Poder Legislativo del Estado de Querétaro Estado de Situación Financiera. Al 30 de Junio de ACTIVO jun-15 jun-16 PASIVO jun-15 jun-16

Transcripción

1 REFERENCIA A ACTIVO jun-15 jun-16 PASIVO jun-15 jun-16 Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes 55,351, ,623, Cuentas por Pagar a Corto Plazo 3,263, ,666, Derechos a Recibir Efectivo o Documentos por Pagar a Corto Equivalentes 359, , Plazo Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Estado de Situación Financiera Al 30 de Junio de 2016 Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Total de Activos Circulantes 55,711, ,326, Total de Pasivos Circulantes 3,263, ,666, Activo No Circulante Pasivo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 12,936, ,936, Deuda Pública a Largo Plazo Bienes Muebles 10,857, ,336, Pasivos Diferidos a Largo Plazo Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes - 240, ,886, Provisiones a Largo Plazo Activos Diferidos 210, , Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes Otros Activos no Circulantes Total del Pasivo 3,263, ,666, HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO Total de Activos No Circulantes 23,764, ,596, Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Total del Activo 79,476, ,922, Donaciones de Capital 12,936, ,936, Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro) 50,108, ,190, Resultados de Ejercicios Anteriores 13,167, ,004, Revalúos 123, Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios Total Hacienda Pública/Patrimonio 76,213, ,256, Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 79,476, ,922, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

2 REFERENCIA B Estado de Actividades Del 01 de Enero al 30 de Junio de enero al 30 de junio de de enero al 30 de junio de 2016 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión: Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente¹ 200, , Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Participaciones y Aportaciones 192,320, Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas - 156,942, Otros Ingresos y Beneficios Ingresos Financieros Incremento por Variación de Inventarios Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones Otros Ingresos y Beneficios Varios 3.10 Total de Ingresos y Otros Beneficios 192,521, ,153, GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento Servicios Personales 64,683, ,337, Materiales y Suministros 2,158, ,556, Servicios Generales 21,690, ,922, Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 51,848, ,650, Transferencias al Resto del Sector Público Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales 110, , Pensiones y Jubilaciones 1,859, ,073, Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participaciones y Aportaciones Participaciones Aportaciones Convenios Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Intereses de la Deuda Pública Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas Apoyos Financieros Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 62, ,292, Provisiones Disminución de Inventarios Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones Otros Gastos Inversión Pública Inversión Pública no Capitalizable Total de Gastos y Otras Pérdidas 142,412, ,962, Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 50,108, ,190, ¹No se incluyen: Utilidades e Intereses. Por regla de presentación se revelan como Ingresos Financieros. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

3 REFERENCIA C Concepto Rectificaciones de Resultado de Ejercicios Anteriores Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 Hacienda Hacienda Pública/Patrimonio Pública/Patrim Generado de onio Ejercicios Contibuido Anteriores Hacienda Pública/Patrim onio Generado del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor Total Patrimonio Neto inicial Ajustado del 12,936, Ejercicio 12,936, Aportaciones Donaciones de Capital 12,936, ,936, Actualización de la Hacienda Pública Patrimonio Variaciones de la Hacienda - 9,889, ,628, ,518, Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 21,501, Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores 9,889, Revalúos - 872, Reservas Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final al 31 de Diciembre de ,936, ,889, ,628, ,455, Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016 Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública Patrimonio Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 20,115, ,314, , Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores 20,115, ,310, Revalúos 996, Reservas Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio al 30 de Junio de ,936, ,004, ,314, ,256, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

4 REFERENCIA D Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 ACTIVO Origen Aplicación Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 264, Derechos a Recibir Efectivo o Equivalente 550, Derechos a recibir Bienes o Servicios Inventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Insfraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 238, Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 1,292, Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Otros Activos no Circulantes PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo 1,568, Documentos por Pagar a Corto Plazo Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo Pasivos Diferidos a Corto Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo Provisiones a Largo Plazo HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones Donaciones de Capital Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 20,310, Resultados de Ejercicios Anteriores 20,115, Revalúos 996, Reservas Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios - Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

5 REFERENCIA E Estado de Flujos de Efectivo Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 y 2015 Concepto jun-15 jun-16 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 192,521, ,153, Impuestos Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de mejoras Derechos Productos de Tipo Corriente 200, , Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago Participaciones y Aportaciones 192,320, Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas 156,942, Otros Orígenes de Operación 3.10 Aplicación 142,350, ,670, Servicios Personales 64,683, ,337, Materiales y Suministros 2,158, ,556, Servicios Generales 21,690, ,922, Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al resto del Sector Público 51,848, ,650, Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales 110, , Pensiones y Jubilaciones 1,859, ,073, Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social Donativos Transferencias al Exterior Participaciones Aportaciones Convenios Otras Aplicaciones de Operación Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 50,171, ,483, Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen 395, , Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 337, Otros Orígenes de Inversión 57, , Aplicación 4,130, ,216, Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 666, Otras Aplicaciones de Inversión 4,130, , Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión - 3,735, ,179, Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 3,703, Endeudamiento Neto Interno Externo Otros Orígenes de Financiamiento 3,703, Aplicación 2,041, ,568, Servicios de la Deuda Interno Externo Otras Aplicaciones de Financiamiento 2,041, ,568, Flujos netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 1,662, ,568, Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 48,098, , Efectivo y Equivalente al Efectivo al inicio del Ejercicio 7,253, ,887, Efectivo y Equivalente al Efectivo al final del Ejercicio 55,351, ,623, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. DIRECTOR DE SERVICIOS FINANCIEROS

6 REFERENCIA F Estado Analítico del Activo Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 Concepto Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del Periodo (1+2-3) (4-1) ACTIVO 47,690, ,348,281, ,347,995, ,976, , Activo Circulante 5,040, ,348,281, ,347,995, ,326, , Efectivo y Equivalentes 4,887, ,344,552, ,344,817, ,623, , Derechos a Recibir Efectivo o 152, ,728, ,178, , , Equivalentes Derechos a Recibir Bienes o Servicios - - Inventarios - - Almacenes - - Estimación por Pérdida o Deterioro - - de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes Activo No Circulante 42,650, ,650, Inversiones Financieras a Largo - - Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo - - Bienes Inmuebles, Infraestructura y 12,936, ,936, Construcciones en Proceso Bienes Muebles 30,097, , , ,336, , Activos Intangibles - - Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes - 594, ,292, ,886, ,292, Activos Diferidos 210, , Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes - - Otros Activos no Circulantes Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

7 REFERENCIA G Del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 Denominación de las Deudas Moneda de Contratación DEUDA PÚBLICA Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Institución o País Acreedor Saldo Inicial del Periodo Saldo Final del Periodo Corto Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal Corto Plazo Largo Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal Largo Plazo Otros Pasivos Total Deuda y Otros Pasivos PESO MEXICANO 4,235, ,666, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

8 REFERENCIA H PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE QUERÉTARO INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES Del 01 de Enero al 30 de Junio 2016 Denominación del Pasivo Contingente Periodo Saldos Inicial del Periodo Movimientos del PeriodoSaldos Final del Periodo FONDOS CONTINGENTES A CORTO PLAZO PROVISIÓN PARA DEMANDAS Y JUICIOS A CORTO PLAZO PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A CORTO PLAZO FONDOS CONTINGENTES A LARGO PLAZO PROVISIÓN PARA DEMANDAS Y JUICIOS A LARGO PLAZO PROVISIÓN PARA PENSIONES A LARGO PLAZO PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS A LARGO PLAZO NADA QUE MANIFESTAR. TOTAL PASIVOS CONTINGENTES "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor"

9 REFERENCIA I NOTAS DESCRIPCIÓN DE DESGLOSE ANEXO I.1 DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Y ANEXO I.2 DE GESTION ADMINISTRATIVA ANEXO I.3 Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

10 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO 1. Efectivo y Equivalentes FONDOS CON AFECTACION ESPECIFICA: TIPO MONTO TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS HASTA TRES MESES: TIPO MONTO PLAZO TOTAL - 2. Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir CONTRIBUCION PENDIENTE DE COBRO Y DE RECUPERAR HASTA POR CINCO EJERCICIOS: TIPO MONTO IMPUESTOS CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD CONTRIBUCIONES DE MEJORAS DERECHOS PRODUCTOS APROVECHAMIENTOS INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS TOTAL MONTO SUJETO A JUICIO MAYOR A CINCO EJERCICIOS FACTIBILDAD DE COBRO DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES (excepto cuentas por cobrar de contribuciones o fideicomisos que se encuentran dentro de inversiones financieras, MONTO participaciones y aportaciones de capital): a) Menor o igual a 90 días CUENTAS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR 662, DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA 40,000 PRESTAMOS OTORGADOS OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO 702, b) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días CUENTAS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA PRESTAMOS OTORGADOS OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO c) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días CUENTAS POR COBRAR CARACTERISTICAS CUALITATIVAS

11 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR ACTIVO DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA PRESTAMOS OTORGADOS OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO c) Mayor a 180 días y menor o igual a 365 días CUENTAS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR DEUDORES POR ANTICIPOS DE LA TESORERIA PRESTAMOS OTORGADOS OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO c) Mayor a 365 días DOCUMENTOS POR COBRAR DEUDORES DIVERSOS PRESTAMOS OTORGADOS OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO TOTAL 702, DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS: a) Menor o igual a 90 días ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS b) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS c) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS c) Mayor a 180 días y menor o igual a 365 días ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES Y PRESTACION DE SERVICIOS ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INMUEBLES Y MUEBLES ANTICIPO A PROVEEDORES POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS TOTAL MONTO CARACTERISTICAS CUALITATIVAS

12 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera 3. Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios) CUENTA DE INVENTARIO DE ARTICULOS DE TRANSFORMACIÓN Y/O ELABORACION SISTEMA DE COSTEO METODO DE VALUACION INVENTARIO DE MERCANCIAS PARA VENTA INVENTARIO DE MERCANCIAS TERMINADAS INVENTARIO DE MERCANCIAS EN PROCESO DE ELABORACION INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y SUMINISTROS PARA PRODUCCION BIENES EN TRANSITO ACTIVO CONVENIENCIA DEL METODO IMPACTO FINANCIERO POR CAMBIO DE METODO CUENTA DE ALMACEN MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES ALIMENTOS Y UTENSILIOS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS MATERIALES Y SUMINISTROS DE SEGURIDAD HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES PARA CONSUMO METODO DE VALUACION CONVENIENCIA DEL METODO IMPACTO FINANCIERO POR CAMBIO DE 4. Inversiones Financieras a largo plazo FIDEICOMISO TIPO MONTO FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DEL PODER EJECUTIVO FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DEL PODER LEGISLATIVO FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DEL PODER JUDICIAL FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS PÚBLICOS NO EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS PÚBLICOS EMPRESARIALES Y NO FINANCIEROS FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS PÚBLICOS FINANCIEROS FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DE ENTIDADES FEDERATIVAS FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DE MUNICIPIOS FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS DE EMPRESAS PRIVADAS Y PARTICULARES TOTAL CARACTERISTICAS SIGNIFICATIVAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR PÚBLICO PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR PRIVADO SALDO PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL A LARGO PLAZO EN EL SECTOR EXTERNO TOTAL 5. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles CUENTA DE BIENES MUEBLES MONTO DE DEPRECIACION DEL EJERCICIO MONTO DE DEPRECIACION ACUMULADA METODO DE DEPRECIACION TASA APLICADA CRITERIO DE APLICACIÓN

13 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 1,187, ,657, LINEAL 33.30% MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 105, , LINEAL 20.00% EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS ACTIVOS BIOLOGICOS TOTAL 1,292, ,886, SEGÚN CACQRO SEGÚN CACQRO CUENTA DE BIENES INMUEBLES MONTO DE DEPRECIACION DEL EJERCICIO MONTO DE DEPRECIACION ACUMULADA METODO DE DEPRECIACION TASA APLICADA CRITERIO DE APLICACIÓN VIVIENDAS EDIFICIOS NO HABITACIONALES INFRAESTRUCTURA OTROS BIENES INMUEBLES TOTAL CUENTA DE ACTIVOS INTANGIBLES MONTO NATURALEZA AMORTIZACION ACUMULADA DEL EJERCICIO AMORTIZACION ACUMULADA TASA APLICADA METODO APLICADO SOFTWARE PATENTES, MARCAS Y DERECHOS CONCESIONES Y FRANQUICIAS LICENCIAS OTROS ACTIVOS INTANGIBLES TOTAL 6. Estimaciones y Deterioros CUENTA ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE DOCUMENTOS POR COBRAR ESTIMACIONES POR PERDIDAS DE CUENTAS INCOBRABLES DE DEUDORES DIVERSOS ESTIMACIONES POR PERDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE INGRESOS POR COBRAR ESYIMACIONES POR PERDIDA DE CUENTAS INCOBRABLES DE PRESTAMOS OTORGADOS ESTIMACIONES POR PERDIDA DE OTRAS CUENTAS INCOBRABLES DETERIOR ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGICOS CRITERIOS UTILIZADOS PARA LA DETERMINACION DE LAS ESTIMACIONES 7. Otros Activos Activo circulante BIENES EN CONCESION BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO CUENTA MONTO TOTAL CARACTERISTICAS CUALITATIVAS

14 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera BIENES EN COMODATO ACTIVO Activo no circulante BIENES EN CONCESION BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO BIENES EN COMODATO TOTAL 1. Cuentas y Documentos por Pagar a Corto Plazo PASIVO CUENTAS POR PAGAR: MONTO FACTIBILIDAD DE PAGO a) Menor o igual a 90 días SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR 998, PROVEEDORES POR PAGAR 0.01 CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR 1,668, DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR ,666, b) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR PROVEEDORES POR PAGAR CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR c) Mayor a 180 días y menor o igual a 365 días SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR PROVEEDORES POR PAGAR CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS PARTICIPACIONES Y APORTACIONES TRANSFERENCIAS OTORGADAS INTERESES, COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA PUBLICA RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR DEVOLUCIONES DE LA LEY DE INGRESOS OTRAS CUENTAS POR PAGAR d) Mayor a 365 días PROVEEDORES POR PAGAR CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS

15 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO TOTAL 2,666, DOCUMENTOS POR PAGAR: MONTO FACTIBILIDAD DE PAGO a) Menor o igual a 90 días DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR b) Mayor a 90 días y menor o igual a 180 días DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR c) Mayor a 180 días y menor o igual a 365 días DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR d) Mayor a 365 días DOCUMENTOS COMERCIALES DOCUMENTOS CON CONTRATISTAS POR OBRAS PUBLICAS OTROS DOCUMENTOS POR PAGAR TOTAL 2. Fondos de Bienes de Terceros en Administración y/o en Garantía FONDOS EN GARANTIA FONDOS EN ADMINISTRACION FONDOS CONTINGENTES FONDOS DE FIDEICOMISOS OTROS FONDOS DE TERCEROS VALORES Y BIENES EN GARANTIA A CORTO PLAZO: MONTO NATURALEZA CARACTERISTICAS CUALITATIVAS A LARGO PLAZO: MONTO NATURALEZA CARACTERISTICAS CUALITATIVAS FONDOS EN GARANTIA FONDOS EN ADMINISTRACION FONDOS CONTINGENTES FONDOS DE FIDEICOMISOS OTROS FONDOS DE TERCEROS VALORES Y BIENES EN GARANTIA 3. Pasivos Diferidos y Otros TOTAL

16 REFERENCIA I.1 INFORME DE AVANCE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio de 2016 I) Notas al Estado de Situación Financiera CREDITOS DIFERIDOS INTERESES COBRADOS POR ADELANTADO OTROS PASIVOS DIFERIDOS TOTAL ACTIVO TIPO MONTO NATURALEZA CARACTERISTICAS CUALITATIVAS Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

17 REFERENCIA I.1 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio II) Notas al Estado de Actividades 1. Ingresos de Gestión: CLASE DE INGRESOS: MONTO CARACTERISTICA SIGNIFICATIVA IMPUESTO SOBRE DIVERSIONES Y ESPECTACULOS PUBLICOS IMPUESTO SOBRE LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS IMPUESTO VENTA DE BIENES CUYA ENAJENACION SE GRAVA POR LEY IEPS IMPUESTO SOBRE TENENCIA O USO DE VEHICULOS DEL EJERCICIO ADEUDO TENENCIA EJERCICIOS ANTERIORES IMPUESTO POR LA PRESTACION DE SERVICIO DE HOSPEDAJE IMPUESTO POR LA ADQUISICION DE VEHICULOS DE MOTOR O REMOLQUES QUE NO SEAN NUEVOS IMPUESTO SOBRE NOMINAS ACTUALIZACION DE IMPUESTOS RECARGOS DE IMPUESTOS MULTAS DE IMPUESTOS IMPUESTO PARA EL FOMENTO DE LA EDUCACION EN EL ESTADO, PARA CAMINOS Y SERVICIOS SOCIALES APORTACION DE MEJORAS SERVICIOS PRETADOS POR INDEREQ PARQUE RECREATIVO MUNDO CIMACUATICO POR LICENCIA PARA ALMACENAJE, VENTA, PORTEO Y CONSUMO DE BEBIDAS ALCOHOLICAS SERVICIOS PRESTADOS POR REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD SERVICIOS PRESTADOS POR LAS AUTORIDADES CATASTRALES SERVICIOS PRESTADOS POR AUTORIDADES DEL TRABAJO Y PREVISION SOCIAL SERVICIOS PRESTADOS POR AUTORIDADES DE EDUCACION SERVICIOS PRESTADOS POR LAS AUTORIDADES DE LA SECRETARIA DE DESARROLLO URBANO Y OBRAS PÚBLICAS SERVICIOS PRESTADOS POR SECRETARIA DE GOBIERNO SERVICIOS PRESTADOS POR PROCURADURIA DE JUSTICIA DEL ESTADO SERVICIOS PRESTADOS POR SECRETARIA DE LA CONTRALORIA SERVICIOS PRESTADOS POR LAS AUTORIDADES DE LA SECRETARIA DE SEGURIDAD CIUDADANA SERVICIOS PRESTADOS POR AURORIDADES FISCALES SERVICIOS PRESTADOS POR OFICIALIA MAYOR SERVICIOS PRESTADOS POR OTRAS AUTORIDADES ADMINISTRATIVAS SERVICIOS PRESTADOS POR EL ARCHIVO GENERAL DE NOTARIAS SERVICIOS PRESTADOS POR PODER EJECUTIVO SERVICIOS PRESTADOS POR LA LEGISLATURA SERVICIOS PRESTADOS POR EL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA ACTUALIZACION DE DERECHOS RECARGOS DE DERECHOS MULTA DE DERECHOS ARRENDAMIENTO EXPLOTACION DE BIENES PROPIEDAD DEL ESTADO OTROS PRODUCTOS 210, RENDIMIENTOS BANCARIOS PRODUCTOS DE CAPITALES Y VALORES DEL PODER JUDICIAL OTROS INTERESES ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACION FISCAL MULTAS INDEMNIZACIONES REINTEGROS APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PUBLICAS APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACION DE LEYES APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES APROVECHAMIENTOS POR COOPERACIONES OTROS APROVECHAMIENTOS INGRESOS POR VENTA DE BIENES DE ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS DE INVERSIONES y CUENTA BANCARIA

18 REFERENCIA I.1 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio II) Notas al Estado de Actividades 1. INGRESOS Ingresos de POR Gestión: SERVICIOS PRESTADOS POR ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS INGRESOS DE OPERACION DE ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES INGRESOS POR VENTA DE BIENES DE ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR ENTIDADES PARAESTATALES EMPRESARIALES INGRESOS POR VENTA DE BIENES INGRESOS POR SERVICIOS PRODUCIDOS EN ESTABLECIMIENTOS DEL GOBIERNO TOTAL 210, OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS: TIPO MONTO OTROS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES BONIFICACIONES Y DESCUENTOS OBTENIDOS DIFERENCIAS POR TIPO DE CAMBIO A FAVOR DIFERENCIAS DE COTIZACIONES A FAVOR EN VALORES NEGOCIABLES RESULTADO POR POSICION MONETARIA UTILIDADES POR PARTICIPACION PATRIMONIAL OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS TOTAL - NATURALEZ A CARACTERISTICAS 2. Gastos y Otras Pérdidas: MONTO TOTAL DE GASTOS 154,670, CUENTA MONTO PORCENTAJE DEL TOTAL DEL INDIVIDUAL GASTO REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE 35,549, % ASIGNACIONES AL SECTOR PÚBLICO 43,650, % "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor"

19 REFERENCIA I.1 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio III) Notas al Estado de Varaiciones de la Hacienda Pública 1. Patrimonio Contribuido: CUENTA MONTO NATURALEZA APORTACIONES Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muebles Bienes Intangibles DONACIONES DE CAPITAL Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muebles Bienes Intangibles ACTUALIZACION DE LA HECIENDA PUBLICA/PATRIMONIO Inversiones Financieras a Largo Plazo Bienes Inmuebles e Infraestructura Bienes Muebles Bienes Intangibles NADA RELEVANTE QUE MANIFESTAR 2. Patrimonio Generado: CUENTA MONTO NATURALEZA RESULTADO DEL EJERCICIO 1,190, RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 30,004, REVALÚOS Revalúo de Bienes Inmuebles Revalúo de Bienes Muebles 123,745.3 Revalúo de Bienes Intangibles Otros Revalúos RESERVAS Reservas de Patrimonio Reservas Territoriales Reservas por Contingencias RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Cambios en Políticas Contables Cambios por Errores Contables "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor"

20 REFERENCIA I.1 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Desglose Al 30 de junio Efectivo y Equivalentes: CUENTA Efectivo Efectivo en Bancos Tesorería 55,351, ,623, Efectivo en Bancos- Dependencias Inversiones Temporales (hasta 3 meses) Fondos con Afectación Específica Depósitos de Fondos de Terceros y Otros Otros Efectivos y Equivalentes Total de Efectivo y Equivalentes 55,351, ,623, ADQUISICIONES POR ACTIVIDADES DE INVERSION IV) Notas al Estado de Flujos de Efectivo MONTO GLOBAL PORCENTAJE DE ADQUISICION CON SUBSIDIOS DE SECTOR CENTRAL IMPORTE DE PAGOS POR LA COMPRA Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles 666, N/A N/A Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahorro/Desahorro antes de Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios 50,171, ,483, Movimientos de partidas (o rubros) que no afectan al efectivo Depreciación Amortización. Incrementos en las provisiones Incremento en inversiones producido por revaluación Ganancia/pérdida en venta de propiedad, planta y equipo Incremento en cuentas por cobrar Partidas extraordinarias Otros ingresos y beneficios Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación 50,171, ,483, "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsab

21 REFERENCIA I.2 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Memoria Al 30 de junio I) CUENTAS DE ORDEN CONTABLES A. Valores: Valores en Custodia Instrumentos de Crédito Prestados a Formadores de Mercado Instrumentos de Crédito Recibidos en Garantía de los Formadores de Mercado TIPO MONTO B. Emisión de Obligaciones: Autorización para la Emisión de Bonos, Títulosy Valores de la Deuda Pública Interna Autorización para la Emisión de Bonos, Títulosy Valores de la Deuda Pública Externa Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública Interna Suscripción de Contratos de Préstamos y Otras Obligaciones de la Deuda Pública Externa C. Avales y Garantías Avales Autorizados Fianzas y Garantías Recibidas por Deudas a Cobrar Fianzas Otorgadas para Respaldar Obligaciones no Fiscales del Gobierno D. Juicios Demanda Judicial en Proceso de Resolución TIPO MONTO TASA TIPO MONTO TASA TIPO MONTO VENCIMIEN TO VENCIMIEN TO E. Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y Similares F. Bienes en Concesión o en Comodato Bienes Bajo Contrato en Concesión TIPO MONTO TIPO MONTO VENCIMIEN TO VENCIMIEN TO

22 REFERENCIA I.2 Bienes Bajo Contrato en Comodato INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Memoria Al 30 de junio G. Bienes Arqueológicos, Artísticos e Históricos Bienes Arqueologicos Muebles Bienes Arqueologicos Inmuebles Bienes Arqueologicos Restos Humanos, de la Flora y de la Fauna Bienes Artisticos Muebles Bienes Artisticos Inmuebles Bienes Historicos Muebles Bienes Historicos Inmuebles Bienes Historicos Documentos y Expedientes Bienes Historicos Colecciones H. Otras Cuentas de Orden TIPO MONTO OBSERVACI ON Control y Seguimiento TIPO MONTO OBSERVACI ON "Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad d

23 REFERENCIA I.3 INFORME AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA Notas de Gestión Adminsitrativa Al 30 de junio 2016 Panorama Económico y Financiero: El Poder Legislativo de Estado de Querétaro, opera el presupuesto autorizado para el Ejercicio Fiscal 2016 en base a los criterios técnicos y administrativos considerados en la elaboración del Decreto de Presupuesto de Egresos para el Estado de Querétaro, publicado en el Periódico Oficial La Sombra de Arteaga en su número 95 de fecha 17 de diciembre de En él se considera que las expectativas económicas para 2016 estiman un crecimiento del Producto Interno Bruto entre 2.6% y 3.6% y de la inflación en 3%. De igual forma, y bajo el marco de condiciones macroeconómicas que prevalecen en el país; y las propias condiciones económicas, financieras y hacendarias; para el Estado, se ejerce el gasto en el mencionado ejercicio fiscal. Organización y Objeto Social: El Poder Legislativo del Estado está obligado a retener impuesto sobre la renta por; sueldos y salarios, por servicios profesionales y por ingresos asimilados a salarios, principalmente; así como a la presentación de sus respectivas obligaciones de información de periodicidad anual. De la misma forma, está obligado al pago de impuesto sobre nómina estatal. Las obligaciones mencionadas, durante el ejercicio fiscal que se reporta fueron registradas y enteradas en tiempo y forma. El 04 de septiembre del 2008 fue publicada la Ley Orgánica del, con última reforma el día 13 de mayo del 2016, en dicho ordenamiento se encuentra definida la estructura orgánica vigente hasta la emisión de los presentes estados financieros, delimitando los ámbitos de competencia y precisando la responsabilidad funcional que corresponde a cada una de los Órganos de Gobierno y Dependencias de este Poder. Base de Preparación de los Estados Financieros: Los estados financieros presentados con cifras al 30 de junio del 2016 fueron preparados en el contexto de la normatividad emitida por el CONAC, a través del Manual de Contabilidad Gubernamental que incluye las "Normas y metodología para la emisión de información financiera y estructura de los estados financieros básicos del ente público y características de sus notas" y los "Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental". Políticas de Contabilidad Significativas: El informa, que los estados financieros muestran la información suficiente para revelar los resultados y la situación financiera del ente, sustentada en el registro contable de cada una de sus transacciones con base en la documentación comprobatoria y justificativa que respalda, cumpliendo con las características cualitativas que se requieren. Normatividad supletoria. Acuerdos emitidos por en CONAC. Acuerdos emitidos por el Consejo de Armonización Contable del Estado de Querétaro. Valor de adquisición o histórico. Las operaciones se registran en el momento de considerarse contablemente realizadas, en consecuencia los estados financieros se encuentran elaborados sobre la base del costo de adquisición o histórico. Eventos posteriores al cierre. Durante el periodo posterior al 30 de junio del 2016, no existieron eventos que afecten económicamente a los estados financieros y que no se conocían a la fecha de cierre. Partes Relacionadas. No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor

24 REFERENCIA J Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Correspondiente del 01 de Enero al 30 de Junio de 2016 (Cifras en pesos) 1. Ingresos Presupuestarios 157,153, $ 2. Más ingresos contables no presupuestarios Otros ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de $ inventarios Disminución del exceso de $ estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de $ provisiones Otros ingresos y beneficios $ varios $ $ 3. Menos ingresos presupuestarios no contables Otros Ingresos presupuestarios no contables Productos de capital $ Aprovechamientos capital $ Ingresos derivados de $ financiamientos $ $ 4. Ingresos Contables (4 = ) 157,153, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor

25 REFERENCIA K Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Correspondiente del 01 de Enero al 30 de Junio de Total de egresos (presupuestarios) 155,336, $ 2. Menos egresos presupuestarios no contables Mobiliario y equipo de administración $ 248, Mobiliario y equipo educacional y $ 418, recreativo Equipo e instrumental médico y de $ laboratorio Vehículos y equipo de transporte $ Equipo de defensa y seguridad $ Maquinaria, otros equipos y $ herramientas Activos biológicos $ Bienes inmuebles $ Activos intangibles $ Obra pública en bienes propios $ Acciones y participaciones de capital $ Compra de títulos y valores $ Inversiones en fideicomisos, mandatos y $ otros análogos Provisiones para contingencias y otras $ erogaciones especiales Amortización de la deuda publica $ $ Otros Egresos Presupuestales No Contables 3. Más gastos contables no presupuestales Estimaciones, depreciaciones, $ 1,292, deterioros, obsolescencia y amortizaciones Provisiones $ Disminución de inventarios $ Aumento por insuficiencia de $ estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de $ provisiones Otros Gastos $ Otros Gastos $ Contables No Presupuestales 4. Total de Gasto Contable (4 = ) $ 666, $ 1,292, $ 155,962, Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor