BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

Transcripción

1 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 AL 3 DE JUNIO DE 212, 31 DE DICIEMBRE DE 211 Y 1 DE ENERO DE 211 (MILES DE PESOS) REF CUENTA / SUBCUENTA TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE 1 ACTIVOS TOTALES 28,21,784 27,256,943 24,656, ACTIVOS CIRCULANTES 23,593,864 22,91,691 2,435, EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,837,782 1,249, , INVERSIONES A CORTO PLAZO 1121 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 1122 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA NEGOCIACIÓN 1123 INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONSERVADOS A SU VENCIMIENTO 113 CLIENTES (NETO) 17,16,972 16,5,98 14,2, CLIENTES 18,384,442 17,494,968 15,73, ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES -1,223,47-994,87-873, OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 1,813,788 1,829,892 1,829, OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,813,788 1,829,892 1,829, ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES 115 INVENTARIOS 1,923,138 2,9,75 2,215, ACTIVOS BIOLÓGICOS CIRCULANTES 116 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 858,184 1,32,985 1,262, PAGOS ANTICIPADOS 15,885 1,146 1, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 1163 ACTIVOS DISPONIBLES PARA SU VENTA 1164 OPERACIONES DISCONTINUAS 842,299 1,319,839 1,26, DERECHOS Y LICENCIAS 1166 OTROS 12 ACTIVOS NO CIRCULANTES 4,427,92 4,346,252 4,221, CUENTAS POR COBRAR (NETO) 122 INVERSIONES 1221 INVERSIONES EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 1222 INVERSIONES CONSERVADAS A SU VENCIMIENTO 1223 INVERSIONES DISPONIBLES PARA SU VENTA 1224 OTRAS INVERSIONES 123 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) 2,361,58 2,486,286 2,546, INMUEBLES 3,122,21 3,12,488 2,922, MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 4,811 4,745 4, OTROS EQUIPOS 1,924,974 1,959,667 1,816, DEPRECIACIÓN ACUMULADA -2,82,798-2,74,587-2,285, CONSTRUCCIONES EN PROCESO 76,572 69,973 52, PROPIEDADES DE INVERSIÓN 125 ACTIVOS BIOLÓGICOS NO CIRCULANTES 126 ACTIVOS INTANGIBLES (NETO) 292, ,881 33, CRÉDITO MERCANTIL 241,96 241,96 241, MARCAS 1263 DERECHOS Y LICENCIAS 51,796 51,785 62, CONCESIONES 1264 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES 127 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 1,554,387 1,298,513 1,11, OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES 219,61 268, , PAGOS ANTICIPADOS 1281 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 1282 BENEFICIOS A EMPLEADOS ACTIVOS DISPONIBLES PARA SU VENTA 1283 OPERACIONES DISCONTINUAS 14, CARGOS DIFERIDOS (NETO) 4,583 5,231 6, OTROS 214, ,25 247,843 2 PASIVOS TOTALES 19,455,261 19,9,958 16,681, PASIVOS CIRCULANTES 15,614,583 15,134,965 14,48, CRÉDITOS BANCARIOS 549, , , CRÉDITOS BURSÁTILES 1,536,336 1,557,94 1,671, OTROS PASIVOS CON COSTO 11,397,713 1,436,74 8,97, PROVEEDORES 1,585,445 1,896,255 2,63, IMPUESTOS POR PAGAR 175,296 2,91 213, IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR 5,47 12,679 18,181

2 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 REF AL 3 DE JUNIO DE 212, 31 DE DICIEMBRE DE 211 Y 1 DE ENERO DE 211 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE 2152 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR 169, , , OTROS PASIVOS CIRCULANTES 37, , , INTERESES POR PAGAR 172, ,379 14, INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 2163 INGRESOS DIFERIDOS 2165 BENEFICIOS A EMPLEADOS 2166 PROVISIONES 86,9 61,554 74, PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS DISPONIBLES PARA SU VENTA CIRCULANTES 2167 OPERACIONES DISCONTINUAS 2168 OTROS 112, , ,52 22 PASIVOS NO CIRCULANTES 3,84,678 3,955,993 2,633, CRÉDITOS BANCARIOS 11,46 13,16 16, CRÉDITOS BURSÁTILES 3,681,68 3,789,52 2,469, OTROS PASIVOS CON COSTO 224 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 225 OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES 147, , , INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 2252 INGRESOS DIFERIDOS 2254 BENEFICIOS A EMPLEADOS 147, , , PROVISIONES PASIVOS RELACIONADOS CON ACTIVOS DISPONIBLES PARA SU VENTA NO CIRCULANTES 2256 OPERACIONES DISCONTINUAS 2257 OTROS 3 CAPITAL CONTABLE 8,566,523 8,165,985 7,974, CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 8,54,781 8,142,63 7,953, CAPITAL SOCIAL 1,637,58 1,637,58 1,637,58 34 ACCIONES RECOMPRADAS 35 PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES 2,778,226 2,778,226 2,778, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 37 OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO 38 UTILIDADES RETENIDAS (PERDIDAS ACUMULADAS) 4,345,615 3,911,199 3,831, RESERVA LEGAL 3, ,564 26, OTRAS RESERVAS 61, ,129 52, RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2,898,681 2,834,44 2,94, RESULTADO DEL EJERCICIO 434,416 8, OTROS 11, 11, 11, 39 OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) -22,64-184,42-293, GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 392 GANANCIAS (PERDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES 393 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 192, ,665 12, CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 396 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS 397 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 398 OTROS RESULTADOS INTEGRALES -413,67-413,67-413,67 32 CAPITAL CONTABLE DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 25,742 23,382 2,844

3 ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA DATOS INFORMATIVOS TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 AL 3 DE JUNIO DE 212, 31 DE DICIEMBRE DE 211 Y 1 DE ENERO DE 211 (MILES DE PESOS) REF CUENTA CONCEPTOS / SUBCUENTA TRIMESTRE AÑO ACTUAL CIERRE AÑO ANTERIOR IMPORTE IMPORTE INICIO AÑO ANTERIOR IMPORTE 911 PASIVOS MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO 85,483 84,79 377, PASIVOS MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO 2,681,68 2,789,52 2,469, CAPITAL SOCIAL NOMINAL 878, , , CAPITAL SOCIAL POR ACTUALIZACIÓN 759,23 759,23 759, FONDOS PARA PENSIONES Y PRIMA DE ANTIGÜEDAD 147, , , NUMERO DE FUNCIONARIOS (*) NUMERO DE EMPLEADOS (*) 16,93 16,168 17, NUMERO DE OBREROS (*) 919 NUMERO DE ACCIONES EN CIRCULACIÓN (*) 439,188, ,188, ,188, NUMERO DE ACCIONES RECOMPRADAS (*) 259,7 259,7 259, EFECTIVO RESTRINGIDO (1) 149,825 21, , DEUDA DE ASOCIADAS GARANTIZADA (1) ESTE CONCEPTO SE DEBERÁ LLENAR CUANDO SE HAYAN OTORGADO GARANTÍAS QUE AFECTEN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (*) DATOS EN UNIDADES

4 TRIMESTRE: 2 AÑO 212 REF ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 41 INGRESOS NETOS 6,49,473 3,466,869 6,494,39 3,292, SERVICIOS 412 VENTA DE BIENES 6,49,473 3,466,869 6,494,39 3,292, INTERESES 414 REGALIAS 415 DIVIDENDOS 416 ARRENDAMIENTO 4161 CONSTRUCCIÓN 417 OTROS 42 COSTO DE VENTAS 3,14,451 1,79,483 3,37,562 1,73, UTILIDAD (PÉRDIDA) BRUTA 3,386,22 1,757,386 3,186,477 1,589,83 43 GASTOS GENERALES 2,493,972 1,285,841 2,45,851 1,279, UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE OTROS INGRESOS Y GASTOS, NETO 892,5 471, ,626 31,33 45 OTROS INGRESOS Y (GASTOS), NETO 86,537 79,816-24,613-19, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (*) 978, , ,13 29, INGRESOS FINANCIEROS 34,498-37,884 45,599 15, INTERESES GANADOS UTILIDAD POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 33,86-38,25 44,882 15, UTILIDAD POR DERIVADOS, NETO 474 UTILIDAD POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 475 OTROS INGRESOS FINANCIEROS 48 GASTOS FINANCIEROS 63, ,845 57, , INTERESES PAGADOS 63, ,845 57, , PÉRDIDA POR FLUCTUACIÓN CAMBIARIA, NETO 483 PÉRDIDA POR DERIVADOS, NETO 485 PÉRDIDA POR CAMBIOS EN VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 486 OTROS GASTOS FINANCIEROS 49 INGRESOS (GASTOS) FINANCIEROS NETO -596,85-36, , ,98 41 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 411 UTILIDAD (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 382,52 19, ,84 17, IMPUESTOS A LA UTILIDAD -236, ,628-26,329-56, IMPUESTO CAUSADO 19,219 4, ,655-35, IMPUESTO DIFERIDO -255,874-14, ,984-2, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES CONTINUAS 619, ,26 212,169 74, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE LAS OPERACIONES DISCONTINUAS, NETO -182, ,341-88,488-38, UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 436, , ,681 35, PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 1,858 1,68 1, PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 434, , ,221 34, UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA BÁSICA POR ACCIÓN UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA POR ACCIÓN DILUIDA

5 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: 2 AÑO 212 REF ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES OTROS RESULTADOS INTEGRALES (NETOS DE IMPUESTOS) POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 CUENTA / SUBCUENTA (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 42 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA 436, , ,681 35,557 PARTIDAS QUE NO SERAN RECLASIFICADAS A RESULTADOS 421 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES 422 GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR OBLIGACIONES LABORALES 4221 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS PARTIDAS QUE PUEDEN SER RECLASIFICADAS SUBSECUENTEMENTE A RESULTADOS 423 RESULTADO POR CONVERSIÓN DE MONEDAS EXTRANJERAS 424 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA SU VENTA 425 CAMBIOS EN LA VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 426 CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS 427 PARTICIPACIÓN EN OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 428 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 429 TOTAL DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES 43 UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL 436, , ,681 35, UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA UTILIDAD (PÉRDIDA) INTEGRAL ATRIBUIBLE A LA PARTICIPACIÓN CONTROLADORA 1,858 1,68 1, , , ,221 34,691

6 TRIMESTRE: 2 AÑO 212 REF ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 CUENTA / SUBCUENTA DATOS INFORMATIVOS (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR ACUMULADO TRIMESTRE ACUMULADO TRIMESTRE 921 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA 166,77 71, ,85 8, PTU CAUSADA

7 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. TRIMESTRE: 2 AÑO 212 ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES DATOS INFORMATIVOS (12 MESES) POR LOS PERIODOS DE SEIS Y TRES MESES TERMINADOS AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 (MILES DE PESOS) AÑO ACTUAL AÑO AÑO ANTERIOR REF CUENTA / SUBCUENTA ACUMULADO ACTUALTRIMESTRE ACUMULADO ANTERIOR TRIMESTRE 923 INGRESOS NETOS (**) 13,659, UTILIDAD (PÉRDIDA) DE OPERACIÓN (**) 1,646, PARTICIPACIÓN CONTROLADORA EN LA UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA(**) 392, UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA (**) 395, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN OPERATIVA (**) 47,25 (*) DEFINIRA CADA EMPRESA (**) INFORMACIÓN ULTIMOS 12 MESES, para las emisoras

8 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 REF ACTIVIDADES DE OPERACIÓN CUENTA/SUBCUENTA TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR 51 UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 382,52 185, (-) PARTIDAS SIN IMPACTO EN EL EFECTIVO 486, , ESTIMACIÓN DEL PERIODO 11,41 7, PROVISIÓN DEL PERIODO 474, , (-) OTRAS PARTIDAS NO REALIZADAS 53 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 165, , DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DEL PERIODO 166,77 164, (-) + UTILIDAD O PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO , (-) PÉRDIDA (REVERSIÓN) POR DETERIORO 534 (-)+PARTICIPACIÓN EN ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS 535 (-)DIVIDENDOS COBRADOS 536 (-)INTERESES A FAVOR (-)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 538 (-) +OTRAS PARTIDAS 54 +(-) PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 63,583 57, (+)INTERESES DEVENGADOS 63,583 57, (+)FLUCTUACIÓN CAMBIARIA 543 (+)OPERACIONES FINANCIERAS DE DERIVADOS (-) OTRAS PARTIDAS 55 FLUJO DERIVADO DEL RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 1,664,636 1,45, FLUJOS GENERADOS O UTILIZADOS EN LA OPERACIÓN -1,379,718-1,373, (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN CLIENTES -499, , (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN INVENTARIOS -84, ,489 + (-) DECREMENTO (INCREMENTO) EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR Y OTROS ACTIVOS , ,91 CIRCULANTES (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN PROVEEDORES -35, , (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN OTROS PASIVOS -478,27-348, (-)IMPUESTOS A LA UTILIDAD PAGADOS O DEVUELTOS -26,428-11, FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 284,918 77,572 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 58 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -5, , (-)INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 582 +DISPOSICIONES DE INVERSIONES CON CARÁCTER PERMANENTE 583 (-)INVERSION EN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO -42,311-14, VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 36,95 2, (-) INVERSIONES TEMPORALES 586 +DISPOSICION DE INVERSIONES TEMPORALES 587 (-)INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES 588 +DISPOSICION DE ACTIVOS INTANGIBLES 589 (-)ADQUISICIONES DE NEGOCIOS 581 +DISPOSICIONES DE NEGOCIOS DIVIDENDOS COBRADOS INTERESES COBRADOS (-) DECREMENTO (INCREMENTO) ANTICIPOS Y PRESTAMOS A TERCEROS (-) OTRAS PARTIDAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 59 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 425, , FINANCIAMIENTOS BANCARIOS 146,72 174, FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES 2,258, OTROS FINANCIAMIENTOS 961, , (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS -52, , (-) AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTOS BURSÁTILES -1,671, (-) AMORTIZACIÓN DE OTROS FINANCIAMIENTOS (-) INCREMENTO (DECREMENTO) EN EL CAPITAL SOCIAL 598 (-) DIVIDENDOS PAGADOS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 5911 (-)INTERESES PAGADOS -629, , (-)RECOMPRA DE ACCIONES (-) OTRAS PARTIDAS IMPORTE

9 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO (METODO INDIRECTO) AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211 (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 REF CUENTA/SUBCUENTA TRIMESTRE AÑO ACTUAL IMPORTE TRIMESTRE AÑO ANTERIOR 51 INCREMENTO (DISMINUCION) DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 74, ,8 511 CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO -117, , EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO 1,249, , EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 1,837,782 1,451,816 IMPORTE

10 BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V. ESTADOS DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE (MILES DE PESOS) TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 CONCEPTOS CAPITAL SOCIAL ACCIONES RECOMPRADAS PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTRO CAPITAL CONTRIBUIDO UTILIDADES O PÉRDIDAS ACUMULADAS RESERVAS UTILIDADES RETENIDAS (PÉRDIDAS ACUMULADAS) OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS (NETOS DE IMPUESTOS) PARTICIPACIÓN PARTICIPACIÓN TOTAL DE CAPITAL NO CONTROLADORA CONTABLE CONTROLADORA SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 211 1,637,58 2,778,226 78,849 3,5, ,12 7,953,927 2,844 7,974,771 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS 15,844-15,844 DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS 18,61 18,61 18,61 RESULTADO INTEGRAL 122, ,221 1,46 123,681 SALDO FINAL AL 3 DE JUNIO DEL 211 1,637,58 2,778, ,693 3,66, ,42 8,184,758 22,34 8,27,62 SALDO INICIAL AL 1 DE ENERO DEL 212 1,637,58 2,778, ,693 3,24,56-184,42 8,142,63 23,382 8,165,985 AJUSTES RETROSPECTIVOS APLICACIÓN DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES A UTILIDADES RETENIDAS CONSTITUCIÓN DE RESERVAS 15,825-15,825 DIVIDENDOS DECRETADOS (DISMINUCIÓN) AUMENTOS DE CAPITAL RECOMPRA DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO EN PRIMA EN EMISIÓN DE ACCIONES (DISMINUCIÓN) AUMENTO DE LA PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA OTROS MOVIMIENTOS -36,238-36,238-36,238 RESULTADO INTEGRAL 434, ,416 2,36 436,776 SALDO FINAL AL 3 DE JUNIO DEL 212 1,637,58 2,778,226 92,518 3,443,97-22,64 8,54,781 25,742 8,566,523

11 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 1 / 8 SEGUNDO TRIMESTRE 212 BMV: MONTERREY, MÉXICO A 26 DE JULIO DE 212. (BMV: ) REPORTE DEL DIRECTOR GENERAL DE SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN DEL SEGUNDO TRIMESTRE 212 (2T12), CON DATOS AL 3 DE JUNIO DE 212. LOS PRESENTES ESTADOS FINANCIEROS PRELIMINARES NO AUDITADOS HAN SIDO PREPARADOS DE CONFORMIDAD CON LAS IFRS E INTERPRETACIONES VIGENTES AL 3 DE JUNIO DE 212. RESUMEN DE RESULTADOS FINANCIEROS S (MILLONES DE PESOS) SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO % VAR.(1)212211% VAR.(1) VENTAS 3,467 3, % 6,49 6, % COSTO DE VENTAS-1,79-1,73.4%-3,14-3,38-6.1% UTILIDAD BRUTA 1,757 1,59 1.5% 3,386 3, % GASTOS DE OPERACIÓN-1,286-1,28.5%-2,494-2, % UTILIDAD DE OPERACIÓN % % FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) % 1, % UTILIDAD NETA % % MARGEN BRUTO5.7%48.3%52.2%49.1% MARGEN UAFIRDA15.7%11.8%16.3%13.9% MARGEN NETO6.2%1.1%6.7%1.9% (1) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS ACONTECIMIENTOS RELEVANTES (2T12) EL FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) 2T12 CRECIÓ 39.1% EL CRECIMIENTO EN VENTAS, LA EXPANSIÓN DEL MARGEN BRUTO Y LA CONTENCIÓN DE GASTOS OPERATIVOS IMPULSARON LA RENTABILIDAD LAS VMT DE FAMSA MÉXICO CRECIERON 7.4% EN 2T12 DERIVADO DE LA RECUPERACIÓN EN LA DEMANDA DE PRODUCTOS DURADEROS ALGUNAS DE LAS CATEGORÍAS QUE REGISTRARON LOS MAYORES INCREMENTOS EN VENTAS FUERON MUEBLES (+2%) Y CÓMPUTO (+13%) EL ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN DE BANCO AHORRO FAMSA AUMENTÓ A 14.1% LA CAPTACIÓN BANCARIA CONTINÚA CRECIENDO CONSISTENTEMENTE, ALCANZANDO P$11,398 MILLONES (+18.8% VS. 2T11) LA REGIÓN DE TEXAS LOGRÓ AUMENTAR SU MARGEN UAFIRDA DE 5.8% EN 2T11 A 6.8% EN 2T12; MEJORA MEZCLA DE VENTAS, MARGEN BRUTO Y DISMINUYE EL GASTO AVANZA EL PLAN PARA SALIR DE LA REGIÓN OESTE DURANTE 212; EL SALDO DE CARTERA DISMINUYÓ A US$63 MILLONES Y LOS GASTOS HAN BAJADO MÁS DE 33% CARTA DEL DIRECTOR

12 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 2 / 8 HUMBERTO GARZA VALDÉZ, DIRECTOR GENERAL DE GRUPO FAMSA, COMENTÓ: EL INCREMENTO EN VENTAS, LA EXPANSIÓN DEL MARGEN BRUTO, EL ESTRICTO CONTROL DE GASTOS DE OPERACIÓN, ASÍ COMO LA RECUPERACIÓN PROGRESIVA DE LAS OPERACIONES CONTINUAS DE FAMSA USA, IMPULSARON EL CRECIMIENTO TRIMESTRAL DE 39.1% EN FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA). LAS VENTAS MISMAS TIENDAS DE FAMSA MÉXICO AUMENTARON 7.4% EN EL SEGUNDO TRIMESTRE COMO RESULTADO DE LA MEJORA GENERALIZADA EN LA DEMANDA DE CATEGORÍAS FUNDAMENTALES. POR SU PARTE, EL ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (ICAP) DE BANCO AHORRO FAMSA AUMENTÓ AL MISMO TIEMPO QUE SE LOGRÓ MANTENER UN RITMO ESTABLE DE CRECIMIENTO EN DEPÓSITOS. EN LOS ESTADOS UNIDOS, CONTINÚA LA EJECUCIÓN DEL PLAN PARA SALIR ORDENADAMENTE DE LA REGIÓN OESTE Y MEJORAR LA RENTABILIDAD DE TEXAS. EL ENFOQUE DE LA DESINVERSIÓN HA SIDO EN DOS FRENTES: I) MAXIMIZAR LA COBRANZA DE LA CARTERA Y II) MINIMIZAR EL EFECTO POR OPERACIONES DISCONTINUADAS. SIMULTÁNEAMENTE, EN TEXAS SE IMPLEMENTAN ESFUERZOS PUNTUALES PARA LOGRAR MAYOR PRODUCTIVIDAD DEL PISO DE VENTA CON UNA ESTRUCTURA DE GASTOS MÁS EFICIENTE. DERIVADO DE LOS BUENOS RESULTADOS OBTENIDOS, REFRENDAMOS LA GUÍA 212, INCLUYENDO LA APERTURA DE AL MENOS 12 TIENDAS NUEVAS EN MÉXICO DURANTE EL SEGUNDO SEMESTRE DEL AÑO. FAMSA MÉXICO EL CRECIMIENTO TRIMESTRAL EN EL VOLUMEN DE VENTAS DE FAMSA MÉXICO ALCANZÓ 6.9%. REFORZAMOS EL DESPLIEGUE DE INICIATIVAS COMERCIALES DIRIGIDAS A ESTIMULAR LA DEMANDA DE DIVERSAS CATEGORÍAS, FOMENTANDO LA VENTA A CRÉDITO Y LANZANDO PROMOCIONES ATRACTIVAS. ENTRE LAS CATEGORÍAS DE PRODUCTO DURADERO QUE REGISTRARON LOS MAYORES INCREMENTOS EN VENTAS DESTACARON MUEBLES Y COMPUTACIÓN. LA INTRODUCCIÓN DE NUEVOS MODELOS Y EL REDISEÑO DE LA EXHIBICIÓN CONTRIBUYERON AL AUMENTO EN VENTAS DE 2% Y 13%, RESPECTIVAMENTE. ADEMÁS ES IMPORTANTE DESTACAR QUE SE MANTIENE EL CRECIMIENTO TRIMESTRAL EN LA ORIGINACIÓN DE PRÉSTAMOS PERSONALES, ASÍ COMO EN LA VENTA DE MOTOCICLETAS, QUE ALCANZÓ UN NUEVO RÉCORD TRIMESTRAL EN NÚMERO DE UNIDADES VENDIDAS. BANCO AHORRO FAMSA (BAF) LA SOLIDEZ DE BANCO AHORRO FAMSA SE VIO REFLEJADA EN SU ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN, EL CUAL SE INCREMENTÓ A 14.1%(1). ASIMISMO, CONTINUÓ CRECIENDO LA CAPTACIÓN BANCARIA COMO RESULTADO DE LA ESTABILIDAD EN LAS OPERACIONES DE BAF, AUMENTANDO 18.8% COMPARADO CON EL MISMO PERIODO DE 211. BANCO AHORRO FAMSA HA LOGRADO FOMENTAR PRODUCTOS DE CAPTACIÓN A PLAZO PARA EXTENDER LA DURACIÓN DE SU BASE DE DEPÓSITOS. AL CIERRE DE JUNIO 212, EL 91% DE LA CAPTACIÓN BANCARIA CORRESPONDE A INSTRUMENTOS DE AHORRO CON UN PLAZO PROMEDIO DE 143(1) DÍAS. FAMSA USA LA SALIDA ORDENADA DE LA REGIÓN OESTE AVANZA EN LÍNEA CON NUESTRAS EXPECTATIVAS. EL SALDO DE CARTERA HA DISMINUIDO US$32 MILLONES, DE US$95 MILLONES EN DICIEMBRE 211 A US$63 MILLONES EN JUNIO 212. POR SU PARTE, LOS GASTOS DE OPERACIÓN DURANTE EL PERIODO ENERO-JUNIO SE HAN REDUCIDO 33.4%, DE US$26 MILLONES EN 211 A US$17 MILLONES EN 212, EXCLUYENDO LA DEPRECIACIÓN. ADEMÁS, DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE SE LLEVÓ A CABO EL PRIMER CIERRE EN CALIFORNIA Y SE AVANZÓ EN LOS PREPARATIVOS PARA CERRAR TODAS LAS TIENDAS DE LA REGIÓN OESTE DURANTE LA SEGUNDA MITAD DE 212. SIMULTÁNEAMENTE, LA REGIÓN DE TEXAS LOGRÓ AUMENTAR SU RENTABILIDAD A PESAR DE LA PRESIÓN QUE PERSISTE SOBRE EL CRECIMIENTO DE SUS VENTAS. LOS AJUSTES EN LA MEZCLA DE

13 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 3 / 8 VENTAS QUE BENEFICIAN LA UTILIDAD BRUTA Y LOS AHORROS EN GASTOS CONTRIBUYERON A MEJORAR EL MARGEN UAFIRDA DE 5.8% EN EL SEGUNDO TRIMESTRE DE 211 A 6.8% DURANTE EL MISMO PERIODO DE 212. (1) CIFRA ESTIMADA POR GRUPO FAMSA RED DE TIENDAS Y SUSCURSALES BANCARIAS RED DE TIENDAS Y SUCURSALES BANCARIAS 2T122T11% VAR. TIENDAS % FAMSA MÉXICO % FAMSA USA TEXAS2525.% FAMSA USA OESTE % SUCURSALES BANCO(1) % PISO DE VENTA (METROS CUADRADOS) 2T122T11% VAR. TIENDAS536,464533,698.5% FAMSA MÉXICO422,118416,4261.4% FAMSA USA TEXAS64,43464,434.% FAMSA USA OESTE49,91252, % APERTURA / CIERRE DE TIENDAS Y SUCURSALES BANCARIAS (AÑO ACTUAL) 2T12APERTURASCIERRES4T11 TIENDAS FAMSA MÉXICO FAMSA USA TEXAS2525 FAMSA USA OESTE23124 SUCURSALES BANCO(1) (1) LA MAYORÍA DE LAS SUCURSALES BANCARIAS ESTÁN UBICADAS DENTRO DE LAS TIENDAS DE FAMSA MÉXICO ANÁLISIS DE RESULTADOS FINANCIEROS PARA FACILIDAD EN LA INTERPRETACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE GRUPO FAMSA, CORRESPONDIENTE AL PERIODO ENERO-JUNIO DE 212, SE PRESENTA EL SIGUIENTE DESGLOSE. EFECTO POR ADOPCIÓN DE IFRS (MILLONES DE PESOS) A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 212, LOS ESTADOS FINANCIEROS DE GRUPO FAMSA SON PREPARADOS UTILIZANDO IFRS. EL EFECTO PRELIMINAR NO AUDITADO POR ADOPCIÓN DE IFRS, EN ALGUNAS DE

14 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA LAS PRINCIPALES PARTIDAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS, SE MUESTRA A CONTINUACIÓN: ENERO JUNIO 212 IFRSNIF% VAR.(1) CUENTAS DE RESULTADOS: VENTAS 6,49 6, % COSTO DE VENTAS-3,14-3, % UTILIDAD BRUTA 3,386 3,42 -.5% GASTOS DE OPERACIÓN-2,494-2,52-1.% UTILIDAD DE OPERACIÓN % FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) 1,59 1,49.9% PÉRDIDA DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS % UTILIDAD NETA % CUENTAS DE BALANCE: CUENTAS POR COBRAR 17,161 18,74-5.1% IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO 1,554 1, % PTU DIFERIDO % CAPITAL CONTABLE 8,567 9, % PAGINA 4 / 8 OPERACIONES DISCONTINUADAS (MILLONES DE PESOS) LA PÉRDIDA DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS AL 3 DE JUNIO DE 212, POR UN MONTO DE P$183 MILLONES, CORRESPONDE A LAS OPERACIONES DE FAMSA USA EN LOS ESTADOS DE CALIFORNIA, ARIZONA Y NEVADA (REGIÓN OESTE). DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN IFRS, EL EFECTO DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS HA SIDO SEPARADO DE LAS OPERACIONES CONTINUAS Y SE PRESENTA COMO UNA PARTIDA EXTRAORDINARIA ANTES DE LA UTILIDAD NETA. ENERO - JUNIO % VAR.(1) VENTAS % COSTO DE VENTAS % UTILIDAD BRUTA % GASTOS DE OPERACIÓN % UTILIDAD DE OPERACIÓN % FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) % PÉRDIDA DE LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS % (1) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS VENTAS NETAS (MILLONES DE PESOS) SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO % VAR.(3)212211% VAR.(3) GRUPO FAMSA(1) 3,467 3, % 6,49 6, % FAMSA MÉXICO(2) 3,49 2, % 5,66 5, % FAMSA USA % % OTROS % % INTERSEGMENTO % % VENTAS MISMAS TIENDAS

15 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO GRUPO FAMSA3.9%2.4%-1.3%7.3% FAMSA MÉXICO7.4%4.5%1.5%9.2% FAMSA USA(4)-13.7%-11.7%-13.9%-3.2% COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 5 / 8 (1) INCLUYE LAS VENTAS DE OTROS NEGOCIOS (NO MENUDEO) (2) INCLUYE BANCO AHORRO FAMSA (3) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS (4) VARIACIÓN CALCULADA EN DÓLARES AMERICANOS, EXCLUYE EFECTO POR TIPO DE CAMBIO VENTAS NETAS LAS VENTAS NETAS CONSOLIDADAS DE SEGUNDO TRIMESTRE AUMENTARON 5.3% CON RESPECTO AL MISMO PERIODO DE 211, SUMANDO P$3,467 MILLONES. FAMSA MÉXICO ALCANZÓ UN CRECIMIENTO TRIMESTRAL EN VENTAS DEL 6.9% DERIVADO DE LA EFECTIVIDAD EN LAS INICIATIVAS COMERCIALES IMPLEMENTADAS PARA MEJORAR LA PRODUCTIVIDAD DE NUESTRA RED DE SUCURSALES. ASIMISMO, LA REGIÓN DE TEXAS EN ESTADOS UNIDOS INCREMENTÓ SU VOLUMEN DE VENTAS EN.3% DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE 212. SIN EMBARGO, LAS VENTAS TRIMESTRALES DE TEXAS DENOMINADAS EN DÓLARES DISMINUYERON 14.1%. POR OTRA PARTE, LAS VENTAS NETAS CONSOLIDADAS ACUMULADAS AL 3 DE JUNIO DE 212 FUERON.1% MENORES CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR, ALCANZANDO P$6,49 MILLONES. EN LÍNEA CON EL RANGO DE LA GUÍA 212 (VMT: 4% A 8%), LAS VENTAS MISMAS TIENDAS DE FAMSA MÉXICO CRECIERON 7.4% AL CIERRE DEL SEGUNDO TRIMESTRE. EL CRECIMIENTO GENERALIZADO EN LAS VENTAS DE CATEGORÍAS FUNDAMENTALES IMPULSÓ EL BUEN RESULTADO. POR EL CONTRARIO, LAS VENTAS MISMAS TIENDAS DE TEXAS REGISTRARON UNA CAÍDA DE 13.7% EN 2T12 DEBIDO A LA PRESIÓN QUE PERSISTE SOBRE EL CONSUMO EN LOS ESTADOS UNIDOS. COSTO DE VENTAS Y UTILIDAD BRUTA DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE, EL COSTO DE VENTAS INCREMENTÓ.4%, SUMANDO P$1,79 MILLONES, COMPARADO CON EL MISMO PERIODO DE 211. POR SU PARTE, LA UTILIDAD BRUTA CONSOLIDADA TRIMESTRAL AUMENTÓ 1.5% COMO RESULTADO DE UNA EXPANSIÓN EN MARGEN BRUTO DE 48.3% EN 2T11 A 5.7% EN 2T12. EL RESULTADO FUE IMPULSADO EN GRAN MEDIDA POR LA MAYOR PARTICIPACIÓN DE PRÉSTAMOS PERSONALES Y MUEBLES EN LA MEZCLA DE VENTAS DE FAMSA MÉXICO Y FAMSA USA. EL COSTO DE VENTAS ACUMULADO AL CIERRE DE JUNIO 212 FUE DE P$3,14 MILLONES; 6.1% MENOR CON RESPECTO A 211. LA UTILIDAD BRUTA CONSOLIDADA ACUMULADA DURANTE LOS PRIMEROS SEIS MESES DE 212 ALCANZÓ P$3,386 MILLONES, LOGRANDO UN CRECIMIENTO EN MONTO DE 6.3% Y UNA EXPANSIÓN EN MARGEN BRUTO DE 3 PUNTOS PORCENTUALES COMPARADO CON EL PRIMER SEMESTRE DE 211. FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) (MILLONES DE PESOS)

16 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO % VAR.(3)212211% VAR.(3) GRUPO FAMSA(1) % 1, % FAMSA MÉXICO(2) % % FAMSA USA % % OTROS % % INTERSEGMENTO % % PAGINA 6 / 8 MARGEN UAFIRDA (% UAFIRDA / VENTAS) SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO GRUPO FAMSA(1)15.7%11.8%16.3%13.9% FAMSA MÉXICO(2)16.8%12.2%17.7%14.9% FAMSA USA6.8%5.8%7.%5.1% (1) INCLUYE UAFIRDA DE OTROS NEGOCIOS (NO MENUDEO) (2) INCLUYE BANCO AHORRO FAMSA (3) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) Y GASTOS DE OPERACIÓN EL FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) PARA EL SEGUNDO TRIMESTRE AUMENTÓ 39.1%, SUMANDO P$543 MILLONES. EL INCREMENTO EN EL VOLUMEN DE VENTAS DE FAMSA MÉXICO, LA EXPANSIÓN DEL MARGEN BRUTO, TANTO DE FAMSA MÉXICO COMO DE FAMSA USA, ASÍ COMO LA CONTENCIÓN DE GASTOS, IMPULSARON LA EXPANSIÓN DEL MARGEN UAFIRDA DE 11.8% EN 2T11 A 15.7% EN 2T12. ASIMISMO, EL FLUJO OPERATIVO (UAFIRDA) ACUMULADO ASCENDIÓ A P$1,59 MILLONES AL 3 DE JUNIO DE 212, LO QUE REPRESENTA UN AUMENTO DE 17.6% COMPARADO CON EL MISMO PERIODO DE 211. LA EXPANSIÓN DE 3 PUNTOS PORCENTUALES EN EL MARGEN BRUTO Y EL ESTRICTO CONTROL EN GASTOS DE OPERACIÓN CONTRIBUYERON A ALCANZAR DICHO RESULTADO. EL MARGEN UAFIRDA ACUMULADO AL 3 DE JUNIO DE 212 SE INCREMENTÓ DE 13.9% A 16.3% COMPARADO CON EL MISMO PERIODO DE 211. LOS GASTOS DE OPERACIÓN S ACUMULADOS PARA EL PRIMER SEMESTRE DE 212 ASCENDIERON A P$2,494 MILLONES, REGISTRANDO UN AUMENTO DE 1.8% COMPARADO CON EL MISMO PERIODO DEL AÑO ANTERIOR. DURANTE 2T12, LOS GASTOS DE OPERACIÓN S CRECIERON.5% CON RESPECTO AL SEGUNDO TRIMESTRE DE 211, SUMANDO P$1,286 MILLONES. RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

17 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA (MILLONES DE PESOS) SEGUNDO TRIMESTREENERO - JUNIO % VAR.(1)212211% VAR.(1) RES. INTEG. DE FINANCIAMIENTO % % INTERESES PAGADOS % % INTERESES GANADOS 7.4%11-11.% (PERD) UTIL POR TIPO DE CAMBIO % % PAGINA 7 / 8 (1) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO ACUMULADO AL CIERRE DE JUNIO 212 CRECIÓ 13.5%, SUMANDO P$596 MILLONES. LOS INTERESES PAGADOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE DEL AÑO AUMENTARON 1.5% CON RESPECTO AL MISMO PERIODO DE 211 DERIVADO DE LOS INTERESES DENOMINADOS EN DÓLARES AMERICANOS CORRESPONDIENTES A LA DEUDA EMITIDA EN DICHA MONEDA, ASÍ COMO AL INCREMENTO EN EL SALDO DEL FINANCIAMIENTO. SIN EMBARGO, TOMANDO COMO REFERENCIA EL PRIMER TRIMESTRE 212, EL MONTO DE INTERESES PAGADOS SE INCREMENTÓ APROXIMADAMENTE P$15 MILLONES DURANTE EL SEGUNDO TRIMESTRE 212, REPRESENTANDO UN ALZA DE 4.9%. ASIMISMO, LA UTILIDAD POR TIPO DE CAMBIO DURANTE LOS PRIMEROS SEIS MESES DE 212 DISMINUYÓ 24.6%, SUMANDO P$34 MILLONES. UTILIDAD NETA LA UTILIDAD NETA ACUMULADA AL 3 DE JUNIO DE 212 FUE DE P$434 MILLONES, INCREMENTANDO 255.4% CON RESPECTO AL MISMO PERIODO DEL AÑO ANTERIOR. ES IMPORTANTE DESTACAR QUE LA UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS AUMENTÓ 15.8% A P$383 MILLONES. ASIMISMO, SE REGISTRÓ UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA FAVORABLE COMPARADO CON EL PRIMER SEMESTRE DE 211. PRINCIPALES CUENTAS DE BALANCE GENERAL (MILLONES DE PESOS) JUNIO 3, % VAR.(1) CUENTAS POR COBRAR 17,161 14, % CONSUMO MÉXICO 13,539 12, % COMERCIAL MÉXICO (BAF) 2,185 1, % CONSUMO EUA 1,437 1, % INVENTARIO 1,923 2,48-6.1% DEUDA NETA 3,941 3, % CAPTACIÓN BANCARIA 11,398 9, % CAPITAL CONTABLE 8,567 8,34 6.6% (1) VARIACIÓN CALCULADA DE ACUERDO A ESTADOS FINANCIEROS CUENTAS POR COBRAR EL SALDO DE CUENTAS POR COBRAR AL 3 DE JUNIO DE 212 CRECIÓ 17.9% CON RESPECTO A 211, ALCANZANDO P$17,161 MILLONES. LA VARIACIÓN MÁS IMPORTANTES SE DIO EN EL SALDO DE CARTERA COMERCIAL QUE AUMENTÓ EN P$1,29 MILLONES, DERIVADO DE LOS ESFUERZOS IMPLEMENTADOS POR BANCO AHORRO FAMSA PARA APOYAR A MICRO, PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS. POR SU PARTE, EL SALDO DE CARTERA DE CONSUMO EN MÉXICO REGISTRÓ UN ALZA DE 11.6% IMPULSADO POR EL CRECIMIENTO ACUMULADO EN VENTAS A CRÉDITO DE FAMSA MÉXICO Y LA SOLIDEZ

18 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 EN LA ORIGINACIÓN DE PRÉSTAMOS PERSONALES. COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA COMPAÑÍA PAGINA 8 / 8 POR ÚLTIMO, EL SALDO DE CUENTAS POR COBRAR DE FAMSA USA AUMENTÓ 13.% AL CIERRE DE JUNIO 212, LO CUAL SE TRADUCE A UNA DISMINUCIÓN DE 1.2% EN DÓLARES. INVENTARIO EL SALDO DE INVENTARIO AL CIERRE DEL SEGUNDO TRIMESTRE DE 212 FUE P$1,923 MILLONES, LO QUE REPRESENTA UNA DISMINUCIÓN DE 6.1% COMPARADO CON EL SEGUNDO TRIMESTRE DE 211. CAPTACIÓN BANCARIA Y DEUDA NETA AL 3 DE JUNIO DE 212, LA CAPTACIÓN BANCARIA ALCANZÓ P$11,398 MILLONES, LO QUE REPRESENTA UN CRECIMIENTO DE 18.8% CON RESPECTO A 211. POR OTRO PARTE, EL SALDO DE DEUDA NETA FUE DE P$3,941 MILLONES AL CIERRE DEL SEGUNDO TRIMESTRE DE 212; 6.7% MAYOR AL SALDO REGISTRADO DURANTE EL MISMO PERIODO DE 211. ES IMPORTANTE DESTACAR QUE EL SALDO DE DEUDA AUMENTÓ ALREDEDOR DE P$4 MILLONES DEBIDO A LA DEPRECIACIÓN DEL PESO FRENTE AL DÓLAR. CAPITAL CONTABLE EL SALDO EN CAPITAL CONTABLE CRECIÓ 6.6%, ALCANZANDO P$8,567 MILLONES AL 3 DE JUNIO DE 212. COBERTURA DE ANALISTAS CASAS DE BOLSAS QUE DAN COBERTURA A GRUPO FAMSA ACTINVER CASA DE BOLSA BBVA BANCOMER CREDIT SUISSE DEUTCHE BANK GBM CASA DE BOLSA INTERACCIONES CASA DE BOLSA IXE BANORTE SANTANDER VECTOR CASA DE BOLSA

19 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 1 / 27 CIFRAS EN MILES DE PESOS (EXCEPTO QUE SE INDIQUE OTRA DENOMINACIÓN) NOTA 1 - ACTIVIDAD DE LAS EMPRESAS FUNDADA EN EL AÑO DE 197 EN MONTERREY, NUEVO LEÓN, GRUPO FAMSA SE HA COMO UNA EMPRESA LÍDER EN EL SECTOR MINORISTA, ENFOCADA A RESOLVER DIVERSAS NECESIDADES DE CONSUMO, FINANCIAMIENTO Y AHORRO DE LAS FAMILIAS. GRUPO FAMSA HA DESARROLLADO UN PORTAFOLIO SÓLIDO DE NEGOCIOS COMPLEMENTARIOS BASADOS EN EL CRÉDITO AL CONSUMO Y EL AHORRO. A TRAVÉS DE SUS TRES UNIDADES DE NEGOCIO; GRUPO FAMSA Y BANCO AHORRO FAMSA CON OPERACIONES EN MÉXICO, Y FAMSA, INC. CON OPERACIONES EN LOS ESTADOS UNIDOS, BRINDAN UNA OFERTA DE VALOR INTEGRAL DIRIGIDA A MEJORAR LA CALIDAD DE VIDA DE UN SEGMENTO DE LA POBLACIÓN QUE VALORA EL SERVICIO PERSONALIZADO Y REQUIERE OPCIONES DE CRÉDITO QUE HISTÓRICAMENTE NO LE HAN SIDO BRINDADAS POR LA BANCA TRADICIONAL. AL 3 DE JUNIO DE 212, GRUPO FAMSA OPERA UNA RED DE 351 TIENDAS CON 289 SUCURSALES BANCARIAS EN 25 ESTADOS DE MÉXICO, ASÍ COMO 48 TIENDAS EN CINCO DE LOS ESTADOS CON MAYOR POBLACIÓN HISPANA EN LOS ESTADOS UNIDOS, DEDICADAS A LA VENTA DE TODA CLASE DE APARATOS ELECTRODOMÉSTICOS, MUEBLES, LÍNEA BLANCA, ROPA, TELÉFONOS CELULARES, MOTOCICLETAS Y OTROS PRODUCTOS DE CONSUMO. LAS OPERACIONES DE VENTA SE REALIZAN DE CONTADO Y A CRÉDITO, AL MAYOREO Y AL PÚBLICO GENERAL. LA COMPAÑÍA SE ENCUENTRA INSCRITA EN LA BOLSA MEXICANA DE VALORES Y PARA LLEVAR A CABO SUS ACTIVIDADES FINANCIERAS CUENTA CON AUTORIZACIÓN DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO PARA OPERAR BANCO AHORRO FAMSA, S. A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE EN LA FORMA Y TÉRMINOS QUE ESTABLECE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO QUEDANDO BAJO LA INSPECCIÓN Y VIGILANCIA DE LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (LA COMISIÓN) Y DEL BANCO DE MÉXICO (BANXICO). LAS PRINCIPALES SUBSIDIARIAS QUE SE MENCIONAN A CONTINUACIÓN, MANEJAN COMO MONEDA FUNCIONAL EL PESO MEXICANO, EXCEPTO FAMSA, INC. CUYA MONEDA FUNCIONAL ES EL DÓLAR AMERICANO (VER NOTA 3). LOS PORCENTAJES DE TENENCIA ACCIONARIA SON LOS SIGUIENTES: % DE TENENCIA ACCIONARIA AL 3 DE JUNIO DE COMERCIALIZADORAS DE VENTA AL MENUDEO FABRICANTES MUEBLEROS, S. A. DE C. V FAMSA DEL CENTRO, S. A. DE C. V.1.1. FAMSA DEL PACÍFICO, S. A. DE C. V.1.1. FAMSA METROPOLITANO, S. A. DE C. V IMPULSORA PROMOBIEN, S. A. DE C. V FAMSA, INC., ESTABLECIDA BAJO LAS LEYES DE CALIFORNIA, Y UBICADA EN CALIFORNIA, ESTADOS UNIDOS DE NORTEAMÉRICA (FAMSA USA)1.1. EMPRESAS DE SERVICIOS DE PERSONAL CORPORACIÓN DE SERVICIOS EJECUTIVOS FAMSA, S. A. DE C. V CORPORACIÓN DE SERVICIOS EJECUTIVOS, S. A. DE C. V PROMOTORA SULTANA, S. A. DE C. V SUMINISTRO ESPECIAL DE PERSONAL, S. A. DE C. V TRANSFORMACIÓN Y OTROS AUTO GRAN CRÉDITO FAMSA, S. A. DE C. V

20 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA EXPORMUEBLES, S. A. DE C. V MAYORAMSA, S. A. DE C. V VEROCHI, S. A. DE C. V GEOGRAFÍA PATRIMONIAL, S. A. DE C. V PAGINA 2 / 27 SECTOR FINANCIERO BANCO AHORRO FAMSA, S. A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE NOTA 2 BASES DE PREPARACIÓN. EN ENERO DE 29, LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES REQUIRIÓ A LAS EMPRESAS LISTADAS EN LA BOLSA MEXICANA DE VALORES EL DISCONTINUAR EL USO DE LAS NIF Y COMENZAR LA PREPARACIÓN DE SUS ESTADOS FINANCIEROS S DE ACUERDO CON LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF O IFRS POR SUS SIGLAS EN INGLÉS) TAL Y COMO LAS EMITE EL CONSEJO INTERNACIONAL DE NORMAS FINANCIERAS (IASB POR SUS SIGLAS EN INGLÉS). LA COMPAÑÍA ADOPTARÁ LAS IFRS POR PRIMERA VEZ EN SUS ESTADOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES AL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 212, LOS CUALES INCLUIRÁN LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS PARA EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 211. IFRS 1, ADOPCIÓN INICIAL DE IFRS, REQUIERE QUE LA COMPAÑÍA DESARROLLE POLÍTICAS DE CONTABILIDAD BASADAS EN LAS NORMAS E INTERPRETACIONES RELACIONADAS CON ELLAS VIGENTES EN LA FECHA DE SUS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS ANUALES BAJO IFRS (31 DE DICIEMBRE DE 212). IFRS 1 TAMBIÉN REQUIERE QUE ESAS POLÍTICAS SE APLIQUEN A PARTIR DE LA FECHA DE TRANSICIÓN A LAS IFRS (1 DE ENERO DE 211) Y EN TODOS LOS PERÍODOS PRESENTADOS EN LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS IFRS. LOS PRESENTES ESTADOS FINANCIEROS TRIMESTRALES NO AUDITADOS POR LOS PERIODOS TERMINADOS EL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211, HAN SIDO PREPARADOS DE CONFORMIDAD CON LA IFRS 1 E IAS 34 LAS NORMAS IFRS E INTERPRETACIONES QUE SERÁN APLICABLES AL 31 DE DICIEMBRE DE 212, INCLUYENDO AQUELLAS DE APLICACIÓN ANTICIPADA OPCIONAL, NO SE CONOCEN CON CERTEZA AL LA FECHA DE LA PREPARACIÓN DE ÉSTA INFORMACIÓN FINANCIERA NO AUDITADA INTERMEDIA. COMO RESULTADO, LAS POLÍTICAS CONTABLES UTILIZADAS PARA PREPARAR ESTA INFORMACIÓN FINANCIERA NO AUDITADA INTERMEDIA ESTÁN SUJETAS A CAMBIOS HASTA LA FECHA DE REPORTE DE LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO IFRS DE LA COMPAÑÍA. EN ESTE SENTIDO, LA PRÁCTICA CON RESPECTO A LA INTERPRETACIÓN Y APLICACIÓN DE NORMAS SE ENCUENTRA EN CONTINUA EVOLUCIÓN. ANTES DE QUE SE COMPLETEN LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS ANUALES BAJO IFRS Y DE QUE DICHOS ESTADOS FINANCIEROS SEAN AUDITADOS, LA INFORMACIÓN FINANCIERA NO AUDITADA INTERMEDIA BAJO IFRS SE ENCUENTRA SUJETA A CAMBIOS, INCLUYENDO LOS AJUSTES RECONOCIDOS EN LA FECHA TRANSICIÓN. NOTA 3 - RESUMEN DE POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS A CONTINUACIÓN SE RESUMEN LAS POLÍTICAS DE CONTABILIDAD MÁS SIGNIFICATIVAS, LAS CUALES HAN SIDO APLICADAS CONSISTENTEMENTE A PARTIR DE LA FECHA DE LA ADOPCIÓN DE LAS NIIF. A.BASES DE CONSOLIDACIÓN LOS ESTADOS FINANCIEROS S INCLUYEN A GRUPO FAMSA Y LAS EMPRESAS QUE EJERCE CONTROL DIRECTA (VÉASE NOTA 1). LOS SALDOS Y OPERACIONES ENTRE LA COMPAÑÍA Y SUS SUBSIDIARIAS SE ELIMINARON PARA EFECTOS DE CONSOLIDACIÓN DE ACUERDO A LA NIC 27 ESTADOS FINANCIEROS S Y SEPARADOS.

21 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 3 / 27 B.EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO EL EFECTIVO SE REGISTRA A SU VALOR NOMINAL Y REPRESENTA DISPONIBILIDADES EN CUENTAS DE CHEQUES, CAJA Y DEPÓSITOS BANCARIOS A CORTO PLAZO. LOS EQUIVALENTES DE EFECTIVO COMPRENDEN LO SIGUIENTE: INVERSIONES DISPONIBLES A LA VISTA: SON AQUELLOS VALORES QUE PUEDEN SER FÁCILMENTE REALIZABLES A PLAZOS MENORES A TRES MESES, SE REGISTRAN A SU COSTO DE ADQUISICIÓN Y SE VALÚAN A SU VALOR RAZONABLE AL CIERRE DEL EJERCICIO. LOS EFECTOS POR CAMBIOS EN SU VALOR Y LOS RENDIMIENTOS QUE GENERAN DICHAS INVERSIONES SE RECONOCEN EN RESULTADOS CONFORME SE DEVENGAN. LA INTEGRACIÓN DE DICHO SALDO SE MUESTRA A CONTINUACIÓN: 3 DE JUNIO DE EFECTIVO$428,22$197,849 INVERSIONES DISPONIBLES A LA VISTA 1,49,761,253,967 TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,837,7821,451,816 C.RECONOCIMIENTO DEL INGRESO LA COMPAÑÍA OBTIENE SUS INGRESOS, PRINCIPALMENTE DE LA VENTA DE PRODUCTOS ELECTRODOMÉSTICOS, MUEBLES, ROPA, ARTÍCULOS ELECTRÓNICOS Y TELÉFONOS MÓVILES, ASÍ COMO DEL OTORGAMIENTO DE PRÉSTAMOS PERSONALES Y OTROS PRODUCTOS DE SERVICIOS FINANCIEROS OFRECIDOS A TRAVÉS DE BAF. LOS INGRESOS DE VENTAS AL POR MENOR SE RECONOCEN AL TÉRMINO DEL PROCESO DE LA VENTA, EL CUAL OCURRE AL MOMENTO EN QUE SE DAN LAS SIGUIENTES CONDICIONES: SE EMBARCA O SE ENTREGA EL PRODUCTO AL CLIENTE DE CONFORMIDAD CON LOS TÉRMINOS ESTABLECIDOS EN EL CONTRATO DE VENTA, EXISTA UN PRECIO FIJO O DETERMINABLE DE VENTA, LA PROPIEDAD Y RIESGOS DE PÉRDIDA HAN SIDO TRANSFERIDOS Y LA COBRANZA ESTÁ RAZONABLEMENTE ASEGURADA. LA MAYOR PARTE DE DICHAS CONDICIONES SE CUMPLEN CUANDO SE EXPIDE EL COMPROBANTE DE VENTA Y SE EMBARCA EL PRODUCTO AL CLIENTE. LAS ESTIMACIONES POR DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS SE RECONOCEN CON BASE A LA EXPERIENCIA QUE LA ADMINISTRACIÓN ESPERA OBTENER DE ESTOS CONCEPTOS DURANTE EL EJERCICIO LA COMPAÑÍA OFRECE A SUS CLIENTES LA OPCIÓN DE VENTAS A PLAZOS (PAGOS SEMANALES, QUINCENALES Y/O MENSUALES) EN LUGAR DE CONTADO AL MOMENTO DE LA COMPRA. DE CONFORMIDAD A LA NIC 18, LA COMPAÑÍA RECONOCE COMO INGRESOS: LAS VENTAS A PLAZOS A SU VALOR PRESENTE DE LA CONTRAPRESTACIÓN UTILIZANDO LA TASA DE INTERÉS IMPUTADA; LAS VENTAS POR SEGURO DE VIDA SE REGISTRA EL INGRESO NETO, ES DECIR, SE RECONOCE SU COSTO ASOCIADO. D.CARTERA DE CRÉDITO Y ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES LA COMPAÑÍA EFECTÚA ESTIMACIONES PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO RELATIVAS A CRÉDITOS DE CLIENTES POR LAS PÉRDIDAS ESTIMADAS RESULTANTES DE LA INCAPACIDAD DE LOS CLIENTES PARA HACER PAGOS OPORTUNOS, INCLUYENDO LOS INTERESES DE CRÉDITOS FINANCIEROS. EL IMPORTE DE LAS ESTIMACIONES DE CUENTAS INCOBRABLES SE BASA EN VARIOS FACTORES QUE INCLUYEN LA

22 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 4 / 27 DURACIÓN DE LOS PAGOS ATRASADOS, EL AMBIENTE DE NEGOCIOS ACTUAL, PRÁCTICAS PASADAS (PORCENTAJE SOBRE VENTAS), LA EXPERIENCIA Y EL VALOR ESTIMADO DE RECUPERACIÓN DEL PRODUCTO VENDIDO DEBIDO A QUE, EN ALGUNOS CASOS, EL PRODUCTO VENDIDO ESTÁ EN GARANTÍA DE ACUERDO AL CONTRATO DE VENTA. CON BASE A ESTA POLÍTICA LA ESTIMACIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES ES ADECUADA Y SUFICIENTE PARA ABSORBER CUALQUIER POSIBLE PÉRDIDA POR ESTE CONCEPTO. E.INVENTARIOS Y COSTO DE VENTAS LOS INVENTARIOS DE APARATOS, MUEBLES, ROPA Y OTROS PRODUCTOS PARA SU VENTA A TERCEROS SE PRESENTAN A SU COSTO HISTÓRICO, DETERMINADO MEDIANTE EL MÉTODO DE COSTOS PROMEDIO. EL COSTO DE VENTAS SE RECONOCE AL COSTO HISTÓRICO, DETERMINADO BAJO EL MÉTODO DE VALUACIÓN DESCRITO EN EL PÁRRAFO ANTERIOR. F.EMBARQUE Y MANEJO DE MERCANCÍA EL EMBARQUE Y EL MANEJO DE MERCANCÍA POR CUENTA DE CLIENTES SE INCLUYEN EN EL RENGLÓN DE VENTAS NETAS, EN TANTO QUE LA COMPAÑÍA REGISTRA LOS GASTOS POR FLETES EN EL COSTO DE VENTAS, ASÍ COMO LOS COSTOS DE EMBARQUE Y MANEJO DE MERCANCÍAS CUANDO SON INCURRIDOS. G.PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO LA COMPAÑÍA CONTRATA LOS GASTOS DE PUBLICIDAD EN MEDIOS MASIVOS DE COMUNICACIÓN, PRINCIPALMENTE TELEVISIÓN Y PRENSA ESCRITA, POR CUENTA PROPIA Y DE SUS COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS. LOS CONTRATOS ESTABLECEN PAGOS PERIÓDICOS POR LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO Y SE RECONOCEN EN RESULTADOS CONFORME SE DEVENGUEN, MISMOS QUE SE RECIBIRÁN EN EL TRANSCURSO DE UN AÑO. H.ADQUISICIONES DE NEGOCIOS, CRÉDITO MERCANTIL Y ACTIVOS INTANGIBLES LA COMPAÑÍA APLICA LOS SIGUIENTES LINEAMIENTOS CONTABLES DE LA NIIF 3 ADQUISICIONES DE NEGOCIO : I) SE UTILIZA EL MÉTODO DE COMPRA COMO REGLA ÚNICA DE VALUACIÓN, LA CUAL REQUIERE QUE SE ASIGNE EL PRECIO DE COMPRA A LOS ACTIVOS ADQUIRIDOS Y PASIVOS ASUMIDOS CON BASE EN SUS VALORES RAZONABLES A LA FECHA DE ADQUISICIÓN; II) SE IDENTIFICAN, VALÚAN Y RECONOCEN LOS ACTIVOS INTANGIBLES ADQUIRIDOS; Y III) LA PORCIÓN DEL PRECIO DE COMPRA NO ASIGNADA REPRESENTA EL CRÉDITO MERCANTIL. EL CRÉDITO MERCANTIL NO SE AMORTIZA Y QUEDA SUJETO A EVALUACIONES ANUALES POR DETERIORO DE CONFORMIDAD CON LA NIC 36 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS. LOS ACTIVOS INTANGIBLES DE ACUERDO A LA NIC 38 SE RECONOCEN CUANDO ÉSTOS CUMPLEN LAS SIGUIENTES CARACTERÍSTICAS: SON IDENTIFICABLES, PROPORCIONAN BENEFICIOS ECONÓMICOS FUTUROS Y SE TIENE UN CONTROL SOBRE DICHOS BENEFICIOS. LOS ACTIVOS INTANGIBLES SE CLASIFICAN COMO SIGUE: I.DE VIDA ÚTIL INDEFINIDA.- ESTOS ACTIVOS INTANGIBLES NO SE AMORTIZAN Y SE SUJETAN A PRUEBAS DE DETERIORO ANUALMENTE. A LA FECHA NO SE HAN IDENTIFICADO FACTORES QUE LIMITEN LA VIDA ÚTIL DE ESTOS ACTIVOS INTANGIBLES. II.DE VIDA ÚTIL FINITA.- SE AMORTIZAN EN LÍNEA RECTA DE ACUERDO CON LA ESTIMACIÓN DE SU VIDA ÚTIL, DETERMINADA CON BASE EN LA EXPECTATIVA DE GENERACIÓN DE BENEFICIOS ECONÓMICOS FUTUROS, Y SON SOMETIDOS A PRUEBAS DE DETERIORO CUANDO SE IDENTIFICAN INDICIOS DE DETERIORO.

23 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 5 / 27 I.INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO, NETO LA COMPAÑÍA DECIDIÓ REGISTRAR COMO COSTO ATRIBUIDO DE SUS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO EL VALOR EN LIBROS A LA FECHA DE TRANSICIÓN. A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 211, LOS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO SE REGISTRAN A SU COSTO DE ADQUISICIÓN Y SE PRESENTAN NETOS DE SU DEPRECIACIÓN ACUMULADA. LA DEPRECIACIÓN SE CALCULA POR EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA EN BASE A LAS VIDAS ÚTILES ESTIMADAS POR PERSONAL TÉCNICO DE LA COMPAÑÍA COMO SIGUE: EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES33 AÑOS MOBILIARIO Y EQUIPO11 AÑOS EQUIPO DE TRANSPORTE5 AÑOS EQUIPO DE CÓMPUTO4 AÑOS MEJORAS A PROPIEDADES ARRENDADASDURANTE LA VIGENCIA DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO J.CARGOS DIFERIDOS LOS CARGOS DIFERIDOS, SE EXPRESAN A SU COSTO HISTÓRICO E INCLUYE PRINCIPALMENTE COSTOS RELATIVOS AL DESARROLLO E IMPLANTACIÓN DE SISTEMAS COMPUTACIONALES, LOS CUALES ESTÁN SUJETOS A AMORTIZACIÓN, CALCULADA POR EL MÉTODO DE LÍNEA RECTA CON BASE EN LAS VIDAS ÚTILES ESTIMADAS POR PERSONAL TÉCNICO DE LA COMPAÑÍA. K.TRANSACCIONES EN DIVISAS Y DIFERENCIAS CAMBIARIAS LOS ACTIVOS Y PASIVOS MONETARIOS EN DIVISAS, PRINCIPALMENTE DÓLARES AMERICANOS (US$), SE EXPRESAN EN MONEDA NACIONAL AL TIPO DE CAMBIO VIGENTE A LA FECHA DE CIERRE. LAS DIFERENCIAS CAMBIARIAS DERIVADAS DE LAS FLUCTUACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO ENTRE LA FECHA EN QUE SE CONCERTARON LAS TRANSACCIONES Y LA DE SU LIQUIDACIÓN O VALUACIÓN A LA FECHA DEL BALANCE GENERAL, SE REGISTRAN DENTRO DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO. L.DEPÓSITOS DE DISPONIBILIDAD INMEDIATA Y A PLAZO LOS PASIVOS POR CAPTACIÓN DE RECURSOS DE BAF, QUE CONSISTEN EN DEPÓSITOS DE DISPONIBILIDAD INMEDIATA (DEPÓSITOS DE AHORRO Y CUENTAS DE CHEQUES) Y DEPÓSITOS A PLAZO (CERTIFICADOS DE DEPÓSITO Y PAGARÉS CON RENDIMIENTO LIQUIDABLE AL VENCIMIENTO), SE REGISTRAN TOMANDO COMO BASE EL VALOR CONTRACTUAL DE LAS OPERACIONES MÁS LOS INTERESES DEVENGADOS, DETERMINADOS POR LOS DÍAS TRANSCURRIDOS AL CIERRE DE CADA MES, LOS CUALES SE CARGAN EN LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO CONFORME SE DEVENGAN. AL 3 DE JUNIO DE 212 Y 211, LA CAPTACIÓN DE RECURSOS DE BAF CON TERCEROS SE INTEGRA COMO SIGUE: DEPÓSITOS DE DISPONIBILIDAD INMEDIATA: DEPÓSITOS DE AHORRO (CON INTERESES)$2,189,913$4,64,962 CUENTAS DE CHEQUES (SIN INTERESES)21,657169,518 DEPÓSITOS A PLAZO: DEL PÚBLICO EN GENERAL9,12,2274,8,278 11,412,7979,61,758 MENOS: DEPÓSITOS DE DISPONIBILIDAD INMEDIATA Y A PLAZO

24 TRIMESTRE: 2 AÑO: 212 DE COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS15,8415,8 TOTAL$11,397,713$9,595,75 NOTAS COMPLEMENTARIAS A LA INFORMACIÓN FINANCIERA PAGINA 6 / 27 M.ESTIMACIÓN DE OBLIGACIONES LABORALES (BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS) LOS BENEFICIOS DIRECTOS (SUELDOS, TIEMPO EXTRA, VACACIONES, DÍAS FESTIVOS Y PERMISOS DE AUSENCIA CON GOCE DE SUELDO, ETC.) SE RECONOCEN EN LOS RESULTADOS CONFORME SE DEVENGAN Y SUS PASIVOS SE EXPRESAN A SU VALOR NOMINAL, POR SER DE CORTO PLAZO. EN EL CASO DE AUSENCIAS RETRIBUIDAS CONFORME A LAS DISPOSICIONES LEGALES O CONTRACTUALES, ÉSTAS NO SON ACUMULATIVAS. LA COMPAÑÍA NO TIENE PLANES DE BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO. LA COMPAÑÍA NO TIENE PLANES DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS DE CONTRIBUCIÓN DEFINIDA, CON EXCEPCIÓN DE LAS REQUERIDAS POR LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL. LOS BENEFICIOS POR TERMINACIÓN DE LA RELACIÓN LABORAL POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURA (PRIMA DE ANTIGÜEDAD E INDEMNIZACIONES LEGALES POR DESPIDO), ASÍ COMO LOS BENEFICIOS AL RETIRO QUE EXISTEN BAJO LOS PLANES DE RETIRO (PLAN DE PENSIONES, PRIMA DE ANTIGÜEDAD E INDEMNIZACIONES), SE RECONOCEN COMO COSTO DE LOS AÑOS EN QUE SE PRESTAN LOS SERVICIOS CORRESPONDIENTES, CON BASE EN ESTUDIOS ACTUARIALES REALIZADOS UTILIZANDO EL MÉTODO DE CRÉDITO UNITARIO PROYECTADO. EL COSTO NETO DEL PERIODO DE CADA PLAN DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS SE RECONOCE COMO GASTO DE OPERACIÓN EN EL AÑO EN EL QUE SE DEVENGA, EL CUAL INCLUYE, ENTRE OTROS, LA AMORTIZACIÓN DEL COSTO LABORAL DE LOS SERVICIOS PASADOS Y DE LAS GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES DE AÑOS ANTERIORES. EL PASIVO DE TRANSICIÓN, QUE INCLUYE EL COSTO LABORAL DE LOS SERVICIOS PASADOS, Y LAS GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES PENDIENTES DE AMORTIZAR, SE AMORTIZAN EN EL PLAZO MENOR ENTRE SU PERIODO PENDIENTE DE AMORTIZAR Ó CINCO AÑOS. N.RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO EL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO SE DETERMINA AGRUPANDO EN EL ESTADO DE RESULTADOS: LOS GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS Y LAS DIFERENCIAS CAMBIARIAS. O.IMPUESTOS A LA UTILIDAD EL MONTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) QUE SE REFLEJA EN EL ESTADO DE RESULTADOS, REPRESENTA EL IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO, ASÍ COMO LOS EFECTOS DEL ISR DIFERIDO DETERMINADO EN CADA SUBSIDIARIA. EL ISR DIFERIDO SE REGISTRA CON BASE EN EL MÉTODO DE ACTIVOS Y PASIVOS CON ENFOQUE INTEGRAL, EL CUAL CONSISTE EN RECONOCER UN IMPUESTO DIFERIDO PARA TODAS LAS DIFERENCIAS TEMPORALES ENTRE LOS VALORES CONTABLES Y FISCALES DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS QUE SE ESPERAN MATERIALIZAR EN EL FUTURO. P.ACCIONES EN TESORERÍA LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS ESTABLECE UN IMPORTE MÁXIMO PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES PROPIAS. AL OCURRIR UNA COMPRA, SE CONVIERTEN EN ACCIONES EN TESORERÍA Y SU IMPORTE SE CARGA AL CAPITAL CONTABLE A SU PRECIO DE COMPRA: UNA PARTE AL CAPITAL SOCIAL A SU VALOR HISTÓRICO MODIFICADO, Y EL EXCEDENTE, A LA RESERVA DE RECOMPRA DE ACCIONES (QUE SE INCLUYE EN EL RUBRO DE UTILIDADES ACUMULADAS). ESTOS IMPORTES SE EXPRESAN A SU VALOR HISTÓRICO.