Superintendencia de Administración Tributaria. MANUAL DEL USUARIO Formulario SAT-0471 Inscripción y Actualización de Exportadores

Transcripción

1 MANUAL DEL USUARIO Formulario SAT-0471 Inscripción y Actualización de Exportadores

2 TABLA DE CONTENIDO ACLARACIONES... 2 PROCESO DE ACTIVACIÓN DE AGENCIA VIRTUAL... 4 PROCESO DE INSCRIPCIÓN EXPORTADOR HABITUAL... 9 PROCESO DE INSCRIPCIÓN EXPORTADOR OPTATIVO PROCESO DE INSCRIPCIÓN RÉGIMEN ESPECIAL PROCESO DE ACTUALIZACIÓN AL RÉGIMEN ESPECIAL PROCESO CAMBIO DE RÉGIMEN... 38

3 ACLARACIONES Para el uso del formulario electrónico SAT-0471 se debe tomar en consideración las siguientes aclaraciones: GENERALES 1. Poseer Código de Exportador. Si posee Código de Exportador verificar que el formulario muestre el código correcto. Si no posee obtenerlo a través del sitio Web de la Ventanilla Única para las Exportaciones VUPEhttp://vupe.export.com.gt/servicios-vupe/codigo-de-exportador/. 2. Poseer Agencia Virtual. Si no posee Agencia Virtual siga los pasos del Proceso de Activación de Agencia Virtual. 3. Utilizar Google Chrome para el llenado del formulario. 4. Leer la información del formulario antes de validar y trasmitir el formulario. 5. Si posee un establecimiento Zona Franca no podrá utilizar el formulario. 6. Que no se encuentre omiso. 7. Sin planes operativos. 8. Tener domicilio fiscal localizado. 9. Tener presentadas las 12 declaraciones de IVA de enero a diciembre del periodo inmediato anterior que contenga información de exportaciones. (Aplica a la Inscripción al Régimen Especial y Régimen Optativo). 10. Tener presentada la Declaración de IVA del mes de diciembre del periodo inmediato anterior. (Aplica a la Actualización al Régimen Especial del primer semestre del año en curso) 11. Tener presentada la Declaración de IVA del mes de junio. (Aplica a la Actualización al Régimen Especial del segundo semestre del año en curso). 12. Al iniciar el llenado del formulario, completar todos los campos obligatorios (*) para descargar el archivo de divisas. (aplica a la Actualización Régimen Especial). 13. El libro mayor de los folios en los que consten las ventas por exportación debe encontrarse certificado por el contador, como lo establece el artículo 26 del Acuerdo Gubernativo No Reglamento de la Ley del Impuesto al Valor Agregado. Al cargar el archivo del Libro Mayor debe ser en 2

4 extensión PDF no mayor a 5 MB (Megabyte) (aplica a la Actualización Régimen Especial). 1. Que se encuentre activo ante SAT. REPRESENTANTE LEGAL 2. Que la fecha de nombramiento sea mayor o igual a la fecha del llenado del formulario. 3. Que no se encuentre omiso. 4. Que se encuentre con domicilio fiscal localizado. 5. Si no cuenta con registro de Representante Legal realizar la actualización a través del formulario Actualización de Datos. 6. Sin planes operativos. PERITO CONTADOR 1. Que se encuentre activo ante SAT. 2. Que se encuentre actualizado. 3. Que no se encuentre omiso. 4. Que se encuentre con domicilio fiscal localizado. 5. Sin planes operativos. Regresar a Tabla de contenido 3

5 PROCESO DE ACTIVACIÓN DE AGENCIA VIRTUAL 1. Ingresar a Nota: Antes de iniciar el llenado de la solicitud, leer los pasos a seguir. Escribir el NIT en la casilla. 4

6 2. Ingresar datos en cada casilla de la solicitud. Superintendencia de Administración Tributaria 3. Al correo ingresado llegará un correo de parte de la Administración Tributaria, seguir los siguientes pasos: a. Clic en Confirmar correo electrónico. a 5

7 b. Ingresar NIT y clic en el botón Confirmar c. Se muestra la siguiente pantalla con mensaje de la confirmación de la solicitud; clic en Descargar Formulario 6

8 4. Se muestra el formulario completado. a. Imprimir b. Firmar c. Y presentarlo en una Agencia u Oficina Tributaria. 7

9 5. Ingresar a ; para conocer la funcionalidad y gestiones que se pueden realizar a través de Agencia Virtual. a. Escribir Usuario y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. a b Regresar a Tabla de contenido 8

10 PROCESO DE INSCRIPCIÓN EXPORTADOR HABITUAL 1. Ingresar a a. Escribir Usuario y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. a b 2. Seleccionar Sistema Agencia Virtual. XXXXXXX 9

11 3. Seleccionar Menú. 4. Seleccionar Inscripción y Actualización de Exportadores, ubicado en la sección Servicios. 10

12 5. Se despliega el formulario para iniciar el llenado de cada campo. Nota: Antes de iniciar con el llenado del formulario leer las Aclaraciones. Clic en la flecha de arriba y flecha de abajo para observar el formulario. 11

13 Para facilitar el llenado; en algunos campos se muestran mensajes de información, así también links para otros formularios donde se pueden actualizar datos. (Este link se utiliza si procede actualizar.) Verificar que el Código de Exportador, sea el correcto. 6. Al finalizar el llenado del formulario presionar el botón Validar. 12

14 7. Se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Si, presentar y Regresar. Presionar el botón Si, presentar ; si está seguro de enviar la información. Presionar Regresar ; si desea modificar algún campo. 13

15 8. Al seleccionar el botón Si, presentar ; se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Imprimir y el mensaje Solicitud realizada de forma exitosa. Clic en el botón Imprimir se muestra el formulario en formato PDF. 14

16 9. Llegará al correo electrónico del contribuyente el mensaje con la información de la solicitud realizada y adjunto el formulario en formato PDF. Regresar a Tabla de contenido 15

17 PROCESO DE INSCRIPCIÓN EXPORTADOR OPTATIVO 1. Ingresar a a. Escribir Usuario y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. a b 2. Seleccionar Sistema Agencia Virtual. XXXXXXX 16

20 Para facilitar el llenado; en algunos campos se muestran mensajes de información, así también links para otros formularios donde se pueden actualizar datos. (Este link se utiliza si procede actualizar.) Verificar que el Código de Exportador, sea el correcto. 6. Para la inscripción al Régimen Optativo, debe seleccionar Inscripción al Régimen Optativo ; el sistema desplegará las doce declaraciones de IVA presentadas del periodo anterior (Enero-diciembre). 19

21 7. Al finalizar el llenado del formulario presionar el botón Validar. 8. Se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Si, presentar y Regresar. Presionar el botón Si, presentar ; si está seguro de enviar la información. Presionar Regresar ; si desea modificar algún campo. 20

23 10. Llegará al correo electrónico del contribuyente el mensaje con la información de la solicitud realizada y adjunto el formulario en formato PDF. Regresar a Tabla de contenido 22

24 PROCESO DE INSCRIPCIÓN RÉGIMEN ESPECIAL 1. Ingresar a a. Escribir Usuario CUI-NIT y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. a b 2. Seleccionar Sistema Agencia Virtual. XXXXXXX 23

27 Para facilitar el llenado; en algunos campos se le muestran mensajes de información, así también links para otros formularios y así actualizar datos. (Este link se utiliza si procede actualizar.) Verificar que el Código de Exportador, sea el correcto. 6. Para la inscripción al Régimen Especial, debe seleccionar Inscripción al Régimen Especial; el sistema desplegará las doce declaraciones de IVA presentadas del periodo anterior (Enero-diciembre). 26

28 7. Al finalizar el llenado del formulario presionar el botón Validar. 8. Se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Si, presentar y Regresar. Presionar el botón Si, presentar ; si está seguro de enviar la información. Presionar Regresar ; si desea modificar algún campo. 27

30 10. Llegará al correo electrónico del contribuyente el mensaje por parte de SAT con la información de la solicitud realizada y adjunto el formulario en formato PDF. Regresar a Tabla de contenido 29

31 PROCESO DE ACTUALIZACIÓN AL RÉGIMEN ESPECIAL 1. Ingresar a a. Escribir Usuario CUI-NIT y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. a b 2. Seleccionar Sistema Agencia Virtual. 30

34 Para facilitar el llenado; en algunos campos se le muestran mensajes de información, así también links para otros formularios y así actualizar datos. (Este link se utiliza si procede actualizar.) Verificar que el Código de Exportador, sea el correcto. 6. Para la actualización al Régimen Especial, debe seleccionar Actualización al Régimen Especial. 33

35 a. El sistema desplegará el apartado Información sobre ventas locales y exportaciones declaradas con información en cada columna. b. El sistema desplegará el apartado Detalle de declaraciones o formularios aduaneros y facturas que respaldan las exportaciones con información en cada columna. c. El sistema desplegará el apartado Detalle de las constancias de ingreso y liquidación de divisas ; seleccionar Estructura Archivo de Anexo Liquidación de Divisas ; leer las instrucciones, descargar el formato Excel y llenarlo, al finalizar el llenado guardarlo en la PC con extensión.xls, seguidamente cargar el archivo presionando el botón 34

36 c. El sistema desplegará el apartado Movimiento de devoluciones de crédito fiscal recibidas del Banco de Guatemala con información en cada columna. d. El sistema desplegará el apartado Certificado libro mayor ; seleccionar Estructura Certificado Libro Mayor ; leer las instrucciones, seguidamente cargar el PDF. 7. Al finalizar el llenado del formulario presionar el botón Validar. 35

37 8. Se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Si, presentar y Regresar. Presionar el botón Si, presentar ; si está seguro de enviar la información. Presionar Regresar ; si desea modificar algún campo. 9. Al seleccionar el botón Si, presentar ; se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Imprimir y el mensaje Solicitud realizada de forma exitosa. Clic en el botón Imprimir se muestra el formulario en formato PDF. 36

39 PROCESO CAMBIO DE RÉGIMEN 1. Ingresar a a. Escribir Usuario CUI-NIT y contraseña; b. Clic en el botón Aceptar. 2. Seleccionar Sistema Agencia Virtual. XXXXXXX 38

42 Para facilitar el llenado; en algunos campos se le muestran mensajes de información, así también links para otros formularios y así actualizar datos. (Este link se utiliza si procede actualizar.) Verificar que el Código de Exportador, sea el correcto. 6. Si cuenta con inscripción al Régimen Especial y se requiere cambiar al Régimen Optativo; al mostrarse el formulario seleccionar la opción Cambio al Régimen Optativo.(seguir en paso 8) 41

43 7. Si se cuenta con inscripción al Régimen Optativo y se requiere cambiar al Régimen Especial; al mostrarse el formulario seleccionar la opción Cambio al Régimen Especial. (seguir en paso 8) 8. Al finalizar el llenado del formulario presionar el botón Validar. 9. Se muestra el formulario con los campos llenos, mostrando el botón Si, presentar y Regresar. Presionar el botón Si, presentar ; si está seguro de enviar la información. Presionar Regresar ; si desea modificar algún campo. 42