MINISTERIO DE SALUD OFICINA DE COOPERACION INTERNACIONAL DE LA SALUD (OCIS) EJECUCION PRESUPUESTARIA

Transcripción

1 EJECUCION PRESUPUESTARIA II Trimestre

2 1. MARCO GENERAL 1.1. Marco Jurídico La Oficina de Cooperación Internacional de La Salud (OCIS), es un organismo adscrito del Ministerio de Salud, fue creado mediante la Ley No.5412: Ley Orgánica del Ministerio de Salud, del 8 de noviembre de 1973, publicada en La Gaceta No.12, del 18 de enero de 1974, según se detalla en: SECCION III De la Oficina de Cooperación Internacional de la Salud O.C.I.S. Artículo 43.- O.C.I.S. es un organismo adscrito al Ministerio, que tendrá a su cargo la gestión financiera que se le encomiende referente a programas nacionales y campañas especiales de salud, financiadas con recursos provenientes de convenios con organismos internacionales, de contribuciones especiales, de fondos asignados en el Presupuesto General de la República o en leyes específicas. Dicha Oficina estará a cargo de un Administrador quien será el responsable de su gestión y quien dependerá directamente del Director de la División Administrativa. Artículo 44.- Corresponde a la OCIS proporcionar apoyo administrativo a los programas que se le encomienden, ajustándose a la política general del Ministerio. Para ello, gozará de independencia tanto económica como administrativa, y de personalidad jurídica instrumental; además, estará exenta del pago de toda clase de impuestos y sujeta a la fiscalización de la Contraloría General de la República Marco Normativo Ley No. 5395: Ley General de Salud, del 30 de octubre de 1973, publicada en La Gaceta No. 222, del 24 de noviembre de Ley No.5412: Ley Orgánica del Ministerio de Salud, del 8 de noviembre de 1973, publicada en La Gaceta No.12, del 18 de enero de Ley No. 5662: Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares, del 23 de diciembre de 1974, publicada en La Gaceta del 28 de diciembre de

3 Ley No. 8718: Ley Autorización para el cambio de nombre de la Junta de Protección Social y establecimiento de la distribución de rentas de las loterías nacionales, del 17 de febrero del 2009, publicada en el Alcance No. 9, de La Gaceta No. 34, del 18 de febrero del Ley N 8783: Ley Reforma de la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares Ley No. 5662, del 13 de octubre del 2009, publicada en el Alcance N 42 a La Gaceta N 199 del 14 de octubre del 2009 Ley No. 9028: Ley General de Control del Tabaco y sus efectos nocivos en la Salud, del 22 de marzo del 2012, publicada en el Alcance No. 37, de La Gaceta No. 61, del 26 de marzo del Fuentes de Recursos Ley No. 5662: Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares. Ley No. 8718: Ley Autorización para el cambio de nombre de la Junta de Protección Social y establecimiento de la distribución de rentas de las loterías nacionales. Ley N 8783: Ley Reforma de la Ley de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares Ley No Ley No. 9028: Ley General de Control del Tabaco y sus efectos nocivos en la Salud. Convenio Donación BID-OCIS para el Programa Salud Mesoamerica 2015 (SM-2015) - Prevención al Embarazo en Adolescentes 3

4 A continuación se detalla la codificación de las fuentes de financiamiento: Fuente: Área de Presupuestación, Custodia y Normalización. 4

5 1.4. Marco Estratégico Objetivo largo plazo: Captar y administrar fondos los recursos provenientes de las diferentes fuentes de financiamiento, que percibe según los artículos 35 y 36 de la Ley Orgánica del Ministerio de Salud, a fin de apoyar los planes, programas, proyectos y campañas en salud de los próximos cinco años Prioridades Avanzar de la atención de la enfermedad hacia la promoción de la salud, posicionando la salud como valor social y dirigiendo y conduciendo las intervenciones de los actores sociales hacia la vigilancia y el control de los determinantes de salud, basados en evidencias y equidad Misión ``Coadyuvar al financiamiento de programas nacionales y campañas especiales de salud, financiadas con recursos provenientes de convenios con organismos internacionales, de contribuciones especiales, de fondos asignados en el Presupuesto General de la República o en leyes específicas, a efecto de que los servicios brindados por el Ministerio de Salud sean oportunos, eficientes y seguros Visión ``Constituirse en el Ente adscrito, que facilite la recaudación de recursos provenientes de donaciones, aportes del Estado, organismos nacionales e internacionales públicos y privados para el apoyo administrativo a los programas y campañas especiales que se le encomienden, ajustándose a la política general del Ministerio de Salud.`` 5

6 1.5. Aspectos Estratégicos Institucionales Estructura Programática Responsable del Organismo Presupuestario: Lic. Alexander Cascante Alfaro, Director Administrativo Programa Responsable: Programa Subprograma Responsable: Programa Responsable: 630 Gestión Intrainstitucional Lic. Alexander Cascante Alfaro, Director Administrativo 631 Rectoría sobre la Producción Social de la Salud Rectoría sobre la Producción Social de la Salud Dr. William Barrantes Barrantes, Director General de Salud 632 Provisión de Servicios de Salud Licda. Nidia Ma. Conejo Morales, Directora Nacional CEN-CINAI Presupuesto aprobado Nombre del programa Programa 630 Proyecto BID-MS Prevención al Embarazo a los Adolescentes SM Programa 631 Saneamiento Básico Rural (SANEBAR) y la Ley General del Control del Tabaco Ley No Presupuesto Aprobado Participación Relativa % % Programa 632 Dirección Nacional y Desarrollo Infantil Cen Cinai % TOTAL RECURSOS % 6

7 2. ANÁLISIS DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2.1. Comentarios Generales sobre los Ingresos OCIS tiene un presupuesto de ingresos por la suma de de los cuales, al 30 de junio del 2017, se ha percibido la suma de , que equivale a una ejecución del 101%. A continuación se detallan los ingresos ejecutados por partida correspondientes al segundo trimestre del periodo 2017: Intereses sobre cuentas corrientes y depósito bancos estatales. En esta subpartida a ingresado la suma de , con un monto acumulado de , correspondiente a intereses ganados en la cuenta de BNCR, los cuales deberán ser presupuestados para ser transferidos a la Tesorería Nacional Otros ingresos no tributarios Reintegros en efectivo En la subpartida reintegros de efectivo, para el segundo trimestre del 2017, se recibió la suma de , con un monto acumulado de , los cuales deberán ser presupuestados para ser transferidos a FODESAF, corresponden a devoluciones de superávit de los recursos girados en el 2016 a las Asociaciones Pro CEN-CINAI Transferencias Corrientes del Sector Externo Transferencias Corrientes de Órganos Internacionales Se hizo un ajuste por un monto de ( ), que corresponden a la reversión por que el tipo de cambio que se utilizo era incorrecto. 7

8 Superávit Recursos de vigencias anteriores Los ingresos por superávit ejecutado acumulado al 30 de junio del 2017 es por un monto de ,11 con un porcentaje de ejecución del %. A continuación se desglosa los superávit; Superávit libre ,15 Superávit Específico FODESAF Superávit Específico JPS Superávit Específico Ley Control del Tabaco Superávit Especifico devolución Intereses Cta Cte Total Superávit Fuente: Ejecución Presupuestaria al 30 de junio del SIGAF 8

9 2.2. Comentarios sobre la ejecución de los Egresos Al 30 de junio del 2017, se presupuestó la suma de , la ejecución presupuestaria de egresos alcanzó la suma de equivalente a un 34.47% del presupuesto total. A continuación se detallan los egresos ejecutados por sub-partida, durante el segundo trimestre del periodo 2017: Ejecución de egresos programa 630 Gestión Intrainstitucional En el segundo trimestre 2017 no se ejecutó ningún gasto. Fuente: Ejecución Presupuestaria al 30 de junio del SIGAF 9

10 2.2.2 Ejecución de egresos programa 631 Rectoría de Producción Social de Salud Al 30 de junio del 2017, se presupuestó la suma de la ejecución presupuestaria de egresos alcanzó la suma de , equivalente a un 6.28% del presupuesto total. 1. Servicios Servicios en Ciencias Económicas y Sociales Se ejecutó en esta subpartida la suma de , correspondiente a estudios de investigación en Mercadeo, de gusto y preferencias de medios de comunicación para la Ley General del Control del Tabaco No Bienes Duraderos Equipo de Transporte Se ejecutó la suma de , para la compra de motocicletas para ser utilizadas en las Sedes Regionales, Áreas Rectoras de Salud y Nivel Central. 6. Transferencias 6.01 Transferencias Corrientes a Organismos Desconcentrados Se transfirió a FODESAF la suma de , correspondiente al Superávit SANEBAR

11 Ejecución Presupuestaria al 30 de junio del SIGAF 11

12 2.2.3 Ejecución de Egresos Programa 632 Provisión de Servicios de Salud Al 30 de junio del 2017, se presupuestó la suma de la ejecución presupuestaria de egresos alcanzó la suma de , con un monto acumulado de equivalente a un 69.35% del presupuesto total. 2 Materiales y Suministros Alimentos y Bebidas Se ejecutó en esta subpartida la suma de , para la compra de Raciones de Alimentos, Paquetes Daf, (Distribución Alimentos a Familias), distribuidos en los establecimientos de Cen Cinai ubicados en todo el país Otros Útiles Materiales y Suministros Se ejecutó la suma de , para la compra de unidades de cepillos dentales para niños de 2 a 6 años, en la población preescolar de los CEN CINAI. 5. Bienes Duraderos Otras construcciones adiciones y mejoras Al 30 de junio del 2017 se ha ejecutado la suma de , con un monto acumulado de , de los cuales , correspondiente a la construcción del Cen Cinai de Santa Cruz, con un porcentaje de ejecución del %, y la suma de , corresponden al I y II avance en la reparación mayor del edificio San Pedro de Barva de Heredia, con un porcentaje de ejecución del 22.55%. 6. Transferencias Transferencias Corrientes a Órganos Desconcentrados. Se transfiere a FODESAF la suma de , por concepto de devolución de dinero de las ADEC, (Asociación de Desarrollo Comunal) del periodo 2016 un monto de y devolución de Alimentos por un monto de

13 Transferencias Corrientes del Gobierno Central. En esta subpartida se devuelven a Tesorería Nacional la suma de que corresponden a intereses ganados en la cuenta corriente del BNCR, de OCIS, No Ejecución Presupuestaria al 30 de junio del SIGAF 13

14 3. COMENTARIOS GENERALES Al 30 de junio del 2017, se ha ejecutado el 101% del total de ingresos presupuestados, lo cual se considera aceptable. Se ejecutó un 34.47% de los egresos, la cual es baja y obedece a que hay una licitación en proceso en la Proveeduría para la contratación de instalación de sistemas básicos para el tratamiento de aguas residuales unifamiliares Programa SANEBAR, así como la contratación con los fondos provenientes de la Ley No Ley del Control de Tabaco que también, están en proceso en la proveeduría. Con respecto al superávit de JPS por un monto de , para la construcción de los CEN CINAI Mansión y Santa Ana de Nicoya, está en el proceso de contratación administrativa y para el CEN de San Pedro de Barva se ha ejecutado un 56% del total presupuestado. Hecho por Revisado por Aprobado por Bach. Isabel Núñez A. Licda. Karla Zúñiga V. Lic. Adrián Vega N, MBA. Analista Coordinadora Área Registro, Control y Ejecución de la Gestión Financiera Jefe a.i. Unidad Financiera 14