presentarse en documento original en el citado centro directivo en el plazo máximo de tres días naturales desde su emisión. 4. Acceso a la aplicación El módulo de consulta y generación de informes de certificado individual para entidades públicas está ubicado en la siguiente URL: Página 14 de 14