Conversación Comunitaria

Transcripción

1 FY2017 Distrito Escolar Independiente de Austin PRESUPUESTO PRELIMINAR Conversación Comunitaria Nicole Conley, Chief Financial Officer May 2016

2 Ways To Connect 2 Let s Talk AISD, AISD Facebook, AISD Use hashtag #AISDbudget En español AISD Educa Austin

3 3 Demografía del Distrito Escolar Independiente de Austin Más de 83,000 estudiantes Más de 12,000 empleados 130 escuelas y comunidades escolares diversas 61.2% de estudiantes en desventaja ecónomica 27.7% de aprendices del idioma inglés 9.9 % de estudiantes de educación especial 6.6% Cuerpo estudiantil diverso 8.0% Hispanos Blancos 25.8% 59.6% Afroamericanos Otros

4 Motivos de orgullo para el AISD 4 Programación diversa Escuelas Preparatorias de Universidad Temprana Reagan y LBJ Programa de Bachillerato Internacional (IB) en Anderson Academias de Bellas Artes a nivel primaria, secundaria y preparatoria Participación en la Iniciativa de Aprendizaje Creativo Programas de Lenguaje Dual en primaria, que se ampliarán a las escuelas secundarias el año próximo Programas Imán en LASA, Kealing y Fulmore Varias academias de aprendizaje en Akins, incluyendo secuencias especiales en ciencias, tecnología, ingeniería y matemáticas Oportunidades para explorar distintas profesiones en el área de las artes culinarias, la ingeniería automotriz y el diseño, los servicios de policía y bomberos, y las ciencias de la computación y la salud Una Liga de Antidifamación que designa al distrito como Un Lugar Libre de Odio Un distrito dedicado al Aprendizaje Social y Emocional Rendimiento académico fuerte Aumento de la tasa de graduación (86.3 por ciento en 2015) El distrito cuenta con más maestros certificados a nivel nacional que cualquier otro distrito escolar de Texas Clasificaciones financieras altas La tasa de impuestos sobre la propiedad más baja de la región. La Mesa Directiva del AISD disminuyó la tasa de impuestos de interés y amortización (I&S) en el AF 2015 y 2016 y planea proponer de nuevo esta medida en 2017 Clasificación Triple A, clasificaciones superiores del estado, galardonado con los premios GFOA y ASBO por sus informes presupuestarios y financieros Protección ambiental Certificación en LEED ( Liderazgo en energía y diseño ambiental ) de la Escuela Primaria Guerrero-Thompson

5 El puntaje compuesto promedio del ACT en AISD superó los niveles estatal y nacional 5 Asiático Afroamericano Hispano Blanco Dos o más razas Todos los estudiantes Distrito Escolar Independiente de Austin Estatal Nacional

6 El puntaje compuesto promedio del SAT superó el promedio estatal y nacional 6 En los últimos 3 años, el puntaje compuesto promedio del SAT superó el promedio estatal y nacional. Distrito Escolar Independiente de Austin Estatal Nacional

7 El ciclo presupuestario empieza el 1 de julio de cada año El proceso de elaboración del presupuesto se lleva a cabo a lo largo de todo el año 7 Evaluación (evaluar los datos sobre el rendimiento que se utilizarán para planificar el presupuesto del año próximo) Supervisión (hacer un seguimiento del rendimiento presupuestario utilizando los procesos de contabilidad y auditoría establecidos) Planificación (revisar las metas y los objetivos, el estado del presupuesto y las previsiones de ingresos) Elaboración (elaborar recomendaciones presupuestarias para las escuelas, los departamentos y el distrito) Implementación (ejecutar los gastos presupuestados) Revisión y coordinación (evaluar y dar prioridad a todas las solicitudes de presupuesto y elaborar el presupuesto recomendado Aprobación (realizar audencias públicas y obtener la aprobación de la Mesa Directiva)

8 Supuestos presupuestarios preliminares sobre los gastos previstos para el año fiscal (AF) Se espera todavía el resultado del litigio relacionado con las finanzas escolares, por lo que no se prevé que haya ningún cambio en la actual estructura financiera escolar/ingresos del estado Se prevé un aumento de la fórmula empleada para calcular la tasa de financiamiento per cápita, pasando de en el AF 2016 a en el AF 2017 Disminución de 1,331 estudiantes en la matrícula Tasa de recaudación de impuestos del 100% Incluye aumentos salariales para empleados de tiempo completo y tiempo parcial Aumento salarial generalizado del 3.0% para empleados de tiempo completo y tiempo parcial Aumento del salario mínimo por hora a $13.00

9 Supuestos presupuestarios sobre los ingresos para el AF Aumento del valor gravable neto de aproximadamente un 14.9% de 2015 a Tasa de impuestos de M&O (Mantenimiento y Operaciones) se mantiene en $1,079/$100 del valor gravable, y la tasa de impuestos de I&S (Interés y Amortización) se reduce, pasando de $0.123/$100 a $0.113/$100 del valor gravable. Exenciones fiscales actuales: $25,000 en exenciones sobre la propiedad Mayores de 65: se mantiene la exención local para mayores de 65 de $25,000, además de los $10,000 exigidos por el estado Exención por discapacidad: se mantiene la exención local por discapacidad de $15,000 además los $10,000 exigidos por el estado Exención para las propiedades designadas como históricas El Presupuesto del Fondo General propone una plusvalía estimada en $14.7 millones. Los niveles de las reservas restantes para el AF 2017 se sitúan por encima de lo establecido en la política de la Mesa Directiva. No obstante, se pronostica un déficit en los gastos incurridos una vez finalice el año fiscal.

10 Retos para el presupuesto del AISD 10 Gastos inflacionarios crecientes Reducción en el número de alumnos matriculados, lo que se traduce en una reducción de los ingresos Valores de tasación más altos que nunca y continúan incrementándose lo que aumenta notablemente la responsabilidad del distrito respecto a la recuperación. En el AF 2019, más de la mitad de cada dólar recaudado a nivel local irá al estado Salarios rezagados para los maestros: ocupan el puesto n 8 de 10 en comparación con los distritos locales y el 9 de 9 en comparación con sus compañeros de profesión en otras ciudades El Plan Estratégico para , recientemente implementado, hace referencia a la importancia de reinventar la experiencia de las escuelas urbanas para atender a las nuevas necesidades de los estudiantes Los requisitos de graduación conforme al Proyecto de Ley 5 (HB5) añaden costos significativos sin aportar fondos adicionales 10

11 Retos para el presupuesto del AISD (continuación) 11 Como parte de un plan financiero multianual, el distrito utilizó las reservas del saldo de fondos para compensar las deficiencias presupuestarias para tres años, desde el AF 2013 hasta el AF Esta fue una solución exclusivamente temporal mientras el distrito elaboraba un plan de solvencia financiera que pusiera fin a la dependencia de las reservas del distrito para cubrir las necesidades operativas de carácter permanente. El distrito pudo equilibrar el presupuesto en el AF 2016 y se espera que pueda hacerlo de nuevo en el AF El distrito prevé un déficit desde el AF 2018 hasta AF El AISD ha puesto en marcha y agotado varias soluciones para equilibrar el presupuesto y mecanismos de ahorro para hacer frente a las deficiencias presupuestarias previas De conformidad con la legislación actual, los distritos escolares deben obtener la aprobación de los votantes mediante una elección para la ratificación de impuestos (TRE) antes de poder aumentar la tasa de impuestos para M&O a más de

12 No todos los dólares son iguales 12 Dólar para M&O - Recaudar Dólar de bonos - Recaudar Dólar para M&O Dollar - Guardar Dólar de bonos - Guardar

13 Millions Recuperación* 13 $1,600 $1,400 $1,200 $1,062 $1,163 $1,251 $1,347 $1,000 $800 $600 $ % $ % 50.4% $631 $ % $ % $273 $406 $200 $- AF2016 AF2017 AF2018 AF2019 AF2020 M&O Collections *Esta gráfica se basa en los valores preliminares proporcionados por el Distrito Central de Tasación de Travis (TCAD) a principios de abril de 2016; el TCAD suministrará estos valores preliminares certificados en mayo de 2016 Chapter 41 Payments

14 Millones Ingresos vs. Recuperación* 14 1,500 1, $723.4 $599.7 $1,347.2 $1,251.3 $1,162.5 $1,061.7 $921.6 $809.7 $628.6 $648.8 $655.6 $629.5 $620.8 $ ,000 $34.8 $33.5 $18.5 $34.6 $24.6 $24.2 $23.8 AF2014 AF2015 AF2016 AF2017 AF2018 AF2019 AF2020 -$ $ $ $ $ $ $724.4 Recaudación total M&O Recaudación neta M&O retenida Recuperación Capítulo 41 Ayuda total del estado *Esta gráfica se basa en los valores preliminares proporcionados por el Distrito Central de Tasación de Travis (TCAD) a principios de abril de 2016; el TCAD suministrará estos valores preliminares certificados en mayo de 2016

15 Presupuesto preliminar para el AF 2017 Resumen de los gastos previstos para cada fondo 15 Fondo Aprobados para AF 2016 Preliminares AF 2017 Cambio en $ Cambio en % Fondo general $1,001,749,277 $1,146,325,475 $144,576, % Servicio de alimentación 40,886,129 36,801,100-4,085, % Servicio de la deuda 109,033, ,464,540-2,568, % Total 1,151,668,580 1,289,591, ,922, % Menos recuperación -272,762, ,064, ,301, % Gastos operativos totales $878,905,758 $883,526,628 $4,620, %

16 Resumen del presupuesto Ingresos del Fondo General 16 Fuente de ingresos Presupuesto aprobado para AF 2016 Presupuesto preliminar para AF 2017 Cambio en $ Cambio en % Local $930,485,500 $1,071,040,297 $140,554, % Estatal 48,921,282 66,516,398 17,595, % Federal 23,273,563 23,472, , % Total $1,002,680,345 $1,161,029,437 $158,349, % Menos: Recuperación -272,762, ,064, ,301, % Ingresos operativos $729,917,523 $754,964,950 $25,047, %

17 Resumen del presupuesto Presupuesto de gastos del Fondo General 17 Presupuesto aprobado para AF 2016 Presupuesto preliminar para AF 2017 Diferencia Cambio en % Ingresos totales $1,002,680,345 $1,161,029,437 $158,349, % Menos: Recuperación -272,762, ,064, ,301, % Ingresos netos $729,917,523 $754,964,950 $25,047, % Gastos operativos totales 728,986, ,260,988 11,274, % Neto de otros usos (fuentes) 30,000 30, % Total de gastos y otros usos (fuentes) 729,016, ,290,988 11,274, % Cambio neto en el saldo de los fondos $901,068 $14,673,962 $13,772,894 1,528.5%

18 Presupuesto preliminar para 2017 por área (excluyendo la recuperación) 18 Costos de nómina 86.7% Compras y servicios contratados 8.3% Suministros 3.7% Otros costos operativos 1.2% Desembolso de capital 0.1% Servicio de la deuda 0.1% 18

19 A dónde va el dinero: los gastos del Fondo General (no incluye el Capítulo 41) 19 Gastos presupestarios preliminares para el año fiscal 2017 Categoría por función Gastos Gastos en % Instrucción, currículo y desarrollo profesional 456,421, % Liderazgo escolar y docente 63,637, % Apoyo a los estudiantes 32,991, % Transporte de los estudiantes 28,156, % Extracurricular 14,510, % Administración general 19,332, % Mantenimiento de plantas, seguridad y operaciones 88,115, % Procesamiento de datos 21,092, % Servicios comunitarios 4,445, % Servicio de la deuda y desembolso de capital 2,161, % Pagos a entidades intergubernamentales 9,397, % Gastos operativos totales (no incluye el Capítulo 41) 740,260, % 19

20 Presupuesto preliminar para el AF 2017 Tasa de impuestos 20 Tasa de impuestos AF 2014 Aprobado AF 2015 Aprobado AF 2016 Aprobado AF 2017 Preliminar * M&O $1.079 $1.079 $1.079 $1.079 I&S $0.163 $0.143 $0.123 $0.113 Tasa de impuesto total $1.242 por cada $100 del valor gravable $1.222 por cada $100 del valor gravable $1.202 por cada $100 del valor gravable $1.192 por cada $100 del valor gravable *Se espera que la tasa de impuestos de I&S se reduzca durante tres años consecutivos Para ver cómo el impuesto escolar de sus impuestos anuales sobre la propiedad financia todos los servicios que presta el Distrito Escolar Independiente de Austin, visite el siguiente enlace:

21 Resumen de los cambios introducidos en el presupuesto aprobado para 2016 para el presupuesto preliminar del AF Descripción Aumento salarial generalizado del 3% para los empleados a tiempo completo y parcial Cantidad $15,030,000 Aumento del salario mínimo por hora a $ ,382,947 Aumento en la estimación correspondiente al 133,301,665 Capítulo 41 Otros incrementos del gasto inicial 4,574,503 Reducciones en el presupuesto preliminar -9,712,917 Cambio neto en el presupuesto de gastos $144,576,198

22 Otros incrementos de los gastos iniciales 22 Gastos Cantidad Costos correspondientes a seguros y bonos $24,304 Cuotas correspondientes a la tasación de propiedades y a la recaudación 734,280 Servicio compartido: Pagos al estado correspondientes a invidentes y sordos 404,274 Servicios públicos, incluidos agua, gas y electricidad 623,043 Contribución de contrapartida del estado al TRS 759,002 Ampliación del equipo de tecnología en las escuelas, de 5 a 25 empleados a tiempo completo 1,145,676 Ampliación del software de GPS para visualizar las llegadas de los autobuses 75,000 Aumento de tasas estipulado por la UIL 75,000 Subtotal $3,840,579

23 Incrementos de los gastos iniciales (continuación) 23 Gastos Cantidad Evaluación de la dislexia $198,429 Salud y educación física 10,000 Equipos para la emisión en línea y a través de plataformas móviles de boletos de entrada a competiciones deportivas 40,000 Gestión de los activos de software 325,000 Tasa de auditoría/aumento del sistema de planificación de recursos institucionales y costos de elección 20,495 Establecimiento de un fondo para el programa CALT de capacitación de maestros en terapia del lenguaje 140,000 Subtotal de la diapositiva anterior 3,840,579 Aumento total de los gastos iniciales $4,574,503 23

24 Reducciones propuestas para el presupuesto (continuación) 24 Gastos Cantidad Ahorros correspondientes al plan de salud $2,411,139 Reducción de los costos correspondientes a nómina a consecuencia del descenso en el número de estudiantes matriculados 3,907,405 Reducción del número de empleados a tiempo completo y puestos no docentes en el CAC / las escuelas 1,480,487 Grupo responsable de redactar el currículo 298,046 Ahorros correspondientes a los horarios de tarde de los conserjes una vez descontado el diferencial por nocturnidad 615,840 Iniciativa de compensación estratégica 1,000,000 Reducciones totales propuestas para el presupuesto $9,712,917

25 Sostenibilidad fiscal 25 Gastos = Ingresos Mantener las reservas a niveles razonables

26 Dónde puedo encontrar más información sobre el presupuesto del AISD? 26 AISD es su distrito escolar público y usted puede acceder a información clara y detallada sobre el proceso presupuestario y sobre cómo se asigna y se gasta el dinero de sus impuestos. Para acceder a la información correspondiente a varios años, visite el siguiente enlace: También puede informarse de cómo gasta el dinero el distrito accediendo al registro de cheques del AISD en el siguiente enlace: D_Budget_CheckRegister. Aquí podrá revisar la lista de todos los cheques que ha emitido el AISD para pagar por los productos y servicios adquiridos en los últimos seis años.

27 Cómo puedo participar en el proceso de elaboración del presupuesto? 27 Asista a las reuniones de la PTA de la escuela de su hijo Participe en el Consejo Consultivo de Distrito (DAC) de su escuela Póngase en contacto con su representante en la Mesa Directiva del AISD o su legislador estatal Envíe sus preguntas y sugerencias al siguiente correo electrónico: budget_faqs@austinisd.org Asista a una de las reuniones de conversación comunitaria programadas Inscríbase para tomar la palabra en las reuniones programadas de la Mesa Directiva Recuerde que puede obtener información detallada sobre el presupuesto y el distrito en el siguiente enlace:

28 PREGUNTAS 28 28

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30 1. Cuántos estudiantes tiene el AISD? a. Menos de 5,000 b. Entre 25,000 y 35,000 c. Entre 80,000 y 85,000 d. Más de 200,000

31 1. Cuántos estudiantes tiene el AISD? a. Menos de 5,000 b. Entre 25,000 y 35,000 c. Entre 80,000 y 85,000 d. Más de 200,000

32 2. En qué consiste la recuperación? a. Es un nuevo juego parecido al de Atrapa la bandera b. Consiste en anexar un distrito de los alrededores c. Se refiere al momento en que un deportista recoge la pelota después de un gol de campo fallido o de un tiro libre. d. Es un mecanismo que se utiliza en las fórmulas de financiamiento estatal para garantizar que los ingresos generados por las propiedades de un distrito no superen ciertos niveles por estudiante. Gracias a este mecanismo, se emplean los ingresos obtenidos mediante la recaudación de los impuestos locales de los distritos ricos en propiedades para proporcionar fondos estatales a los distritos pobres en propiedades.

33 2. En qué consiste la recuperación? a. Es un nuevo juego parecido al de Atrapa la bandera b. Consiste en anexar un distrito de los alrededores c. Se refiere al momento en que un deportista recoge la pelota después de un gol de campo fallido o de un tiro libre. d. Es un mecanismo que se utiliza en las fórmulas de financiamiento estatal para garantizar que los ingresos generados por las propiedades de un distrito no superen ciertos niveles por estudiante. Gracias a este mecanismo, se emplean los ingresos obtenidos mediante la recaudación de los impuestos locales de los distritos ricos en propiedades para proporcionar fondos estatales a los distritos pobres en propiedades.

34 3. A cuánto asciende el presupuesto del AISD? a. A más de $1,000 millones b. A alrededor de $500 millones c. Entre $250 y $499 millones d. A menos de $100 millones

35 3. A cuánto asciende el presupuesto del AISD? a. A más de $1,000 millones b. A alrededor de $500 millones c. Entre $250 y $499 millones d. A menos de $100 millones

36 4. De dónde procede la mayor parte de los fondos del AISD? a. De los impuestos estatales sobre la renta b. De los impuestos locales sobre la propiedad c. De los fondos estatales d. De la venta de productos horneados

37 4. De dónde procede la mayor parte de los fondos del AISD? a. De los impuestos estatales sobre la renta b. b. De los impuestos locales sobre la propiedad c. De los fondos estatales d. De la venta de productos horneados

38 5. Verdadero o falso: Verdadero o falso: si la propiedad de un propietario se clasifica como vivienda residencial, podrá beneficiarse de la exención por vivienda residencial de $25,000 sobre el valor de su propiedad?

39 5. Verdadero Verdadero o falso: si la propiedad de un propietario se clasifica como vivienda residencial, podrá beneficiarse de la exención por vivienda residencial de $25,000 sobre el valor de su propiedad? Verdadero