Comptes anuals exercici 2010 Universitat Pompeu Fabra

Transcripción

1 Comptes anuals exercici 2010 Universitat Pompeu Fabra

2 Índex Comptes anuals Exercici pàg. Balanç 1 Compte del resultat economicopatrimonial 3 Notes al balanç i al compte del resultat 5 Estat de liquidació del pressupost A. Liquidació del pressupost de despeses: i. Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius 19 ii. Procés de gestió 24 iii. Procés de pagament 29 B. Liquidació del pressupost d ingressos 34 C. Resultat pressupostari 38 Memòria D. Informació sobre l organització i. Activitat de la Universitat 39 ii. Estructura organitzativa 40 iii. Elaboració estats comptables 46 iv. Entitats vinculades. Estats financers 47 v. Retribucions personal directiu 57 E. Informació de caràcter financer i. Quadre de finançament 58 ii. Variació del capital circulant 59 iii. Estat del romanent de tresoreria 60 F. Informació sobre despesa pública i. Obligacions de pressupostos tancats 61 ii. Compromisos de despesa amb càrrec a pressupostos d exercicis futurs 63 iii. Finançament de modificacions que incrementen crèdits inicials 64 G. Informació sobre ingrés públic i. Drets de pressupostos tancats 65 H. Informació de tresoreria i. Compte general de tresoreria 68 ii. Operacions de la tresoreria 1. deutors creditors 70 iii. Ajornaments de pagament 71 I. Aplicació del romanent de tresoreria 72 J. Informació sobre endeutament i. Compte general d endeutament 90

3 Balanç

4 BALANÇ Universitat Pompeu Fabra. Exercici 2010 COMPTES ACTIU , , 228, , , 265 A) IMMOBILITZAT II. Immobilitzacions immaterials 1. Despeses de recerca i desenvolupament 3. Aplicacions informàtiques 6. Amortitzacions III. Immobilitzacions materials 1. Terrenys i construccions 2. Instal lacions tècniques i maquinària 3. Utillatge i mobiliari 4. Altre immobilitzat 5. Amortitzacions V. Inversions financeres permanents 1. Cartera de valors a llarg termini 2.2. Ens públics aport. futures amort. bestretes reint. 3. Fiances i dipòsits constituits a ll/t 206,036, ,635, ,313, ,677, ,612, ,808, ,124, ,917, ,397, ,635, ,788, , ,453, , ,143, ,132, ,094, ,962, ,757, ,673, ,748, ,897, ,693, ,254, ,253, , ,912, , C) ACTIU CIRCULANT 54,097, ,045, II. Deutors 35,445, ,149, Deutors pressupostaris 32,759, ,303, Deutors no pressupostaris 426, , , Administracions públiques 5. Altres deutors 2,272, , ,732, , Provisions -142, , III. Inversions financeres temporals 1,721, ,577, Ens públics aport. futures amort. bestretes reint. 1,658, ,562, , Altres inversions i crèdits a curt termini IV. Tresoreria 63, ,238, , , Tresoreria 16,238, , V. Ajustaments per periodificació 691, , Ajustaments per periodificació 691, , TOTAL ACTIU 260,133, ,189,

5 BALANÇ Universitat Pompeu Fabra. Exercici 2010 COMPTES PASSIU , A) FONS PROPIS I. Patrimoni 3. Patrimoni rebut en cessió III. Resultats d'exercicis anteriors 1. Resultats positius d'exercicis anteriors 2. Resultats negatius d'exercicis anteriors IV. Resultats de l'exercici 1. Resultats de l'exercici 12,699, ,768, ,768, ,123, ,726, ,603, ,192, ,192, ,891, ,768, ,768, ,064, ,726, ,661, ,941, ,941, B) INGRESSOS A DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 151,917, ,538, I. Ingressos a distribuir en diversos exercicis 151,917, ,538, Ingressos a distribuir en diversos exercici 151,917, ,538, C) PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 148, ,022, I. Provisions per a riscos i despeses 148, ,022, Provisions per a riscos i despeses 148, ,022, D) CREDITORS A LLARG TERMINI 33,108, ,746, II. Altres deutes a llarg termini 33,108, ,746, Deutes amb entitats de crèdit , 173, , Altres deutes 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini 33,073, , ,712, , E) CREDITORS A CURT TERMINI 62,260, ,990, II. Deutes amb entitats de crèdit Préstecs i altres deutes III. Creditors 21,681, ,792, Creditors pressupostaris 8,324, ,300, Creditors no pressupostaris 2,519, ,162, , 476, , 523, 527, 554, Administracions públiques 5. Altres creditors 6. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini 1,885, ,896, , ,813, ,480, , IV. Ajustaments per periodificació 40,578, ,198, Ajustaments per periodificació 40,578, ,198, TOTAL PASSIU 260,133, ,189,

6 Compte del resultat economicopatrimonial

7 Compte de Resultats Universitat Pompeu Fabra. Exercici 2010 COMPTES DESPESES , , , , 663, Despeses gestió ordinària, funcionament serveis i prestacions socials a) Despeses de personal a1) Sous, salaris i similars a2) Càrregues socials c) Dotacions amortitz. immobilitzat i variacions fons prov. per reparacions c1) Dotacions per a amortitzacions d) Variació de provisions de tràfic d2) Variació de provisions i pèrdues de crèdits incobrables e) Altres despeses de gestió e1) Serveis exteriors e2) Tributs f) Despeses financeres i assimilables f1) Per deutes h) Diferències negatives de canvi h1) Diferències negatives de canvi 4. Transferències i subvencions b) Subvencions corrents b1) Subvencions corrents d) Subvencions de capital d1) Subvencions de capital 5. Pèrdues i despeses extraordinàries a) Pèrdues procedents de l'immobilitzat a1) Pèrdues procedents de l'immobilitzat c) Despeses extraordinàries c1) Despeses extraordinàries d) Despeses i pèrdues d'altres exercicis d1) Despeses i pèrdues d'altres exercicis 124,298, ,477, ,812, ,664, ,095, ,095, , , ,623, ,400, , , , , , ,416, ,287, ,287, , , , , , , , ,078, ,035, ,281, ,753, ,076, ,076, , , ,289, ,831, , , , , , ,727, ,602, ,602, , , ,116, ,399, ,399, , , , , TOTAL DESPESES 129,583, ,922,

8 Compte de Resultats Universitat Pompeu Fabra. Exercici 2010 COMPTES INGRESSOS , , 776, , Vendes i prestacions de serveis a) Vendes a1) Vendes b) Prestacions de serveis b1) Prestacions de serveis 3. Ingressos de gestió ordinària a) Ingressos tributaris i prestacions de serveis a3) Taxes prestació serveis o realització activitats a4) Preus públics prestació serveis o realització activitats 4. Altres ingressos en gestió ordinària a) Reintegraments a1) Reintegraments c) Altres ingressos de gestió c1) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent c2) Excés de provisions de riscos i despeses f) Altres interessos i ingressos assimilats f1) Altres interessos g) Diferències positives de canvi g1) Diferències positives de canvi 5. Transferències i subvencions b) Subvencions corrents b1) Subvencions corrents c) Transferències de capital c1) Transferències de capital 6. Beneficis i ingressos extraordinaris a) Beneficis procedents de l'immobilitzat a1) Beneficis procedents de l'immobilitzat b) Subvencions capital traspassades al resultat de l'exercici b1) Subvencions capital traspassades al resultat de l'exercici d) Ingressos extraordinaris d1) Ingressos extraordinaris e) Ingressos i beneficis d'altres exercicis e1) Ingressos i beneficis d'altres exercicis 6,034, , , ,018, ,018, ,486, ,486, , ,482, ,777, , , ,575, ,696, ,879, , , , , ,421, ,979, ,979, ,441, ,441, ,670, ,920, ,920, , , , , ,547, , , ,462, ,462, ,945, ,945, , ,941, ,216, , , ,093, ,999, , , , , , ,481, ,522, ,522, ,959, ,959, ,790, ,632, ,632, , , TOTAL INGRESSOS 127,390, ,981, TOTAL INGRESSOS - DESPESES -2,192, ,941,

9 Notes al balanç i al compte del resultat

10 Balanç. Actiu A.II.1. Despeses de recerca i desenvolupament Inclou la despesa i la inversió vinculades a projectes de recerca. A final de l exercici són traspassades a comptes de grup 6 o 2 respectivament en funció de la seva naturalesa, atès que els projectes de recerca fins aquest exercici no s han materialitzat significativament en cap forma de propietat registrada (patents, marques,...). A.II.3. Aplicacions informàtiques Correspondència amb liquidació pressupostària: increment = subconceptes i A.II.6. Amortitzacions Les aplicacions informàtiques s amortitzen a un ritme del 33% anual. A.III.1. Terrenys i construccions Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = acumulat concepte ajustaments patrimonials ajustaments patrimonials = taxacions pericials + reclassificacions - baixes d inventari + llicències obres provisionades acumulat concepte ,21 taxacions pericials ,29 Reclassificacions 0,00 baixes d inventari ,33 llicències obra provisionades ,11 Saldo ,28 Total acumulat 620 taxacions reclassificacions baixes provisions Terrenys: Antic Lab. Municipal 0, , ,24 Antic Mercat del Peix , , ,34 Construccions: Edificis en curs: Wellington , , , ,81 Wellington , ,57 Wellington , ,36 Dr. Aiguader nous usos , ,30 Pg. Pujades 1 (5a. planta) 6.391, ,25 Edificis amortitzables: Rambla , , ,37 França , , ,93 Casernes , , , , ,51 Wellington , , , ,08 Dipòsit Aigües , , , ,50 Ramon Turró (pisos) , , ,20 Ramon Turró (mòduls) , , ,41 Ramon Turró (zona verda) , , ,83 Mercè , , ,32 Dr. Aiguader , , , ,09 C. Com. Edif. Fabrica (A) , ,46 C. Com. Edif. Nau (B) , ,60 C. Com. Edif. Tanger (F) , ,54 C. Com. Edif. Roc Boronat , , ,26 569,10 C. Com. Edif. Tallers , ,14 Balmes , , ,44 Marc Aureli , , ,70 PRBB , , ,91 Altres edificis Rambla 31 0, , ,24 Mercè 8 0, , ,87 Zamora 0, , ,37 Born 0, , ,93 Total , , ,29 0, , ,11 5

11 A.III.2. Instal lacions tècniques i maquinària Correspondència amb liquidació pressupostària: increment = concepte ajustaments patrimonials ajustaments patrimonials = baixes d inventari Detall rúbrica: Total acumulat 621 baixes Terrenys: Antic Lab. Municipal 1.814, ,88 Antic Mercat del Peix , ,24 Construccions: Edificis en curs: Wellington , ,88 Dr. Aiguader nous usos , ,07 Edificis amortitzables: Rambla , ,12 França , , ,32 Casernes , ,78 Wellington , ,33 Dipòsit Aigües , ,58 Ramon Turró (pisos) 5.094, , ,98 Ramon Turró (mòduls) , ,61 Ramon Turró (zona verda) 0,00 0,00 Mercè , ,05 Dr. Aiguader , , ,74 C. Com. Edif. Fabrica (A) , ,34 C. Com. Edif. Nau (B) , ,61 C. Com. Edif. Tanger (F) , ,25 C. Com. Edif. Roc Boronat , ,88 C. Com. Edif. Tallers , ,16 Balmes , ,00 Marc Aureli , ,89 PRBB , ,50 Altres edificis Rambla 31 0, , ,86 Mercè 8 0, , ,99 Zamora 0, , ,89 Born 0, , ,62 Total , , ,40 A.III.3. Utillatge i mobiliari Correspondència amb liquidació pressupostària: increment = concepte subconceptes , i ajustaments patrimonials ajustaments patrimonials = baixes d inventari Detall rúbrica: total acumulat O.R. pressupostàries baixes Utillatge i mobiliari , , ,17 6

12 A.III.4. Altre immobilitzat Correspondència amb liquidació pressupostària: increment = concepte subconcepte concepte subconceptes i Detall rúbrica i variacions: acumulat a acumulat a Elements de transport ,87 0, ,87 Equips processament d'informació , , ,16 Equips proc. d'inf. per a la recerca , , ,53 Fons bibliogràfic , , ,76 Fons bibliogràfic per a la recerca , , ,50 Total , , ,82 A.III.5. Amortitzacions L amortització dels béns de l immobilitzat material es calcula en relació a la vida útil estimada dels diferents elements que és la següent: Anys Edificis i construccions 50,0 Maquinaria i instal lacions 10,0 Mobiliari i equipaments 12,5 Equipament científic i audiovisual 6,6 Maquinari informàtic 4,0 Programari informàtic 3,0 Elements de transport 7,0 Fons bibliogràfic 1,0 Detall rúbrica: Construccions ,65 Maquinària i instal lacions ,39 Mobiliari i equipament ,99 Equips processament d'informació ,30 Elements de transport ,87 Fons bibliogràfic ,19 Total ,39 A.V.1. Cartera de valors a llarg termini Inversions a llarg termini per l adquisició de participacions d altres entitats. Detall rúbrica: Valor a Baixes Altes Valor a Sigma, A.I.E , ,11 0, ,21 BMAT Licensing, S.L ,00 0,00 0, ,00 Quantitative Genomic Medicine Laboratories, S.L ,00 0,00 0, ,00 Reactable Systems, S.L ,00 0,00 0, ,00 Total , ,11 0, ,21 7

13 A.V.2.2. Ens públics per aportacions futures per amortització de bestretes reintegrables Aquest concepte reflecteix els compromisos adquirits amb la Universitat a llarg termini. Hi figura l adquirit per la Generalitat de Catalunya per tal de subvencionar l amortització de la bestreta reintegrable concedida el 29 de desembre del 2005 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2005 i 2006) per al finançament d equipament científic de laboratoris del Parc de Recerca Biomèdica de Barcelona ( ,26 ). També inclou el compromís del Ministerio de Ciencia e Innovación de subvencionar l amortització de la bestreta reintegrable concedida el 14 de desembre de 2009 per tal d avançar el finançament de diferents projectes de recerca (convocatoria de Proyectos de Investigación Fundamental) concedits a càrrec de fons FEDER ( ,20 ). A.V.3. Fiances i dipòsits constituïts a llarg termini Correspondència amb liquidació pressupostària: variació = article 84 de despeses article 84 d ingressos Quadre resum variacions d Immobilitzat COMPTES ACTIU Variació A) IMMOBILITZAT , , ,22 II. Immobilitzacions immaterials , , , Despeses de recerca i desenvolupament 0,00 0,00 0, Aplicacions informàtiques , , ,84 (281) 6. Amortitzacions , , ,23 III. Immobilitzacions materials , , ,11 220, Terrenys i construccions , , ,92 Campus Ciutadella , , ,35 Campus Rambla , ,24 0,00 Campus França , ,02 0,00 Campus Comunicació , , ,29 Campus Mar , , ,89 Mercè , , ,14 Altres edificis , , , Instal lacions tècniques i maquinària , , , Utillatge i mobiliari , , ,99 227,228, Altre immobilitzat , , ,96 (282,283) 5. Amortitzacions , , ,93 V. Inversions financeres permanents , , , Cartera de valors a llarg termini , , , Ens públics aport. futures amort. best. reint , , ,39 260, Fiances i dipòsits constituits a llarg termini , ,23 0,00 8

14 COMPTES ACTIU Altes Baixes Amort.10 Baixa AAI Variacions A) IMMOBILITZAT , , ,16 0, ,22 II. Immobilitzacions immaterials ,84 0, ,23 0, , Despeses de recerca i desenvolupament 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Aplicacions informàtiques ,84 0,00 0,00 0, ,84 (281) 6. Amortitzacions 0,00 0, ,23 0, ,23 III. Immobilitzacions materials ,24 220, Terrenys i construccions ,34 Campus Ciutadella , , ,93 0, , ,42 0,00 0, , ,42 0,00 0, ,35 Campus Rambla 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Campus França 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Campus Comunicació ,29 0,00 0,00 0, ,29 Campus Mar ,89 0,00 0,00 0, ,89 Mercè ,14 0,00 0,00 0, ,14 Altres edificis 6.391,25 0,00 0,00 0, , Instal lacions tècniques i maquinària ,95 0,00 0,00 0, , Utillatge i mobiliari ,99 0,00 0,00 0, ,99 227,228, Altre immobilitzat ,96 0,00 0,00 0, ,96 (282,283) 5. Amortitzacions 0,00 0, ,93 0, ,93 V. Inversions financeres permanents , ,11 0,00 0, , Cartera de valors a llarg termini 0, ,11 0,00 0, , Ens públics aport. futures amort. best. reint ,39 0,00 0,00 0, ,39 260, Fiances i dipòsits constituits a llarg termini 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 C.II.1. Deutors pressupostaris Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = Drets pendents de cobrament (exercicis corrent i tancats) part no disposada d endeutaments. Variacions: diferència Administració de la Generalitat de Catalunya , , ,96 Subvenció ordinària , , ,73 Disposició addicional 3a EA 0, , ,00 Subvenció PIU , , ,95 Ajut Campus Excel lència Internacional , , ,05 Altres , , ,77 Administració central de l Estat , , ,11 The Comission of the European Community , , ,41 AGAUR , , ,94 Institut d Educació Continua , , ,49 Fundació Barcelona Media UPF 6.720, , ,32 Fundació Privada Elisava Escola Universitària , , ,24 Universitat Autònoma de Barcelona , , ,23 Sorin Group España SL ,00 0, ,00 Centre d'innovació i Desenvolupament Empresarial , , ,39 Altres , , ,04 Total , , ,31 9

15 C.II.2. Deutors no pressupostaris Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (1.02; 1.34; 1.35) Detall rúbrica: Pagaments duplicats o excessius (1.01) 219,48 Deutors varis (1.02) 9.104,84 Deutors per IVA repercutit (1.34 ) ,14 Deutors per IVA repercutit d autofactures (1.35) ,03 C.II.4. Administracions públiques: ,49 Saldo deutor corresponent a la diferència entre l IVA suportat deduïble i el repercutit de l exercici. Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (1.37; 1.36) Detall rúbrica: Hisenda Pública, deutor per IVA (1.37) ,20 Hisenda Pública, IVA suportat (1.36 ) -22,27 C.II.5. Altres deutors ,93 Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (1.11; 1.12; 1.13; 1.14) C.II.6. Provisions Per deutes vençuts d entitats privades i particulars amb antiguitat superior a sis mesos. També s inclouen els vençuts amb antiguitat inferior però que objectivament tenen alta probabilitat de resultar incobrables. El termini per dotar la insolvència correspon al fixat pel R.D. Legislatiu 4/2004, de 5 de març, que aprova el text refós de la Llei de l Impost sobre Societats. Detall rúbrica: , , , (fins 30/06) , ,20 C.III.2.1. Ens públics per aportacions futures per amortització de bestretes reintegrables Aquest concepte reflecteix els compromisos adquirits amb la Universitat a curt termini. Hi figura l adquirit per la Generalitat de Catalunya per tal de subvencionar l amortització de la bestreta reintegrable concedida el 29 de desembre del 2005 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2005 i 2006) per al finançament d equipament científic de laboratoris del Parc de Recerca Biomèdica de Barcelona ( ,74 ). També inclou el compromís del Ministerio de Educación y Ciencia de subvencionar l amortització de la bestreta reintegrable concedida el 20 de desembre del 2005 per tal d avançar el finançament del Centro de Innovación y Tecnologia Barcelona Media a càrrec de fons FEDER ( ,10 ). C.III.2.3. Altres inversions i crèdits a curt termini Detall rúbrica: Bestretes concedides al personal pendents de reemborsament ,21 Interessos d imposicions a curt termini , ,53 10

16 C.IV.1. Tresoreria Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = existència de tresoreria a C.V.1. Ajustaments per periodificació Depeses avançades que es perfeccionaran al llarg de l any 2011 Detall rúbrica: Manteniment informàtic ,58 Connexió a bases de dades remotes , ,15 11

17 Balanç. Passiu A.I.3. Patrimoni rebut en cessió Es considera com a rebut en cessió el patrimoni que forma part dels béns a disposició de la Universitat, com a conseqüència d acords de cessió sense contraprestació. Així doncs no s hi consideren els immobles en règim d ocupació no gratuïta (França, Mercat del Peix, PRBB, Campus de la Comunicació i Edifici Born), ni els que compten amb adscripció de titularitat a favor de la Universitat (Balmes, Marc Aureli i Casernes). Detall rúbrica: Béns i instal lacions pendents de cessió s/ convenis UPF-Ensenyament (1990 i 1991) ,13 Valoració edifici Dr. Aiguader (cessió d ús 30 anys; inici ) , ,13 De forma anàloga al tractament atorgat al patrimoni rebut en cessió, no es considera patrimoni lliurat en cessió el que compta amb contraprestació (Balmes, Marc Aureli i Rambla). A.III.i IV Resultats d exercicis anteriors i Resultats de l exercici Detall rúbrica: Resultats d'exercicis anteriors , ,36 1. Resultats positius d'exercicis anteriors , ,13 2. Resultats negatius d'exercicis anteriors , ,77 Resultats de l'exercici , ,22 B.I.1. Ingressos a distribuir en diversos exercicis La Universitat considera les subvencions de capital rebudes per a l adquisició de béns de l immobilitzat material com un ingrés diferit que es traspassarà a resultats d acord amb l amortització econòmica d aquests béns. Detall rúbrica: Generalitat de Catalunya per a infraestructures: directes ,24 mitjançant bestretes reintegrables ,15 en espècie ,92 Per a la recerca: projectes ,55 FEDER ,14 Per a consolidació de Campus de la comunicació ,00 Estat per a infraestructures: directes ,00 mitjançant bestretes reintegrables , ,10 C.I.1. Provisions per a riscos i despeses La Universitat provisiona els imports que poden esdevenir passius contingents amb una certa significació. Variacions: diferència Llicències d obra , , ,42 Jurídics i contenciosos (sous i salaris) , , ,41 Lloguer Edifici Roc Boronat 0, , , , , ,23 12

18 L actuació de comprovació i investigació iniciada en data 10 de juliol de 2009 per la Dependència Regional d Inspecció de Barcelona relativa a l Impost sobre el Valor Afegit declarat per la UPF en l exercici 2008 s ha tancat sense cap contingència, amb la signatura de la corresponent acta de conformitat en data 27 de maig de D.II.2. Altres deutes L import correspon a les quotes pendents de retornar a llarg termini de les bestretes reintegrables concedides en data : de desembre del 2000 pel Ministerio de Ciencia y Tecnología, per al finançament d inversions efectuades en infraestructures de Parcs cientific-tecnològics de desembre del 2005 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2005 i 2006), per al finançament d equipament científic de laboratoris del Parc de Recerca Biomèdica de Barcelona de desembre del 2006 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2006 i 2007), per al finançament d inversions efectuades en infraestructures de Parcs cientific-tecnològics del Campus de la Comunicació de setembre del 2007 pel Ministerio de Educación y Ciencia, per al finançament de la construcció de l edifici Wellington 1, seu de diferents equips de recerca en economia de desembre de 2008 pel Ministerio de Industria Turismo y Comercio, per a la realització de projectes i accions de la Acción estratégica de telecomunicaciones y sociedad de la información. Avanza contenidos. Projecte Musica En base al conveni de 29 de desembre de 2008 entre el Ministerio de Ciencia e Innovación i la Generalitat de Catalunya, per al finançament de la construcció d un edifici d investigació (edifici F - Tanger) de desembre de 2009 pel Ministerio de Ciencia e Innovación, per a la realització de diferents projectes de recerca concedits en el marc de la convocatòria de Proyectos de Investigación Fundamental. Anualitat de desembre de 2009 pel Ministerio de Educación y Ciencia, per al finançament de la construcció d un edifici d investigació (edifici F Tanger) de desembre de 2009 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2009 i 2010), per al finançament de la construcció dels edificis del Projecte Icaria (Wellington 2 i 3), seu de diferents equips de recerca en ciències socials i humanes de desembre de 2009 pel Ministerio de Ciencia e Innovación, per a la realització de diferents projectes de recerca concedits en el marc de la convocatòria de Proyectos de Investigación Fundamental. Anualitat de novembre de 2009 pel Ministerio de Industria Turismo y Comercio, per a la realització de projectes i accions de la Acción estratégica de telecomunicaciones y sociedad de la información. Avanza contenidos. Projecte CLASSICALPLANET.COM. Detall rúbrica: núm. bestreta any bestreta capital venciment ll/t interessos ll/t , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,98 D.II.4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini Correspondència amb liquidació pressupostària: increment = [subconcepte subconcepte ] d ingrés [subconcepte subconcepte ] de despesa 13

19 E.III.1. Creditors pressupostaris Detall rúbrica: 2010 Creditors més significatius en seguretat, subministraments, neteja i manteniment [CLECE,S.A., ENDESA ENERGIA, S.A.UNIPERSONAL, PROSEGUR CIA. SEGURIDAD, S.A., AGEFRED SERVICIO, S.A. SUEPRAT BARCELONA, S.L., OCE-ESPAÑA S.A. i altres] ,38 Creditors més significatius en serveis i productes informàtics [EVERIS SPAIN S.L., ORACLE IBERICA, S.R.L., OFICINA DE COOPERACION UNIVERSITARIA, S.A., REDES Y SISTEMAS DIGITALES, SL., CAST-INFO, S.A i altres] ,03 Tresoreria Territorial de la Seguretat Social ,78 Creditors més significatius en obra, instal lacions i mobiliari [CLOTET, PARICIO I ASSOCIATS, S.L., SOCOMEC ARON, S.A.,CEMOEL,S.L., ABEBA ARQUITECTES S.L.P. i altres] ,41 Creditors més significatius en lloguer d'espais [MEDIACOMPLEX S.A. i PRBB] ,09 Creditors més significatius de productes de biblioteca [EBSCO INFORMATION SERVICES,B.V., SPRINGER, WILEY SUBSCRIPTION SERVICES INC., SWETS INFORMATION SERVICES i altres] ,57 Creditors més significatius en equipament científic, manteniment científic i fungible de laboratori [ APPLIED BIOSYSTEMS, ROCHE DIAGNOSTICS, S.L., RPS RESEARCH IBERICA, S.L.U, I altres] ,67 Creditors més significatius en telecomunicacions [UTE XXX TELEFONICA- TELEFÒNICA MOVILES DE ESPAÑA, TELEFONICA SOLUCIONES INFO.Y COM. DE ESPAÑA,S.A.U.] ,64 Altres ,05 Total ,62 E.III.2. Creditors no pressupostaris Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (2.01; 2.02; 2.03; 2.04; 2.05; 2.07; 2.08; 2.09; 2.15; 2.16; 2.18 i 2.36) + ajustaments patrimonials per periodificació de despeses pressupostàries. Atenent a què els ingressos i les despeses s imputen en relació al corrent real de béns i serveis que els originen, amb independència del corrent monetari o financer que se n derivi, s han periodificat els subministraments, els consums telefònics i els pagaments extraordinaris i retroactius al personal, en funció dels imports meritats. Detall rúbrica: Categoria creditors saldo extrap ajustament patrimonial saldo extrap. ajustament patrimonial diferència Pagues extres i retroactives al personal , , ,93 Subministraments , , ,35 Comunicacions , ,88-113,74 Creditors per IVA suportat (2.36) , , ,29 Ingr. a distribuir a d'altres entitats (2.15) [Consolider, PHECOMP i EC-7PM-EFAA] , , ,45 Altres (2.01; 2.02; 2.03; 2.04; 2.05; 2.07; 2.08; 2.09; 2.16; 2.18) 9.604, , ,31 Total , , ,79 E.III.4. Administracions públiques Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (2.31; 2.32; 2.33; 2.34; 2.35; 2.37; 2.38; 2.41; 2.43) E.III.5. Altres creditors Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = comptes extrapressupostaris (2.11; 2.12; 2.13; 2.14) + ajustaments patrimonials c/t (deutes amb entitats no financeres amb pagaments aplaçats) 14

20 Variacions: diferència Deutes a c/t: bestretes reintegrables , , ,19 Interessos a c/t: per ajornament bestretes , , ,79 Cobraments pendents d aplicació (2.12, 2.13, 2.14) , , ,82 Altres partides pendents d aplicació (2.11) [@neurist i INBIOMEDVision] , , ,77 Total , , ,93 Detall rúbrica Deutes a c/t: L import correspon a les quotes pendents de retornar a curt termini de les bestretes reintegrables concedides en data : de desembre del 2000 pel Ministerio de Ciencia y Tecnología, per al finançament d inversions efectuades en infraestructures de Parcs cientific-tecnològics de desembre del 2005 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2005 i 2006), per al finançament d equipament científic de laboratoris del Parc de Recerca Biomèdica de Barcelona de juny del 2005 pel Ministerio de Educación y Ciencia per al finançament de la construcció d un edifici d investigació (edifici F - Tanger) del Campus de la Comunicació de desembre del 2006 pel Ministerio de Educación y Ciencia (anualitats 2006 i 2007), per al finançament d inversions efectuades en infraestructures de Parcs cientific-tecnològics del Campus de la Comunicació de setembre del 2007 pel Ministerio de Educación y Ciencia, per al finançament de la construcció de l edifici Wellington 1, seu de diferents equips de recerca en economia. núm. bestreta any bestreta capital venciment c/t interessos c/t , , , , , , , , , , , , , ,23 E.III.6. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini Correspondència amb liquidació pressupostària: Saldo = compte extrapressupostari (2.06) E.IV.1. Ajustaments per periodificació En aplicació del principi comptable de correlació d ingressos i despeses es periodifiquen d una banda les matrícules d estudis homologats i els ingressos de la resta d activitats corrents que compten amb finançament de caràcter finalista i, de l altra, els ingressos originats per subvencions de capital pendents d aplicació que financen despeses no inventariables de projectes de recerca. L any 2010 s han aplicat ¾ de la matrícula d estudis homologats del curs i ¼ de la matrícula Per a la resta d activitats s aplica a ingressos un import igual al de les despeses materialitzades l any 2010 en cadascuna d elles. Detall rúbrica: Matrícules estudis homologats ,36 Matrícules activitats de postgrau, convenis de recerca (art. 83 LOU) i altres ,79 Periodificació ingressos projectes investigació , ,45 15

21 Compte del resultat. Despesa 3.c1) Dotacions per a amortitzacions Dotació a l'amortització immob. immaterial Aplicacions informàtiques ,23 Dotació a l'amortització immob. material Construccions ,26 Maquinària i instal lacions ,13 Mobiliari i equipaments ,81 Equipament per a procés de dades ,80 Elements de transport 0,00 Fons bibliogràfic , ,16 3.e1) Serveis exteriors 621 Arrendaments i cànons , Construccions , Maquinària,instal lacions i utillatge , Mobiliari , Equips per a processaments d'informació 4.003, Altre immobilitzat material 6.489, Reparacions i conservació , Construccions , Maquinària,instal lacions i utillatge , Mobiliari i equipaments , Equips per a processaments d'informació , Elements de transport 3.306, Altre immobilitzat material 0, Serveis de professionals independents , Jurídics i contenciosos 4.779, Estudis i treballs tècnics per art , Altres estudis i treballs tècnics , Organització de reunions i conferencies , Realització treballs tècnics per a ens vinculats , Assessoraments i consultories , Muntatges i desmuntatges , Serveis bibliotecaris , Proves PAU , Transports , Transports , Primes d'assegurances , Primes d'assegurances , Publicitat,propaganda i relacions públiques , Atencions protocol làries , Anuncis en premsa i material difusió , Impremta i comunicació audiovisual , Subministraments , Energia Elèctrica , Aigua , Gas , Combustibles 3.633, Vestuari 2.838, Altres subministraments ,65 16

22 629 Comunicacions i altres serveis , Material d'oficina ordinari no inventariable , Premsa, revistes, llibres i altres publicacions , Neteja i condicionament , Seguretat , Dietes , Locomoció , Altres indemnitzacions , Comunicacions telefòniques , Altres comunicacions , Serveis diversos i altres despeses d'investigació ,33 Total , Aplicació altres despeses d investigació , Periodificació despeses 7.274, Despeses anticipades ,62 Compte del resultat. Ingressos 4.c1) Ingressos accessoris i altres de gestió corrent Total , Ingressos per arrendaments , Rendes béns immobles , Concessions i aprofitaments especials , Ingressos per serveis diversos 179, Administració i cobrança 179, Altres ingressos , Indemnitzacions , Telèfons , Reintegrament d'iva suportat 545, Altres ingressos diversos 0,00 5.b1) Subvencions corrents Total ,32 Generalitat ,82 ordinària ,49 fixa ,15 bàsica ,48 derivada ,41 estratègica ,04 altres ,41 altres ,33 de l'estat ,89 de soc. mercantils, ent. emp. i altres org. públics ,32 de corporacions locals ,30 d'empreses privades ,00 de fam. i instit. sense finalitat de lucre ,88 de l'exterior , ,19 Periodificació ,80 Total ,39 17

23 5.c1) Transferències de capital Transferències de capital. Projectes de recerca ,86 Transferències de capital. Projectes de recerca. Repercussió ,00 Transferències de capital. Projectes de recerca. Prog. Ramón i Cajal ,96 Total ,82 6.b1) Subvencions de capital traspassades al resultat de l exercici Generalitat de Catalunya per Infraestructures: directes ,06 mitjançant bestretes reintegrables ,48 en espècies ,10 Per la recerca: projectes ,20 FEDER ,74 Altres subvencions de capital: consolidació Campus Comunicació ,00 Total ,58 18

24 Estat de liquidació del pressupost

25 Liquidació del pressupost de despeses

26 Classif. econòmica Liquidació del pressupost de despesa A.i Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius Exercici 2010 Crèdits inicials Romanents incorporats Ampliacions i generacions de crèdit Transferències de crèdit , , , , , ,00 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,26 art , , , , , , , , , , , ,63 art , , , , , , , , , , , , , , , , , ,41 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 art , , , ,62 Cap. I , , , , , ,92 Altres modificacions Crèdits definitius 19

27 Classif. econòmica Liquidació del pressupost de despesa A.i Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius Exercici 2010 Crèdits inicials Romanents incorporats Ampliacions i generacions de crèdit Transferències de crèdit Altres modificacions Crèdits definitius , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 2, , , , , , ,00 2, ,14 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 20

28 Classif. econòmica Liquidació del pressupost de despesa A.i Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius Exercici 2010 Crèdits inicials Romanents incorporats Ampliacions i generacions de crèdit Transferències de crèdit Altres modificacions Crèdits definitius , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 122, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,26 art , , ,93 Cap II , , , , , , ,56 art , , , , , , , , , , , ,00 art , ,82 Cap III , ,38 21

29 Classif. econòmica Liquidació del pressupost de despesa A.i Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius Exercici 2010 Crèdits inicials Romanents incorporats Ampliacions i generacions de crèdit Transferències de crèdit Altres modificacions Crèdits definitius ,00 5, ,00 5,00 art 44 5,00 5, ,00 5, ,00 5,00 art 47 5,00 5, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,88 art , , , , ,00 5, ,00 5,00 art 49 5,00 5,00 Cap IV , , , , , , , , , , , , ,00 953, , ,00 953, , ,00 5, ,00 5, ,00 920, , , , ,00 299, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,19 art , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 art , , , , ,40 Cap VI , , , , ,02 22

30 Classif. econòmica Liquidació del pressupost de despesa A.i Crèdits inicials, modificacions i crèdits definitius Exercici 2010 Crèdits inicials Romanents incorporats Ampliacions i generacions de crèdit Transferències de crèdit Altres modificacions Crèdits definitius ,00 5, ,00 5,00 art 74 5,00 5, , , , , ,00 5, , , , , ,00 5, ,00 5,00 art 78 15, , , , ,00 5, ,00 5,00 art 79 5,00 5,00 Cap VII 25, , , , , , , , , ,42 art , , , , , , , ,00 5, ,00 5,00 art , ,00 Cap VIII , , , , , , , , ,67 art , , , , , , , ,00 5, ,00 5,00 art , ,00 Cap IX , , ,67 Total , , , , , ,23 23

31 Liquidació del pressupost de despesa A.ii Procès de Gestió Exercici 2010 Classif. econòmica art art art art art art. 16 Cap. I Crèdits definitius Autoritzacions Saldo de Pressupost Disposicions Obligacions reconegudes netes /NCI Saldo d'autoritzacions i Romanents de crèdit disposicions , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,15 24