SUPERVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS

Transcripción

1 CAMARA DE EMISORES INVITAN AL SEMINARIO: Seminario-Taller de Derivados Financieros para Auditores, Supervisores y Contadores: SUPERVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS A REALIZARSE LOS DIAS 26,27 y 28 DE NOVIEMBRE DEL 2007

2 Objetivos: Conocer las características básicas de instrumentos financieros conocidos como derivados Diseñar estrategias efectivas de supervisión Contar con herramientas técnicas que permitan evaluar el cumplimiento con la normativa del país, así como con lineamientos internacionales, conocidos como mejores prácticas Identificar aspectos contables clave para la evaluación del correcto registro de los instrumentos conocidos como derivados Evaluar los principales aspectos de control relacionados con la transacción de instrumentos derivados Plasmar en los planes de revisión los principales aspectos de control y riesgos a ser evaluados en la revisión de los procesos relativos a operación de instrumentos derivados Evaluación de aspectos técnicos relacionados con los responsables de operar instrumentos derivados Verificar los requerimientos mínimos de revelación de información relativos a instrumentos derivados Evaluar los niveles de garantía dado el precio de mercado de los instrumentos financieros

3 Metodología: El Curso es altamente intensivo y dinámico donde la práctica va acompañada de la teoría. Es recomendable que el participante cuente con su computadora portátil. Dirigido a: Auditores Internos y Externos, Contadores, Gerentes de Riesgos, Analistas de Riesgos Financieros, Gerentes Financieros, Tesoreros y demás personeros de Instituciones Financieras y Supervisores de Entes Reguladores que operan instrumentos derivados o se encuentran en proceso de implementar la operación de dichos productos, bajo el cumplimiento de la normativa local e internacional aplicable.

4 Temario Seminario-Taller Supervisión y Seguimiento de Operaciones con Instrumentos Derivados : I. Temas de Instrumentos Derivados a) Aspectos básicos de Administración de Riesgos y términos financieros, incluyendo el valor del dinero en el tiempo b) Naturaleza y propósito de los instrumentos derivados c) Tipos de Instrumentos derivados y sus características básicas d) Instrumentos derivados permitidos e) Diferencia y requerimientos para operar instrumentos de cobertura y negociación f) Aspectos básicos de la contabilidad de Instrumentos Derivados g) Estrategias de negocio relacionadas con Instrumentos Financieros h) Sistemas Internacionales proveedores de precios de instrumentos derivados i) Caso Práctico de Registro y requerimientos mínimos de revelación de información

5 II. Puntos de gestión relativos a la administración: a) Aspectos mínimos a ser aprobados por la Dirección General b) Niveles de tolerancia al riesgo y su seguimiento c) Proceso de aprobación de nuevos productos d) Procedimientos de acciones contingentes e) Suficiencia y flujo de Información f) El personal a cargo de las operaciones con instrumentos derivados (siguiendo el flujo de la operación desde el momento en que se pacta la transacción con el cliente hasta el registro y seguimiento de dicha operación) g) Código de Ética y planes de capacitación III. Requerimientos de Operación a) Áreas relacionadas al control de la operación con instrumentos derivados b) Objetivos, metas y procedimientos particulares, de operación y control c) Sistemas utilizados para el control de las transacciones (niveles de seguridad y confiabilidad) d) Procesos, procedimientos, y puntos a considerar en la evaluación de la independencia de funciones e) Caso Práctico

6 IV. Requerimientos de Control Interno a) Las actividades y responsabilidades del personal de operación y las del personal de apoyo b) Establecimiento de manuales de operación y control c) Criterios para un adecuado análisis, evaluación, selección y aprobación de límites a los clientes que deseen participar en la compra o venta de las Operaciones Derivadas. d) Evaluación de procedimientos que aseguren que todas las operaciones concertadas se encuentren amparadas por un contrato marco suscrito, y que estén debidamente documentadas, confirmadas y registradas. e) Evaluación de la función de auditoria enfocada al seguimiento de operaciones con Instrumentos Derivados V. Reporte a Autoridades

7 Expositora: GABRIELA LUCERO FUENTES Estudios de finanzas en Noruega (NORWEGIAN SCHOOL OF MANAGEMENT), con especialización en materia de finanzas corporativas, creación de portafolios e instrumentos derivados, Master en Finanzas del Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores de Monterrey-México (TEC), Contadora Pública del TEC de Monterrey, Licenciada en Economía, Certificación de Auditoría Interna en Materia de ISO Options Institute, Chicago Illinois, Estrategias de cobertura y negociación con operaciones derivadas. International Banking School, Washingtong D.C.: Instrumentos financieros asociados a los mercados de Eurobonos, Foreign Exchange, Money and Capital Markets, incluyendo su valuación, cálculo del Valor en Riesgo (VaR), así como instrumentos de cobertura (hedging) de posiciones de riesgo. Análisis financiero, simuladores bancarios y administración Bancaria. Actualmente se desempeña como Subdirectora Market Risk Control de HSBC (México), Ha sido Gerente de Financial Risk Management, Risk Advisory Services, KPMG (México) Fechas: 26, 27 y 28 de Noviembre del 2007 Duración total: 24 horas Horario: 8:30 am a 5:30 pm Lugar: Hotel Radisson

8 Inversión: $750 Incluye matrícula de inscripción, alimentación, material de apoyo y certificado de participación. Información: , , y Reservaciones y Cancelaciones: Para reservar su espacio favor llenar la siguiente boleta y remitirla al fax (Cámara de Emisores) o (CAMBOLSA) o a los correos electrónicos yalfaro@camara-emisores.com, puestos@ice.co.cr Favor realizar el pago a más tardar el día Viernes 23 de noviembre del 2007 mediante cheque a nombre Cámara de Emisores o Cambolsa según sea la entidad a la cual realizó su inscripción. No se aceptarán pagos en efectivo.

9 BOLETA DE INSCRIPCIÓN SEMINARIO TALLER SUPERVISIÓN Y SEGUIMIENTO DE OPERACIONES CON DERIVADOS FINANCIEROS Nombre de la empresa: Nombre del (los) participante (s): Cargo: Teléfono: Fax: Remitir al fax o o al correo electrónico: yalfaro@camara-emisores.com, puestos@ice.co.cr. ***Nota: El envío de esta boleta será considerado como una reservación en firme y un compromiso de pago.***