EMPRESA ESTATAL PETROLEOS DEL ECUADOR PETROECUADOR

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1 EMPRESA ESTATAL PETROLEOS DEL ECUADOR PETROECUADOR ESTADOS FINANCIEROS AL 6 ABRIL DE 2010 SUBGERENCIA DE GESTIÓN FINANCIERA COORDINACIÓN SÉNIOR DE CONTABILIDAD Página 0

2 ESTADO DE RESULTADOS DEL SISTEMA POR EL PERIODO DE 1 ENERO A 6 ABRIL 2010 (Expresado en Dólares) CONCEPTO 2010 INGRESOS EXPORTACIONES DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE CRUDO (GAS) VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DE OLEODUCTO DIFERENCIAL DE PRECIO TOTAL VENTAS COSTO DE VENTA EXPORTACION DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DEL OLEODUCTO TOTAL COSTOS Y GASTOS GASTOS DE ADMINISTRACION UTILIDAD OPERATIVA INGRESOS NO OPERATIVOS UTILIDAD DEL EJERCICIO Página 1

3 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA BANCOS CUENTAS Y DOC. POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS OBLIGAC. FINANCIERAS CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS AEROPLANOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - INVERSIONES A LARGO PLAZO TOTAL PATRIMONIO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 2

4 BALANCE GENERAL PETROPRODUCCION AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA BANCOS CUENTAS Y DOC. POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - OBLIGAC. FINANCIERAS - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 665 GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - AEROPLANOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION - OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - INVERSIONES A LARGO PLAZO TOTAL PATRIMONIO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 3

5 BALANCE GENERAL PETROINDUSTRIAL AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA BANCOS CUENTAS Y DOC. POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - OBLIGAC. FINANCIERAS - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - AEROPLANOS - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - INVERSIONES A LARGO PLAZO - TOTAL PATRIMONIO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 4

6 BALANCE GENERAL PETROCOMERCIAL AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA BANCOS CUENTAS Y DOC. POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS OBLIGAC. FINANCIERAS - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - AEROPLANOS - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - INVERSIONES A LARGO PLAZO TOTAL PATRIMONIO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 5

7 - PETROECUADOR BALANCE GENERAL OPERACIÓN PETROAMAZONAS AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA BANCOS CUENTAS Y DOC. POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - OBLIGAC. FINANCIERAS - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - OBRAS EN CURSO - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - AEROPLANOS - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO EDIFICIOS - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TERRENOS - TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS INTERFILIALES INVERSIONES A LARGO PLAZO - TOTAL PATRIMONIO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - TOTAL OTROS ACTIVOS - TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 6

8 ESTADO DE RESULTADOS DEL SISTEMA POR EL PERIODO DE 1 ENERO A 6 ABRIL 2010 (Expresado en Dólares) CONCEPTO INGRESOS EXPORTACIONES DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE CRUDO (GAS) VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DE OLEODUCTO DIFERENCIAL DE PRECIO TOTAL VENTAS COSTO DE VENTA EXPORTACION DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DEL OLEODUCTO TOTAL COSTOS Y GASTOS GASTOS DE ADMINISTRACION UTILIDAD OPERATIVA INGRESOS NO OPERATIVOS UTILIDAD DEL EJERCICIO Página 7

9 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 DE ABRIL DE DICIEMBRE DE ABRIL DE DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS AEROPLANOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO OTROS ACTIVOS CAPITAL INVERSIONES A LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 8

10 BALANCE GENERAL COMERCIO INTERNACIONAL AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS - - CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS - - INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS - - OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - - GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS - - TOTAL PASIVO VEHICULOS - - MOBILIARIO - - EQUIPOS DE COMPUTACION - - OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL ( ) ( ) OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO ( ) ( ) TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 9

11 BALANCE GENERAL HOLDING (70) AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 DE ABRIL DE DICIEMBRE DE ABRIL DE DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS - - CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - - GASTOS ANTICIPADOS - - TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA - - OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS - - TOTAL PASIVO VEHICULOS - - MOBILIARIO - - EQUIPOS DE COMPUTACION - - OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO - - OTROS ACTIVOS CAPITAL INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 10

12 BALANCE GENERAL COMPANIAS DE DE RIESGO (11) AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS - - CUENTAS POR PAGAR - - INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR - - ACREEDORES DIVERSOS - - INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS - - OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - - GASTOS ANTICIPADOS - - TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE - - ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA - - OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS - - TOTAL PASIVO VEHICULOS - - MOBILIARIO - - EQUIPOS DE COMPUTACION - - OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO - - CAPITAL ( ) ( ) OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO ( ) ( ) TOTAL ACTIVO - - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO - - Página 11

13 BALANCE GENERAL FONDO DE CAPACITACION AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR - - INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR - - ACREEDORES DIVERSOS - - INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS - - OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS - - TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA - - OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS - - TOTAL PASIVO VEHICULOS - - MOBILIARIO - - EQUIPOS DE COMPUTACION - - OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO - - CAPITAL 0 0 OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS - - TOTAL PATRIMONIO 0 0 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 12

14 BALANCE GENERAL MATRIZ (CONSOLIDADO) AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 DE ABRIL DE DICIEMBRE DE ABRIL DE DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS AEROPLANOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO OTROS ACTIVOS CAPITAL INVERSIONES A LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 13

15 BALANCE GENERAL GERENCIA DE OLEODUCTO AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS - - PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 14

16 BALANCE GENERAL PETROPRODUCCION AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION - - OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 15

17 BALANCE GENERAL PETROINDUSTRIAL AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 16

18 BALANCE GENERAL PETROCOMERCIAL AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 ABRIL 2010 DICIEMBRE ABRIL 2010 DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS OBLIGAC. FINANCIERAS - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION - - PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO - - EDIFICIOS TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO - - TERRENOS TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO CAPITAL OTROS ACTIVOS - - INVERSIONES A LARGO PLAZO OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO - - TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 17

19 BALANCE GENERAL PETROAMAZONAS S.A. AL 6 DE ABRIL DEL 2010 Cantidades expresadas en dólares ACTIVO CORRIENTE ACTIVO 6 DE ABRIL DE DICIEMBRE DE ABRIL DE DICIEMBRE 2009 PASIVO CORRIENTE PASIVO CAJA BANCOS CUENTAS POR PAGAR INVERSIONES FINANCIERAS - - CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO - - CUENTAS Y DOCUM. POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS INVENTARIOS DE PRODUCTOS Y MAT. PRIMAS OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO - - GASTOS ANTICIPADOS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO PASIVOS A LARGO PLAZO PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBLIGACIONES INST. NACIONALES - - OBRAS EN CURSO - - OBLIGACIONES INST. EXTRANJERAS - - AEROPLANOS - - OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO EDIFICIOS - - TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TERRENOS - - TOTAL PASIVO VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS PATRIMONIO TOTAL ACTIVO FIJO NETO OTROS ACTIVOS CAPITAL INTERFILIALES INVERSIONES A LARGO PLAZO - - OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL PATRIMONIO TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Página 18

20 GASTOS CONSOLIDADO DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS FLETES MERCADO EXTERNO SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) IMPORTACIONES (MF) TOTAL IMPORTACIONES COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 19

21 GASTOS COMERCIO INTERNACIONAL DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0 0 TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 0 0 SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0 0 ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0 0 TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS FLETES MERCADO EXTERNO SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS 0 0 ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0 22 TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 0 0 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0 0 IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) IMPORTACIONES (MF) TOTAL IMPORTACIONES COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 20

22 GASTOS COMPAÑIAS DE DE SERVICIO (11) DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES 0 0 REMUNERACIONES PERIODICAS 0 0 APORTES Y CARGAS SOCIALES 0 0 OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 0 0 PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0 0 TOTAL PERSONAL 0 0 SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 0 0 SERVICIOS BASICOS 0 0 ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 0 0 SEGUROS 0 0 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0 0 ARRENDAMIENTOS 0 0 CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) 0 0 TOTAL SERVICIOS GENERALES 0 0 FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES 0 0 FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM 0 0 SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI 0 0 TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN 0 0 MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN 0 0 MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN 0 0 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 0 0 TOTAL MATERIALES 0 0 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 0 0 TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC. 0 0 DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: 0 0 APORTES Y TRANSFERENCIAS 0 0 ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0 0 TOTAL DIVERSOS 0 0 IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS 0 0 TOTAL GASTOS FINANCIEROS 0 0 IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 21

23 GASTOS U. O.: MATRIZ (01) DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 22

24 GASTOS MATRIZ (CONSOLIDADO) DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS FLETES MERCADO EXTERNO SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) IMPORTACIONES (MF) TOTAL IMPORTACIONES COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 23

25 GASTOS GERENCIA DE OLEODUCTO DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0 0 TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0 0 ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0 0 TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 24

26 GASTOS PETROPRODUCCION DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0 0 TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 25

27 GASTOS PETROINDUSTRIAL DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 26

28 GASTOS PETROCOMERCIAL DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL PRESTACION PERSONAL OCASIONAL TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS ATENCIONES Y GASTOS MENORES TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 27

29 GASTOS OPERACIÓN PETROAMAZONAS DE ENERO AL 6 ABRIL (Expresados en Dólares) (*) PERSONAL REMUNERACIONES REMUNERACIONES PERIODICAS 0 0 APORTES Y CARGAS SOCIALES OTROS BENEFICIOS AL PERSONAL 0 0 PRESTACION PERSONAL OCASIONAL 0 0 TOTAL PERSONAL SERVICIOS VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE SERVICIOS BASICOS ENERGIA ELECTRICA COMPRADA 0 0 SEGUROS PUBLICIDAD Y PROPAGANDA ARRENDAMIENTOS CAPACITACION (CONTRATO RIESGO) TOTAL SERVICIOS GENERALES FLETES Y SERVICIOS CONTRATADOS FLETES Y TRANSPORTES FLETES CABOTAJE DE CRUDO 0 0 FLETES CABOTAJE DE DERIVADOS 0 0 FLETES MERCADO EXTERNO 0 0 SERV:CONTRATADOS/EXCP MATENIM SERV CONTRATADOS/PARA MANTENI TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN MATERIALES MAT.Y SUMINISTROS/EXCP MANTEN MAT.Y SUMINISTROS/PARA MANTEN COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES TOTAL MATERIALES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: APORTES Y TRANSFERENCIAS 0 0 ATENCIONES Y GASTOS MENORES 0 0 TOTAL DIVERSOS IMPUESTOS,APORTES Y GASTOS: GASTOS FINANCIEROS TOTAL GASTOS FINANCIEROS IMPORTACIONES IMPORTACIONES (FINANC. PROPIO) 0 0 IMPORTACIONES (COMP. CON PDVSA) 0 0 IMPORTACIONES (MF) 0 0 TOTAL IMPORTACIONES 0 0 COMPAÑIAS DE SERVICIO COMPAÑIAS DE SERVICIO 0 0 SERVICIOS ESPECIFICOS ESPOL 0 0 TOTALCOMPAÑIASDESERVICIO 0 0 T O T A L G A S T O S (*) Gastos considerados a Marzo. Página 28

30 POR EL PERIODO DE 1 ENERO A 6 ABRIL 2010 ( Expresado en Dólares ) COSTO DE PRODUCCION INVENTARIO INICIAL MATRIZ PETROINDUSTRIAL TOTAL INVENTARIO INICIAL GASTO DE PRODUCCION (FILIALES) PRODUCION COMPAÑIAS DE SERVICIO TRANSPORTE REFINACION COMERCIALIZACION PETROAMAZONAS COMERCIO INTERNACIONAL TOTAL GASTOS RECLASIFICACIONES * ( ,00) TOTAL GASTO DE PETROECUADOR ,59 TOTAL COSTO DE PRODUCCION ,80 INVENTARIO FINAL MATRIZ ( ) ( ,08) PETROINDUSTRIAL ( ) ( ,64) TOTAL INVENTARIO FINAL ( ) ( ,72) COSTOS DE VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACION (MATRIZ) TOTAL COSTOS Y GASTOS Página 29

31 INDICADORES FINANCIEROS EP PETROECUADOR (En miles de dólares) MARZO 2009 MARZO 2010 RENTABILIDAD SOBRE VENTAS UTILIDAD ,8% ,6% VENTAS RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO UTILIDAD ,3% ,7% PATRIMONIO RENTABILIDAD SOBRE TOTAL DE ACTIVOS UTILIDAD ,3% ,4% ACTIVOS INDICES DE SOLVENCIA Y FINANCIAMIENTO CONCEPTO DICIEMBRE 2009 MARZO 2010 INDICE DE LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE , ,17 PASIVO CORRIENTE PRUEBA ACIDA ACTIVO DISPONIBLE , ,64 PASIVO CORRIENTE INDICE PASIVO/TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO , ,39 TOTAL ACTIVO APALANCAMIENTO TOTAL PASIVO , ,64 TOTAL PATRIMONIO Página 30

32 GENERALES P E T R O E C U A D O R NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 6 DE ABRIL DEL 2010 La Empresa Estatal Petróleos del Ecuador y sus Empresas Filiales, PETROECUADOR, se creó mediante Ley Especial No.45 promulgada el 26 de septiembre de 1989 y publicada en el Registro Oficial No El patrimonio de PETROECUADOR se constituyó con todas las acciones, participaciones, derechos, bienes y demás activos que hasta la fecha de su creación, pertenecieron a la Corporación Estatal Petrolera Ecuatoriana, CEPE. La empresa se encuentra en un proceso de reestructuración, debido a la promulgación de la Ley de Empresas Públicas, en Octubre 2009, a través de la cual se encuentra regulada la Nueva Empresa Pública. PETROECUADOR cuenta con personería jurídica, patrimonio propio, autonomía administrativa, económica, financiera y operativa, con domicilio principal en la ciudad de Quito, según su Ley Especial de creación. Por disposiciones constantes en la Ley de Hidrocarburos y en su Ley Especial, PETROECUADOR, tiene por objeto la ejecución, control y administración de todas las actividades relacionadas con la industria hidrocarburífera como son: Exploración, Producción, Refinación, Comercialización y Transporte del petróleo y sus derivados. La gestión empresarial está sujeta a la Ley de Hidrocarburos, a su Ley Especial, a los reglamentos expedidos por el Presidente de la República y a las demás normas emitidas por los Órganos de la Empresa Para el desarrollo de sus actividades, PETROECUADOR está conformada por empresas filiales: Petroproducción, Petroindustrial, y Petrocomercial con personería jurídica y autonomía administrativa y operativa, en cada una de ellas de acuerdo con La Ley de PETROECUADOR, además de la Compañía Petroamazonas S.A, propiedad de PETROECUADOR en el 80% y Petroproducción el 20% de las acciones. Página 31

33 Para un mejor desarrollo empresarial se consideran como unidades independientes, administrativamente, a la Gerencia de Oleoducto y Petroamazonas S. A. que opera el Bloque 15 a partir de agosto del Hasta el 6 de abril del año 2010 Petroecuador ha conformado empresas Mixtas. De acuerdo con la Ley de Hidrocarburos y con el fin de establecer nuevas formas de contratar, conformó la Compañía de Economía Mixta Operaciones Rio Napo, que está operando el Campo Sacha en la Región Oriental, y la Compañía de Economía Mixta Refinería del Pacífico, para la construcción de la Refinería del Pacífico en la Provincia de Manabí. Contratos de operación con compañías privadas Hasta el 6 de abril del 2010, las siguientes compañías operaron: Con contratos de participación: Canada Grande, Repsol YPF, Petrooriental, Ecuador TLC, CNPC y Andes Petroleum, de acuerdo con las leyes vigentes, Ley 44 publicada en Registro Oficial No. 326 del 29 de noviembre de 1993 y modificada con la Ley 49, publicada en Registro Oficial No. 346 del 28 de Diciembre de Bajo contrato de Prestación de Servicios, la compañía AGIP OIL operó en el Bloque 10; y SIPEC (Enap) en los campos Mauro Dávalos, Paraíso, Biguno y Huachito, con contrato de Alianzas Estratégicas. Bajo la modalidad de Contratos de Servicios Específicos está la empresa Repsol YPF con el Campo Tivacuno, y ESPOL que opera los campos Ancón y Cautivo en la Península de Santa Elena. Con Contratos de Campos Marginales operaron las siguientes compañías: Tecpecuador opera el campo Bermejo; Petrolamerec opera los campos Pindo Palanda y Yuca Sur; Petrobell opera el campo Tiguino, Tecnie Bellweter opera el campo Charapa, Amazonas opera los campo Pucuna y Puma Oriente. Con la Compañía Petroamazonas S. A. se suscribió el contrato de operación del Bloque15 y el campo Pañacocha Con la Compañía Operación Rio Napo se suscribió un contrato de operación del campo Sacha. Página 32

34 Régimen Financiero. La Ley Especial de PETROECUADOR y sus empresas filiales establece el siguiente régimen financiero para las actividades básicas y complementarias de la Empresa. Actividades Básicas: Comprende la exploración, producción, transporte, almacenamiento, refinación y comercialización de petróleo, gas y derivados, las que se sujetan a las siguientes disposiciones: - De los ingresos brutos consolidados provenientes de las actividades básicas antes señaladas, ejecutadas por PETROECUADOR a través de sus Empresas Filiales, en forma directa o por medio de los contratos establecidos en la Ley, se deben deducir las regalías que son calculadas y entregadas conforme a la Ley de Hidrocarburos y demás disposiciones legales vigentes, las asignaciones a las que se refieren los Decretos Supremos Nos. 218, del 12 de septiembre de 1977 y 337 del 6 de agosto de 1979 y los costos y gastos de PETROECUADOR y sus Empresas Filiales. - El saldo resultante después de las deducciones antes señaladas, es distribuído a través del Banco Central, por medio de las liquidaciones de exportación de crudo, y de las cuotas semanales por la venta de derivados, conforme a las Leyes vigentes. - Se exceptúan de este régimen financiero los contratos de Prestación de Servicios para la Exploración y Explotación de Hidrocarburos, los mismos que seguirán sujetos a las disposiciones de la Ley 101, publicada en el Registro Oficial No. 306 del 13 de agosto de 1982 y a su respectivo Reglamento. Mecanismo de Retención y Distribución del Ingreso Petrolero. De acuerdo con la Ley Especial de PETROECUADOR y sus Empresas Filiales, la Dirección Nacional de Hidrocarburos y el Ministerio de Finanzas, en base a los Estados Financieros presentados por PETROECUADOR, establece para cada trimestre calendario, los valores provisionales correspondientes a regalías y costos, deben ser comunicados con quince días de anticipación al Página 33

35 inicio del trimestre, tanto al Banco Central como a PETROECUADOR. Los ingresos provenientes de cada exportación de crudo y derivados son liquidados y distribuidos provisionalmente por el Banco Central del Ecuador, de acuerdo con la referida Ley y las disposiciones legales vigentes. En los Estados Financieros se presenta el ingreso bruto de las exportaciones, lo correspondiente a los partícipes y al Presupuesto General del Estado se presenta en las deducciones de ley. Los ingresos provenientes de las ventas de derivados de hidrocarburos para el mercado interno, se depositan en el Banco Central del Ecuador, en la cuenta corriente de PETROECUADOR; mediante acuerdo con el Ministerio de Finanzas, la empresa transfiere los Costos a la cuenta de operaciones de PETROECUADOR y la diferencia a la cuenta CFDID administrada por el Ministerio de Finanzas La Dirección Nacional de Hidrocarburos, conjuntamente con el Ministerio de Finanzas, determinará trimestralmente, a través de las respectivas auditorías, los valores definitivos a reliquidar y notificará al Banco Central y a PETROECUADOR, para que procedan a los ajustes pertinentes. En la venta de bienes y servicios en el mercado nacional, PETROECUADOR o sus Empresas Filiales, deben actuar como agentes de retención de los impuestos conforme a la Ley. Los ingresos pertenecientes a PETROECUADOR, por restitución de costos y gastos, son distribuidos entre ésta y sus Empresas Filiales, de acuerdo al Presupuesto Financiero aprobado por el Directorio de PETROECUADOR y de conformidad con los procedimientos establecidos por el Consejo de Administración. Una parte del crudo de Petroamazonas es transportado por el OCP y otra por el SOTE. El crudo Napo exportado se compensa con la importación de derivados de PDVSA. Página 34

36 POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS El registro contable se basa en la aplicación del método de devengado, de acuerdo con la norma del Manual de Contabilidad Gubernamental emitido por el Ministerio Finanzas mediante Acuerdo Ministerial 447 del 29 de diciembre del 2007, bajo este método los ingresos se registran cuando existe el derecho de iniciar el proceso de cobro y los gastos en el momento de incurrir en una obligación o de crear un pasivo. Se aplican las normas técnicas de Contabilidad Gubernamental, publicadas en el mismo acuerdo 447 señalado anteriormente; las Normas Técnicas de Contabilidad, emitidas por el Ministerio de Finanzas, Normas de Control Interno, emitidas por l Contraloría General del Estado; Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. Políticas de Consolidación Los Estados Financieros Consolidados incluyen las cuentas de la Matriz, sus Empresas Filiales, la Gerencia de Oleoducto, Petroamazonas S. A. y el Fondo de Capacitación, las cuales operan de acuerdo a la naturaleza de su base legal. La consolidación se ha realizado de acuerdo con las políticas contables y financieras generalmente aceptadas. La responsabilidad de la operación de importación de derivados es de la Matriz de PETROECUADOR, sin embargo debido al acuerdo firmado con el Ministerio de Finanzas, para el financiamiento de las importaciones, a partir de marzo 2008 la Matriz solicita los pagos al Ministerio de Finanzas, de acuerdo con el vencimiento de las obligaciones de las Importaciones; tanto el valor de las importaciones como los productos son transferidos a Petrocomercial para su comercialización interna. El valor de las inversiones en las Filiales, que se encuentra registrado en la Matriz, por un valor de US $ mil, el mismo que se consolida con el Patrimonio total del Sistema PETROECUADOR. CONSOLIDACION DE COSTOS Los costos de producción, ventas e inventarios de todos los productos que vende el Sistema PETROECUADOR, son consolidados por la Matriz, sin embargo, cada una de las filiales registra los costos unitarios y totales de sus respectivos servicios. Página 35

37 Costo de Producción de crudo. Los costos de producción de crudo están constituidos por: gastos y costos de PETROPRODUCCION, los costos de Petroamazonas; y por los costos de producción de crudo de las Compañías que operan con Contratos de Prestación de Servicios, Servicios Específicos, Alianzas Operativas y Campos Marginales. Todos estos costos y gastos son consolidados en PETROECUADOR a fin de establecer el costo total de crudo. De acuerdo con los Contratos de Participación, el crudo que es entregado por las compañías no tiene costo de producción para el Estado, por lo que su costo está constituido únicamente por el transporte y la comercialización del mismo. Costo de Industrialización. El costo de Industrialización está formado por los gastos efectuados por PETROINDUSTRIAL en sus Unidades Operativas, más los Gastos de Administración de la Filial, éstos son transferidos a PETROECUADOR para la consolidación de costos de los derivados. Costo de Transporte. Está compuesto por los gastos de la Gerencia de Oleoducto incluidos en el mantenimiento y operación del Oleoducto Transecuatoriano (SOTE), y los gastos del servicio del Oleoducto Transandino de Colombia OTA (en caso de utilización de este sistema), de acuerdo con los contratos firmados con ECOPETROL, si se utilizaría esta vía; y, los pagos por el transporte de crudo del Estado por el OCP. Costos de Comercialización. El costo de comercialización interna se calcula en base a los gastos reales efectuados por la Filial Petrocomercial, los mismos que son transferidos a PETROECUADOR. Los costos de comercialización externa constituyen los gastos de la Gerencia de Comercio Internacional por las actividades de exportación y operaciones marítimas, que incluyen la importación de productos en los cuales el país es deficitario. Página 36

38 Dentro del costo de venta se registra el valor de los remates realizados por Petroecuador al Juzgado de Coactivas por el crudo de embargado a la compañía Perenco, por la deuda en cumplimiento de la ley Gastos de Administración de Matriz. Los gastos de administración son los desembolsos que por este concepto son efectuados y registrados en la Administración Central de Matriz. Activo Fijo Los bienes registrados en las cuentas Edificios y Construcciones, Instalaciones y Plantas Industriales, Maquinarias y Equipos, fueron depreciados de acuerdo a la Resolución No. 260-CAD-91 del 13 de noviembre de 1991 y revalorizados en los años 2003, 2004 y 2005, a partir de los valores establecidos en el inventario realizado por la compañía LEVIN y por Bureau Veritas, en al año 2007 se incorporan los valores correspondientes a la valoración de los activos fijos de Petroamazonas. Los bienes registrados en las otras cuentas, se depreciaron en forma lineal de acuerdo a la vida útil de cada bien: CONCEPTO Vehículos Muebles, Enseres y Otros Equipos de Computación Herramientas Aeroplanos DEPRECIACION De acuerdo al Art. 57 del Manual de PP&E, 5 años. 10 años 5 años 5 años De acuerdo a las fórmulas de la Ley de Régimen Tributario. Valuación de Inventarios: Se encuentran registrados como sigue: - Petróleo crudo para comercialización, al costo promedio anual de producción más costo de transporte por oleoducto y comercialización externa. Página 37

39 - Petróleo crudo para consumo interno, al costo promedio de producción del crudo producido por PETROECUADOR, más costo de transporte por oleoducto. - Productos Derivados, al costo promedio de producción, que incluye costo de producción de crudo y refinación, más costos de transporte, almacenamiento y comercialización, cabotaje, que han sido determinados por el Sistema de Costos y Presupuestos existente en la Empresa. - Materiales y Suministros al 6 de abril del 2010, están registrados al costo promedio en dólares. Valuación de Inversiones: - Acciones de Compañías se registran costo de adquisición más la corrección monetaria respectiva. Estos valores han sido corregidos de acuerdo con la NEC El valor del administrado por la Compañía City Oriente, se encuentra valorado al precio de acordado por la terminación del contrato en agosto Otros Activos: - Costos de Investigación y Desarrollo: Los costos incurridos en proyectos técnicos de investigación y desarrollo son registrados al gasto en el período respectivo. - Seguros: PETROECUADOR y sus Empresas Filiales cuentan con un programa de seguros basado principalmente en la consideración de riesgos concentrados, así como en el reemplazo y relevancia de sus principales activos. Posee además, seguros individuales para sus funcionarios y trabajadores, bienes muebles y activos en general. Se registra con el sistema de devengado. El seguro médico de los funcionarios lo administra directamente el sistema PETROECUADOR por lo que no existe contrato con terceros para este tipo de seguro. Página 38

40 INDICES DE INFLACION Los índices de inflación anuales utilizados, están de acuerdo con la Ley de Corrección Monetaria, y son tomados de la publicación del INEC. A continuación se detallan los utilizados en los 11 últimos años, el período es como lo establece el Manual de Contabilidad Gubernamental. La ley de corrección monetaria estuvo vigente hasta marzo del 2000 cuando entra en vigencia la dolarización. AÑO INDICE ,00% ,00% ,36% ,07% ,95% % % % % ,31% % ESTADO DE SITUACION ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos e Inversiones Financieras Se compone de las siguientes partidas: DÓLARES CAJA BANCOS A MARZO 2010 * 2009 CAJA BANCOS FONDO DE CAPACITACION TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR Página 39

41 La empresa mantiene cuentas corrientes principalmente en el Banco Central del Ecuador por la disposición reglamentaria de que todos los recursos financieros de las entidades estatales deben estar depositados en dicho Banco, sin embargo existen cuentas corrientes en el sistema financiero debido a la recaudación de las ventas de derivados se realiza a través de bancos locales privados, valores que se mantienen en los bancos hasta que éstos depositen la recaudación en el Banco Central, en el año 2006 se empezaron los pagos a través del Banco Central del Ecuador y el Sistema de Pagos Interbancario dispuesto por el Gobierno Nacional. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR Los principales saldos de Documentos y Cuentas por Cobrar al 6 de abril del 2010 son los que se muestran a continuación. DÓLARES CUENTAS POR COBRAR A MARZO 2010 * 2009 CLIENTES IVA EMPLEADOS GARANTIAS RECLAMOS A SEGUROS TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR Las Cuentas por Cobrar a Clientes disminuyen en US$ 43 millones. INVENTARIOS Los inventarios de materiales y suministros existentes en las diversas bodegas de Petroecuador fueron valorados en base al precio promedio. La valoración de los inventarios de petróleo crudo y de productos refinados está registrada al costo promedio real tomando en cuenta costos de producción, industrialización, comercialización y transporte, respectivamente. El siguiente es un resumen de los inventarios al 6 de abril del 2010: Página 40

42 DÓLARES INVENTARIOS A MARZO 2010 * 2009 CRUDO DERIVADOS TRANSITO MATERIALES TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR En los inventarios de hidrocarburos se incrementa el saldo de materiales, por efecto del incremento de costos y del stock de productos; los principales incrementos en la cuenta de materiales se dan en Petroproducción, Petroindustrial y Petroamazonas, debido al programa de adquisiciones de material para la operación tanto en la exploración como en la refinación. GASTOS ANTICIPADOS En este rubro se registran los fondos a rendir entregados a empleados, una vez que se termina la comisión deben liquidarse, igualmente se registran los anticipos que por convenios firmados se entrega a los contratistas y por último se controlan los gastos anticipados como seguros, intereses etc., el incremento se da en especial en Petroproducción. GASTOS ANTICIPADOS DÓLARES A MARZO 2010 * 2009 ANTICIPO A CONTRATISTAS GASTOS ANTICIPADOS TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR ACTIVO FIJO NETO De acuerdo con la NEC 17 el valor de los activos fijos se ajustó al valor en dólares de la compra inicial y a partir de marzo del 2000 no se efectúa la reexpresión monetaria, sin embargo el ajuste permitió que se regule el valor de los activos fijos, en el año 2006 se incluyó la revalorización de Petroproducción. Página 41

43 Los saldos netos componentes de Propiedad, Planta y Equipo son los siguientes: DÓLARES ACTIVOS FIJOS A MARZO 2010 * 2009 PREPRODUCCION Y PRODUCCION PLANTAS, EQUIPOS Y MAQUINARIA OBRAS EN CURSO AEROPLANOS EDIFICIOS TERRENOS VEHICULOS MOBILIARIO EQUIPOS DE COMPUTACION OTROS TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR El saldo de activos fijos del Sistema PETROECUADOR al 6 de abril del 2010 varía con respecto al 2009 por las inversiones realizadas durante el periodo. PASIVO CORRIENTE Se registran las obligaciones a proveedores, prestaciones sociales y las obligaciones financieras del corto plazo, igualmente se encuentra registrado el Fondo de Capacitación. CUENTAS POR PAGAR DÓLARES CUENTAS POR PAGAR A MARZO 2010 * 2009 ANTICIPO CLIENTES PROVEEDORES RETENCIONES PROVISION PARTICIPACIONES PROVISION PARA IMPORTACIONES PROVISIONES VARIAS TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR Página 42

44 Las Cuentas por Pagar corresponden a obligaciones a proveedores, en las que se encuentran las importaciones que financia el Ministerio de Finanzas, de acuerdo con el convenio firmado con dicho Ministerio. Los anticipos corresponden a los pagos realizados por las comercializadoras de derivados por compra de combustible el mismo que no ha sido retirado por dichos clientes, y su retiro es para el siguiente período. En los proveedores se registran las obligaciones por la operación del sistema y su pago se cumple en los plazos convenidos con ellos. Las Retenciones de Contratos a proveedores se refieren a las normas de la Ley de Régimen Tributario y otras retenciones que existen dispuestas en distintas leyes. Las provisiones por la participación del Estado son por las liquidaciones de las exportaciones, por la liquidación del transporte y por las leyes 10 y 40, que son impuestos a la actividad hidrocarburífera. Existen provisiones aplicadas por el método del devengado. La provisión para importaciones es aquella que se realiza cuando la mercadería (combustibles importados) ya ha desembarcado pero que sin embargo no se ha dado el trámite respectivo para su registro contable, se debe mencionar que este es el rubro que más crece en este periodo, principalmente por el incremento de precios, a nivel internacional, de los derivados. Los valores que se deben pagar por el cumplimiento de la ley 42 y que fueron registrados en PETROECUADOR, se deben restituir al Ministerio de Finanzas. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las Obligaciones Financieras corresponden a la porción corriente de préstamos vigentes con organismos internos y externos, y a la deuda que tiene PETROECUADOR por las operaciones de las Compañías que tiene contratos de Prestación de Servicios. Página 43

45 DÓLARES OTRAS CUENTAS POR PAGAR A MARZO 2010 * 2009 PETROCHINA (1.419) BONOS COMPAÑIAS DE SERVICIO TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR OTROS ACREEDORES Y OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO Otros acreedores corresponden a las deudas principalmente por obligaciones legales y con el personal. DÓLARES OTROS ACREEDORES A MARZO 2010 * 2009 SUELDOS Y BENEFICIOS POR PAGAR OBLIGACIONES POR PAGAR RETENCIONES POR PAGAR IVA FACTURADO POR PAGAR TOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR El IVA por pagar corresponde a la facturación de la venta interna de combustibles y la transferencia de los productos importados a Petrocomercial por parte de la Matriz. En otras Obligaciones por Pagar consta el Fondo de Reserva que se paga cada año. Las retenciones son obligaciones a corto plazo, que como agente de retención la empresa está obligada a realizar, además constan las retenciones de las asociaciones de empleados del Sistema PETROECUADOR. Otros pasivos a Corto Plazo, se refiere a fondos por liquidar u obligaciones a ser cubiertas en el corto plazo. Página 44

46 OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Préstamos Son obligaciones financieras a largo plazo contratadas que fueron utilizadas en inversiones de capital, principalmente son los Bonos Globales. Al 6 de abril del 2010 el saldo asciende a la suma de US $ 401 millones como deuda interna y externa. DEUDA A LARGO PLAZO DÓLARES A MARZO 2010 * 2009 PETROCHINA BONOS GLOBALES JUICOS COACTIVOS CANADA GRANDE LIMITED PERENCO ECUADOR LIMITED REPSOL- YPF ( ) PROVISION A LARGO PLAZO TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR DEUDA A LARGO PLAZO DÓLARES A MARZO 2010 * 2009 PETROCHINA BONOS GLOBALES TOTAL (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR Hasta el 6 de abril del 2010, se registró un anticipo de venta de crudo a la Empresa Estatal Petrochina, así como también se registran los juicios coactivos seguidos a las compañías Repsol y Perenco. CAPITAL Y ASIGNACION DEL ESTADO Sin embargo de que la Ley establece que PETROECUADOR percibirá el 10% correspondiente al Fondo de Inversión Petrolera, durante el transcurso del año 2010, se han financiado las inversiones, por parte del Ministerio de Economía. El valor del Patrimonio del Sistema PETROECUADOR asciende a US $ mil. Página 45

47 DÓLARES PATRIMONIO A MARZO 2010 * 2009 CAPITAL SUPERAVIT DE EJERCICIOS ANTERIORES SUPERAVIT DEL EJERCICIO TOTAL UTILIDAD P.G.E. Y PARTICIPES SUPERAVIT (DEFICIT) (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR CONSOLIDACIÓN La consolidación del Patrimonio se realiza de la siguiente manera: La Cuenta de Capital es consolidada con las cuentas Interfiliales puesto que éstas deben liquidarse con el patrimonio. El Patrimonio total del Sistema debe consolidarse con lo registrado en Inversiones de la Matriz, en Filiales, US $ millones, a fin de que se presente los valores consolidados. RESULTADOS INGRESOS Las exportaciones de crudo se realizan al precio de venta FOB en el Mercado Internacional en dólares y son registradas al valor de la factura, una parte del crudo de Petroamazonas S.A. es transportado por el Oleoducto de Crudos Pesados OCP. Las exportaciones de derivados se facturan al valor FOB más flete y son registradas de acuerdo con las facturas. El Banco Central realiza las liquidaciones en base al total facturado para establecer el valor que debe ser reembolsado al Presupuesto General del Estado (Precio de Venta menos Costo). La venta interna de combustibles se factura a las Comercializadoras al precio de terminal (precio fijado por el Gobierno menos el margen de utilidad de las Comercializadoras). Página 46

48 El servicio de oleoducto se factura a terceros por el transporte del crudo de propiedad de las compañías petroleras que tienen contratos de Participación. El total de ventas es de US $ millones, y otros ingresos por US $ 19 millones de acuerdo con el siguiente desglose: DÓLARES INGRESOS A MARZO 2010 * 2009 EXPORTACIONES DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE CRUDO (GAS) VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DE OLEODUCTO DIFERENCIAL DE PRECIO TOTAL INGRESOS OPERATIVOS OTROS INGRESOS TOTAL INGRESOS (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR El Diferencial de Precio es el que se establece en el contrato de participación de la Compañía Andes Petroleum, el mismo que se refiere a la participación del estado por la diferencia de precio, entre el de exportación y el precio referencial, de la venta de crudo que exporta la compañía. COSTOS Y GASTOS Los costos consideran los procesos de producción del crudo, transporte, industrialización de derivados y comercialización interna y externa. Mediante el Sistema de Costos se dispone de costos unitarios finales y por procesos. Los costos de Exportación de Crudo corresponden a la facturación de las exportaciones de crudo de PETROECUADOR, Regalías, Diferencial de Calidad; de los Contratos de Compañías de Servicio, Crudo correspondiente a la Participación del Estado en dichos contratos, y en los Contratos de Campos Marginales, la curva base. Página 47

49 Los Costos del Pago en Especie incluyen el pago a la Compañía AGIP, y el pago en especie a las compañías de Campos Marginales, por el valor de la producción de la curva base. Los costos de exportación de derivados corresponden al Fuel Oil No. 6 que incluye la importación del diluyente o Cutter Stock y Nafta. Los costos de venta interna de derivados están constituídos por costos de producción nacional y de importación e incluye la producción de crudo, transporte, industrialización y comercialización. Los Costos de Transporte, corresponden al crudo de propiedad de las compañías de participación, transportado por el SOTE. DÓLARES COSTOS A MARZO 2010 * 2009 EXPORTACION DE CRUDO VENTA INTERNA DE CRUDO EXPORTACION DE DERIVADOS VENTA INTERNA DE DERIVADOS SERVICIO DEL OLEODUCTO TOTAL COSTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL COSTOS (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR GASTOS DE ADMINISTRACIÓN A los costos antes mencionados se deben añadir los gastos de administración de la Matriz por un valor de US $ 71 millones, y que a continuación se detallan: DÓLARES GASTOS ADMINISTRACIÓN A MARZO 2010 * 2009 TOTAL PERSONAL TOTAL SERVICIOS GENERALES TOTAL SERVICIOS DE OPERACIÓN TOTAL MATERIALES TOTAL AMORTIZ.Y DEPREC TOTAL DIVERSOS TOTAL GASTOS FINANCIEROS TOTAL COSTOS (*) Incluyen 6 días de abril como PETROECUADOR Página 48

50 UTILIDAD La Utilidad Operativa es US $ 835 millones, resultado del total de ingresos por operaciones de US $ millones, menos los costos y gastos que alcanzan a US $ millones, este último incluye los gastos administrativos. Al Presupuesto General del Estado se entregaron US $ 854 millones, debiendo efectuarse la liquidación correspondiente de conformidad con lo que establece el Capítulo IV de la Ley de PETROECUADOR. PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO Y PARTICIPES Según lo dispuesto en el Art. 14 de la Ley de PETROECUADOR, de los ingresos brutos consolidados provenientes de las actividades básicas, se debe proceder a deducir las regalías, así como las asignaciones a las que se refieren los Decretos Supremos Nos. 218 del 12 de septiembre de 1977 y 337 de 6 de agosto de 1979 y los costos y gastos de PETROECUADOR y sus empresas Filiales. De acuerdo con la reforma a la Ley de Hidrocarburos y de PETROECUADOR, el excedente se deposita en la cuenta del Presupuesto General del Estado y Otros Partícipes, a través del Banco Central mediante las liquidaciones de exportación de hidrocarburos, y la asignación de la cuota semanal, según se señala en el título de "MECANISMO DE RETENCION Y DISTRIBUCION DEL INGRESO PETROLERO", el valor transferido al Estado por parte de PETROECUADOR es de US $ 786 millones. En las actividades de industrialización y venta de servicios, PETROECUADOR una vez que recupera sus costos, transfiere al Ministerio de Finanzas, la totalidad del excedente. CONTRATOS CON COMPAÑIAS CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA EXPLORACION Y EXPLOTACION DE PETROLEO CRUDO Al 06 de abril de 2010, existe el siguiente contrato de Prestación de Servicios para la Exploración y Explotación de petróleo crudo, suscrito por la Empresa: Página 49

51 COMPAÑÍA BLOQUE # LOCALIZACION AGIP 10 Región Amazónica De acuerdo con lo establecido en el Decreto 1747 de abril de 1986, a través del cual se expiden las Bases de Contratación para los contratos de Prestación de Servicios de Exploración y Explotación de Hidrocarburos sólo cuando la compañía que presta servicios, hubiere encontrado hidrocarburos comercialmente explotables, tendrá derecho al reembolso por parte de la Empresa, de sus inversiones, costos y gastos,.y al pago de la tasa por los servicios en función de las inversiones de exploración no amortizadas y de las características de los descubrimientos, en la forma y plazos que de manera general se establecen, en la referida disposición legal, y de manera específica en los contratos suscritos. CONTRATOS DE SERVICIOS ESPECIFICOS PARA LA EXPLORACION Y EXPLOTACION DE PETROLEO CRUDO Este tipo de contrato se especifica en el inciso quinto del artículo 2 de la Ley de Hidrocarburos, y de acuerdo al Art. 17 de la misma ley son aquellos que las personas jurídicas se comprometen a ejecutar para PETROECUADOR, obras, trabajos y servicios específicos, aportando la tecnología, los capitales y los equipos o maquinarias necesarias para el cumplimiento de las obligaciones contraídas a cambio de un precio o remuneración en dinero, cuya cuantía y forma será convenida entre las partes de acuerdo a la ley. A continuación se detalla este tipo de contratos. COMPAÑIA CAMPO # LOCALIZACION. REPSOL Tivacuno Región Amazónica ESPOL Ancón / Cautivo Península Santa Elena INANHOE Pungarayacu Región Amazónica CONTRATOS DE PARTICIPACION PARA LA EXPLORACION Y EXPLOTACION DE PETROLEO CRUDO Al 6 de abril del 2010, se encuentran operando bajo esta modalidad, las siguientes compañías: Página 50

52 COMPAÑÍA BLOQUE # LOCALIZACION REPSOL YPF 16 Región Amazónica ANDES PETROLEUM Tarapoa Región Amazónica CANADA GRANDE 1 Costa PETRORIENTAL 14 y 17 Región Amazónica CPNC AMAZON 11 Región Amazónica ECUADORTLC S A 18 Región Amazónica EDC 3 Costa C.G.C. * 23 Región Amazónica Burlington * 24 Región Amazónica PETROBRAS (1) 31 Región Amazónica TRIPÉTROL (2) 28 Región Amazónica * Estos bloques están en la etapa de exploración. (1) Este bloque la compañía transfirió la explotación al Estado. (2) Empresa que paso a ser administrada por la AGD. Estos tipos de contratos se establecen en el primer inciso del Art. 2 de la Ley de Hidrocarburos y en el Capítulo III primer inciso que dice: Son contratos de participación para la exploración y explotación de hidrocarburos, aquellos celebrados por el Estado por intermedio de PETROECUADOR, mediante los cuales se delega a la contratista con sujeción a lo dispuesto en el numeral 1 del Art. 46 de la Constitución Política de la República, la facultad de explorar y explotar hidrocarburos en el área del contrato, realizando por su cuenta y riesgo todas las inversiones, costos y gastos requeridos para la exploración, desarrollo y producción. Los contratos con REPSOL YPF, CANADA GRANDE, y PETROORIENTAL fueron contratos de Prestación de Servicios, en la etapa de producción cambiaron a Participación. La contratista, una vez iniciada la producción tendrá derecho a una participación en la producción del área del contrato, la cual se calculará en base a los porcentajes ofertados y convenidos en el mismo, en función del volumen de hidrocarburos producidos CONTRATOS DE LOS CAMPOS MARGINALES. En el inciso 3 del Art. 2 de la Ley de Hidrocarburos se establece la contratación para estos campos y sus características y en el reglamento a la Ley 44, (REGLAMENTO PARA LA APLICACIÓN DE LA LEY REFORMATORIA A LA LEY DE HIDROCARBUROS Nro. 44), en el Título segundo Art. 17, en el segundo inciso establece Página 51

53 Son contratos para la exploración y explotación de los Campos Marginales, aquellos mediante los cuales el Estado, por intermedio de PETROECUADOR delega a la contratista la facultad de explotación y exploración en los campos de producción marginal actualmente a cargo de PETROPRODUCCION. Para el efecto, la contratista realizará por su cuenta y riesgo, todas las inversiones requeridas para la explotación y exploración adicional de estos campos. Las siguientes compañías tienen contratos de Campos Marginales: COMPAÑÍA CAMPO UBICACION TECPECUACDOR Bermejo Región Amazónica PETROLEOS Pindo, Palanda, Yuca Región Amazónica SIDAMERICANOS Sur TECNIC-BELLWETER Charapa Región Amazónica PETROBELL Tiguino Región Amazónica CONSORCIO PETROLERO AMAZONICO CONSORCIO PETROLERO PEGASO CONSORCIO ENERGÉTICO GRAN COLOMBIA Pucuna y Singue Puma Armadillo Región Amazónica Región Amazónica Región Amazónica El contrato establece el pago por la producción de la curva base, entendiéndose por ésta, la producción que estaba realizando Petroproducción; por la producción marginal, aquella superior a la curva base, se establece una participación para el Estado y una para la Compañía para cubrir sus costos y la obtención de una utilidad razonable. Página 52