Número de partícipes: (Activos: 7.931; Inactivos: ; Retiro Voluntario: 0) Corte de Reporte: Primer semestre del 2018

Transcripción

1 INFORME DE GESTIÓN ECONÓMICO, FINANCIERO Y LEGAL DEL FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE JUBILACION DE LOS SERVIDORES TRABAJADORES Y FUNCIONARIOS DEL MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO Y SUS EMPRESAS METROPOLITANAS Número de partícipes: (Activos: 7.931; Inactivos: 2.22 ; Retiro Voluntario: ) Corte de Reporte: Primer semestre del 218 Con el objetivo de mantener informados a los partícipes del Fondo sobre el desempeño financiero en el primer semestre del año 218, la administración pone en su conocimiento el informe de gestión que recoge las principales cuentas de los estados financieros, así como los hechos más relevantes durante este período. 1. ESTADOS FINANCIEROS 1.1 ACTIVOS El activo presenta un incremento del 3,2 % frente a junio del 217 debido principalmente al crecimiento en cartera, por la dinamización del crédito y aumento en los montos de las inversiones privativas (créditos). CUADRO Nº 1: EVOLUCIÓN DE LOS ACTIVOS AÑOS ACTIVOS % VARIACION Jun-16 $ ,97 Jun-17 $ ,64 3.2% GRÁFICO Nº 1: EVOLUCIÓN DE LOS ACTIVOS La cuenta del activo está conformada principalmente por los siguientes rubros: Bancos y Otras Instituciones Financieras: Este rubro es de $ ,2 y se encuentra integrado por los saldos de las cuentas corrientes en: Banco del Pacífico, Banco Produbanco y cuentas de ahorros en: Banco del Austro y Banco Internacional con tasas anuales del 4,% y 4,15% respectivamente. Inversiones No Privativas: Están constituidas de la siguiente forma:

2 CUADRO Nº 2: DETALLE DE INVERSIONES EMISOR TÍTULO /OPERACIÓN VALOR EN USD (31/3/218) TASA DE INTERÉS % FECHA DE EMISIÓN FECHA DE VENCIMIENTO CALIFICACIÓN DE RIESGO EMISOR Banco del Pacífico S.A. Certificado de Depósito 13., 1,5% 29-2-jul-18 AAA- Banco Internacional S.A. Certificado de Depósito 1.25., 5,5% 19-feb-18 2-ago-18 AAA Banco del Austro S.A. Certificado de Depósito , 5,85% 19-feb-18 2-ago-18 AA- Coop. El Sagrario Certificado de Depósito , 6,75% 19-feb-18 2-ago-18 AA- CACPECO Certificado de Depósito 5., 6,55% 19-feb-18 2-ago-18 AA+ Cooprogreso Certificado de Depósito 1.., 6,9% 19-feb-18 2-ago-18 AA INVERSIONES SECTOR PRIVADO NO FINANCIERO Superdeporte S.A. Obligación ,72 8,5% 23-mar sep-19 AAA- TOTAL INVERSIONES ,72 Inversiones Privativas (créditos): El saldo de la cuenta al 3 de junio del 218 es de $ ,18 el mismo que integra las colocaciones de créditos hipotecarios y quirografarios. Este rubro representa el 82.39% del total de activos. Para junio del 217 fue del 63.27% Las provisiones para créditos se han incrementado en un 115,39% llegando a $ ,24, debido a que el fondo ha duplicado la colocación en créditos que exige una provisión del,99% Es importante indicar, que el fondo requiere 2 garantes en caso que el crédito supere la cuenta individual. Los montos máximos para préstamos son: quirografarios $ 15., e hipotecarios $4., (individual) y $ 6., (solidario) CUADRO Nº 3: EVOLUCIÓN DE LAS INVERSIONES PRIVATIVAS Años Inversiones Privativas % Variación Provisiones % variación $ ,16 $ ,65 $ , % $ ,24 115,39% GRÁFICO Nº 2: EVOLUCIÓN DE LAS INVERSIONES PRIVATIVAS D

3 CUADRO Nº 4: MOROSIDAD DE LA CARTERA CATEGORIA B1 B2 C1 C2 D E INDICE SBS MOROSIDAD SALDO VENCIDO $ 471,51 $ 2.79,9 $ 919,43 $ 1.186,61 $ 886,66 $ ,35,7% El Fondo tiene un índice de morosidad del,7%, que se concentran en 11 crédito para préstamos Hipotecarios y 18 créditos para préstamos Quirografarios, con saldos parciales vencidos. Por concepto de restitución del Fideicomiso ANEFI a favor del Fondo se ha recibido los siguientes bienes: o Un departamento ubicado en el Edificio Torres de Jerez II, una casa ubicada en el conjunto Arcadia y una casa ubicada en la ciudad Esmeraldas. Estos bienes se registran por un total de$ 265, PASIVO Los pasivos totales ascendieron a $ ,65 existiendo un incremento de $ ,95 equivalente al 14.8% en relación al año anterior, debido fundamentalmente al aumento de la cuenta individual por incremento de nuevos participes, y acreditación de rendimientos de los años 216 y 217. CUADRO Nº 5: EVOLUCIÓN DE LOS PASIVOS AÑOS PASIVOS % VARIACION $ ,2 $ , % GRÁFICO Nº 3: EVOLUCIÓN DEL PASIVO Cuenta Individual: Presenta un saldo de $ ,11 misma que acumula los aportes patronales, individuales, adicionales y aportes retiro voluntario de los partícipes del Fondo; la cual representa el 98.91% en relación al pasivo. Esta cuenta ha tenido un incremento del 15.3% en relación a junio del 217. En este semestre se ha entregado: jubilaciones a 296 partícipes y a 35 participes cesantes no jubilados por un valor de $ ,36

4 CUADRO Nº 6: EVOLUCIÓN DE LA CUENTA INDIVIDUAL AÑOS CUENTA INDIVIDUAL % VARIACION $ ,2 $ , % GRÁFICO Nº 4: EVOLUCIÓN DE LA CUENTA INDIVIDUAL PATRIMONIO/EXCEDENTES El rubro excedentes (utilidad) alcanza un valor de $ Es importante señalar que el sistema generaba el cobro de una cuota por adelantado y en abril de 218 se procedió a regularizar los préstamos migrados del sistema MUTUAL al sistema DELTA 21, por tanto en este mes no se recibió ingresos por créditos. Por sugerencia del estudio actuarial que el fondo realizo para el cambio de beneficio definido a cuentas individuales, se recomendó mantener una reserva $ 639, AÑOS CUADRO Nº 7: EVOLUCION DE EXCEDENTES EXCEDENTES DEL EJERCICIO $ ,61 % VARIACION $ , % GRÁFICO Nº 5: EVOLUCION DE EXCEDENTES

5 1.4 INGRESOS El monto de los ingresos a junio de 218 es de $ ,72 Esto se debe a la explicación indicada en el párrafo anterior sobre los ingresos por créditos en el mes de abril. CUADRO Nº 8: COMPORTAMIENTO DE INGRESOS AÑOS INGRESOS % VARIACION $ ,63 $ ,72-5.5% GRÁFICO Nº 6: COMPORTAMIENTO DE INGRESOS Existe un aumento del 17,6%, por concepto de los ingresos provenientes de los intereses que generan las inversiones no privativas (en sistema financiero), ya que el Fondo colocó los recursos en cuentas de ahorro con tasas entre el 4% y 4,25%, además se gestionó tasas importantes para los certificados de depósito. 1.5 GASTOS CUADRO Nº 1: COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS DE INVERSIONES NO PRIVATIVAS AÑOS INGRESOS % VARIACION $ ,7 $ ,1 17.6% La cuenta gastos muestra una variación en relación a junio de 217, debido principalmente al incremento del 115,39% en la constitución de provisiones para inversiones privativas (créditos). Existe una relación proporcionalmente directa entre el incremento en la colocación de créditos y la provisión de cartera lo cual genera un gasto adicional de $ ,59. Es importante aclarar que esta provisión es únicamente contable, es decir, el Fondo no genera ningún egreso de dinero por concepto de provisión de cartera.

6 CUADRO Nº 11: COMPORTAMIENTO DE GASTOS AÑOS GASTOS % VARIACION mar-17 $ ,2 mar-18 $ ,78 49,58% GRÁFICO Nº 9: COMPORTAMIENTO DE GASTOS mar-17 mar ASPECTOS OPERATIVOS El FONDO COMPLEMENTARIO PREVISIONAL CERRADO DE JUBILACION DE LOS SERVIDORES, TRABAJADORES Y FUNCIONARIOS DEL MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO Y SUS EMPRESAS METROPOLITANAS, ha dado cumplimiento de la normativa F, desde la fecha de expedición de la misma. La Superintendencia de Bancos mediante resolución No. SB-DTL de 5 de febrero de 218, aprueba el cambio de nombre y la reforma estatutaria. El 8 de febrero del 218 se convocó a la Asamblea Ordinaria de Partícipes en la cual se aprobaron todos los puntos del orden del día, el cual detallo a continuación: Informe de gestión anual de la gerencia del Fondo; Conocimiento y aprobación de Estados Financieros con corte a: 31 de diciembre de 217, 31 de Diciembre de 216 y 31 de Diciembre de 215. Elección de Representantes: Designación del Auditor Externo para revisión de los años 215, 216 y 217 de la terna presentada ( personas jurídicas calificadas por la Superintendencia de Bancos); Designación del Auditor Interno de la terna presentada (personas naturales calificadas por la Superintendencia de Bancos); Conocer los lineamientos del plan estratégico, el plan operativo y presupuesto del Fondo para el año 218; y, Conocer y resolver sobre la política crediticia a aplicarse para los bienes inmuebles restituidos por el Fideicomiso hacia el Fondo El día 5 de junio de 218, el Fondo de Jubilación del MDMQ realizo el proceso de sufragio y escrutinio para la elección de los miembros de la Asamblea General de Representantes, con una participación de más del 8% del padrón electoral. El día 8 de junio de 218, se procedió a la posesión de los nuevos representantes. El día 14 de junio de 218 se convocó a los miembros que conforman la Asamblea General de Representantes con el fin de informarles

7 Situación actual del Fondo Conocimiento de la normativa y Reglamentos Vigentes Conocimiento de los procedimientos en el otorgamiento de créditos y descuentos del Fondo Nuevos Ingresos: Hasta junio del 218 se han recibido nuevos contratos de adhesión al Fondo principalmente de las empresas EPMMOP y EMASEO, los cuales se empezaron a descontar a partir de marzo. 3. ASPECTOS LEGALES La Asamblea de Participes resolvió vender los bienes inmuebles restituidos del Fideicomiso al Fondo, ya que no son bienes de uso institucional y generan un egreso por mantenimiento. Actualmente, se espera la respuesta del organismo de control para conocer si existe alguna disposición o reglamento para la Venta. Se puede indicar que el Fondo ha dado cumplimiento a todas las disposiciones del administrador, así como a las emanadas por el organismo de control y las observaciones de auditoria externa e interna, reflejándose en un manejo efectivo de los recursos de los partícipes y transparencia en la gestión actual. Atentamente, Christian Escobar F. Representante Legal