Anexo II (a) RELACIÓN DE DOCUMENTOS (Orden cronológico):

Transcripción

1 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMÓN. PÚBLICA Anexo II (a) DECRETO POR EL QUE SE AUTORIZA LA CONCERTACIÓN DE OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO HASTA UN IMPORTE MÁXIMO DE SETECIENTOS TREINTA Y CUATRO MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA MIL EUROS. RELACIÓN DE DOCUMENTOS (Orden cronológico): TODOS LOS DOCUMENTOS DEL EXPEDIENTE SON ACCESIBLES Nº de Denominación del documento orden 1 Memoria económica y funcional de fecha 20 de septiembre de Informe de la Dirección General de Presupuestos de fecha 21 de septiembre de 2018 En virtud de lo establecido en el Acuerdo de 17 de diciembre de 2013, del Consejo de Gobierno, por el que se adoptan medidas para la transparencia del Consejo de Gobierno de la Junta de Andalucía, y dando cumplimiento a las Instrucciones de coordinación para asegurar la homogeneidad en el tratamiento de la información en cumplimiento de lo establecido en el citado Acuerdo, se emite la presente propuesta sobre la aplicación de los límites de acceso de los documentos que integran el expediente relativo al asunto: Sevilla, 25 de septiembre de 2018 Fdo.: Antonio José Valverde Asencio Viceconsejero de Economía, Hacienda y Administración Pública

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12 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS Nº Fecha: 21 de Septiembre de 2018 ASUNTO: Expte. IEF-00432/2018. concertación de operaciones de endeudamiento hasta un importe máximo de euros Remitente: Destinatario: DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS S.G.T. CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA De conformidad con lo establecido en el Decreto 162/2006, de 12 de septiembre, por el que se regulan la memoria económica y el informe en las actuaciones con incidencia económica-financiera, la Secretaría General Técnica de la Consejería de Economía, Hacienda y Administración Pública ha solicitado a este centro directivo la emisión del informe económico-financiero relativo al proyecto de Decreto por el que se autoriza la concertación de operaciones de endeudamiento hasta un importe máximo de setecientos treinta y cuatro millones, cuatrocientos cincuenta mil euros. La solicitud, que ha tenido entrada en este centro directivo el día 21 de septiembre de 2018, viene acompañada del proyecto de Decreto y de una memoria económica, así como de los anexos 1 a 4 con el detalle del coste estimado para cada una de las diferentes operaciones que se autoriza concertar. El proyecto de decreto sometido a informe se dicta al amparo de lo previsto en el artículo 37.1 de la Ley 5/2017, de 5 de diciembre, del Presupuesto de la Comunidad Autónoma de Andalucía para el año 2018, que establece la posibilidad de emitir deuda pública amortizable o concertar operaciones de crédito, cualquiera que sea la forma en la que se documenten, tanto en operaciones en el interior como en el exterior, incrementando la deuda de la Comunidad Autónoma, con la limitación de que su saldo vivo a 31 de diciembre de 2018 no supere el correspondiente saldo a 1 de enero de 2018 en más de ochocientos sesenta y nueve millones, novecientos noventa y un mil doscientos cincuenta y siete euros ( ), salvo el incremento de deuda que se realice con cargo a las autorizaciones de endeudamiento conferidas por las leyes del presupuesto de la Comunidad Autónoma de Andalucía de ejercicios anteriores. El mencionado artículo establece, asimismo, que dicho límite se verá automáticamente revisado, entre otros casos, por los importes derivados de la adhesión de la Comunidad Autónoma de Andalucía a cualquier mecanismo de liquidez que se implante o prorrogue durante el ejercicio y por los importes que modifiquen el límite de deuda de la Comunidad Autónoma derivados de la cuantificación de su objetivo de deuda o de cualquier otro acuerdo complementario en materia de endeudamiento, y que tales revisiones incrementarán o reducirán el límite establecido, SEVILLA 1 / 5 EDUARDO LEON LAZARO 21/09/2018 PÁGINA: 1 / 5 VERIFICACIÓN NH2Km791146B3059CF472CF563EE24

13 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS según supongan un aumento o disminución, respectivamente, de las necesidades de financiación de la Comunidad Autónoma. A este respecto, en virtud del citado artículo 37.1 de la Ley 5/2017, de 5 de diciembre, el Consejo de Gobierno de la Junta de Andalucía ha autorizado en 2018 hasta la fecha, la concertación de operaciones de préstamo hasta un importe global de No obstante, con objeto de completar la financiación prevista para el ejercicio 2018 con cargo a la autorización presupuestaria mencionada, se pretende autorizar adicionalmente operaciones de endeudamiento hasta un máximo de , destinados a la cobertura de las necesidades de financiación del cuarto trimestre de 2018, correspondientes a vencimientos de deuda pública, déficit del ejercicio y financiación de la devolución de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y En el proyecto de Decreto sometido a informe se propone la concertación de operaciones de endeudamiento con las siguientes características: 1. Importe: hasta un máximo de Moneda: euro o cualquier otra divisa. 3. Tipo de interés: fijo o variable. 4. Plazo: hasta un máximo de 30 años. 5. Modalidades de endeudamiento: las operaciones se podrán realizar: - Mediante la formalización de operaciones de crédito con cargo al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas a través de cualquiera de sus compartimentos. - Mediante cualquier otra tipología de operación de endeudamiento, cualquiera que sea la forma en la que se documente, tanto en el interior como en el exterior. Por otra parte, con el objetivo de facilitar el retorno a los mercados de las comunidades autónomas que se encuentren en una situación financiera más saneada, la Comisión Delegada del Gobierno para Asuntos Económicos (CDGAE) acordó en su reunión de 5 de julio de 2018 establecer el procedimiento para la salida gradual a los mercados financieros de las comunidades adheridas al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas a través del compartimento Facilidad Financiera. La Comunidad de Andalucía, cumpliendo los requisitos exigidos por el acuerdo de la CDGAE para poder combinar la financiación con cargo al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas con la captación de recursos a través del mercado de capitales y de préstamos bancarios, ha presentado en el plazo previsto para ello en el acuerdo, un Plan Plurianual de Endeudamiento (PPE) que refleja la estrategia de retorno gradual a la financiación de mercado de esta Comunidad y contiene las previsiones sobre la actividad de la Junta de Andalucía en los mercados financieros desde 2018 hasta finales de En concreto, respecto a 2018, el plan prevé la formalización de operaciones de mercado por un importe en el cuarto trimestre del ejercicio, completando la cobertura de las necesidades de financiación del cuarto trimestre de esta Comunidad con la financiación que se prevé obtener con cargo al compartimento Facilidad Financiera. En consonancia con lo previsto en el plan presentado y con la solicitud remitida, el Consejo de Ministros ha acordado el pasado 14 de septiembre autorizar a la Comunidad Autónoma de Andalucía la formalización de préstamos a largo plazo y la emisión de deuda pública por un importe máximo de SEVILLA 2 / 5 EDUARDO LEON LAZARO 21/09/2018 PÁGINA: 2 / 5 VERIFICACIÓN NH2Km791146B3059CF472CF563EE24

14 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS euros, de conformidad con el artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas. Gastos previstos: En la memoria económica remitida, suscrita por la Directora General de Tesorería y Deuda Pública el 20 de septiembre de 2018, se ha realizado el cálculo aproximado de los gastos que generarán las diferentes operaciones de endeudamiento cuya autorización se propone y las hipótesis utilizadas a estos efectos: 1. Operación de crédito con cargo al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas a través del compartimento de Facilidad Financiera. Importe: se estima la ampliación del crédito concedido en Plazo: hasta el 30 de septiembre de 2028 (incluyendo 2 años de carencia de amortización del principal). La vida media de esta financiación se estima en 6,5 años. Fecha de formalización estimada: octubre de Amortización: mediante ocho cuotas anuales, constantes y consecutivas, pagaderas cada año hasta la fecha de vencimiento, comenzando la primera el en 2021 y la última en Coste de la operación: conforme a las condiciones habituales de las operaciones formalizadas con el Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas, se prevé la aplicación de un tipo de interés fijo anual del 0,95%. 2. Emisión de deuda pública a 10 años. Importe: Plazo: 10 años. La vida media de esta financiación se sitúa en 10 años. Coste: la estimación del coste de la emisión se ha elaborado de conformidad con lo previsto en la normativa de prudencia financiera, por lo que se han tomado como referencias la cotización actual de la deuda emitida por el Tesoro español al plazo de diez años (1,5%) y el margen máximo establecido en dicha normativa para este tipo de operaciones ante posibles oscilaciones de las cotizaciones de mercado. El coste estimado incluye los intereses por el pago de los cupones anuales, así como otros gastos de emisión (prima de emisión, comisiones y gastos derivados de la inclusión en los mercados regulados). Amortización: mediante un único pago en la fecha del vencimiento, prevista para Emisión de deuda pública a 30 años. Importe: Plazo: 30 años. La vida media de esta financiación se sitúa en 30 años. Coste: la estimación del coste de la emisión se ha elaborado de conformidad con lo previsto en la normativa de prudencia financiera, por lo que se han tomado como referencias la cotización actual de la deuda emitida por el Tesoro español al plazo de treinta años (2,6%) y el margen máximo establecido en dicha normativa para este tipo de operaciones ante posibles oscilaciones de las cotizaciones de mercado. El coste estimado incluye los intereses por el SEVILLA 3 / 5 EDUARDO LEON LAZARO 21/09/2018 PÁGINA: 3 / 5 VERIFICACIÓN NH2Km791146B3059CF472CF563EE24

15 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS pago de los cupones anuales, así como otros gastos de emisión (prima de emisión, comisiones y gastos derivados de la inclusión en los mercados regulados). Amortización: mediante un único pago en la fecha del vencimiento, prevista para Operación de préstamo bajo la legislación alemana: Schuldschein a 25 años. Importe: Plazo: 25 años. La vida media de esta financiación se sitúa en 25 años. Coste: la estimación del coste del préstamo Schuldschein se ha elaborado de conformidad con lo previsto en la normativa de prudencia financiera, por lo que se han tomado como referencias la cotización actual de la deuda emitida por el Tesoro español al plazo de veinticinco años (2,4%) y el margen máximo establecido en dicha normativa para este tipo de operaciones ante posibles oscilaciones de las cotizaciones de mercado. Este coste estimado incluye los intereses por el pago de los cupones anuales, así como otros gastos de emisión (prima de emisión y comisiones ). Amortización: mediante un único pago en la fecha del vencimiento, prevista para Financiación: La financiación de los gastos derivados de las operaciones descritas anteriormente se efectuará con cargo a las correspondientes dotaciones presupuestarias consignadas en la Sección 03 Deuda Pública en cada una de las distintas leyes de Presupuestos de los ejercicios afectados por las operaciones de financiación. Dada la diferente naturaleza de las operaciones, a continuación se ofrece la tabla de imputación de los gastos, a escala de capítulo, sin detallar las partidas concretas: AÑO CONCEPTO IMPORTE CAPÍTULO 2018 Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/9 SEVILLA 4 / 5 EDUARDO LEON LAZARO 21/09/2018 PÁGINA: 4 / 5 VERIFICACIÓN NH2Km791146B3059CF472CF563EE24

16 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, HACIENDA Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTOS 2028 Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Intereses y otros gastos financieros , /G/01A/ Gastos por amortización , /G/01A/9 TOTAL ,14 Estas previsiones del gasto generado por las operaciones de endeudamiento descritas, se reajustarán posteriormente cuando se conozcan las condiciones concretas de las operaciones que se realicen. Por otro lado, el ingreso derivado de las operaciones de endeudamiento se prevé que se impute a la partida presupuestaria de ingresos /I/90000/00 01, Emisión de Deuda Pública autorizada por Ley de Presupuesto. Lo que se informa a los efectos oportunos. El DIRECTOR GENERAL SEVILLA 5 / 5 EDUARDO LEON LAZARO 21/09/2018 PÁGINA: 5 / 5 VERIFICACIÓN NH2Km791146B3059CF472CF563EE24