EL SEGURO DE DEPÓSITOS Y LA ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

Transcripción

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2 EL SEGURO DE DEPÓSITOS Y LA ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

3 Contenido 1. Entorno legal e institucional de la Economía Popular y Solidaria 2. La Economía Popular y Solidaria en cifras 3. Experiencias de fondos de garantía de depósitos para COAC en la Región 4. Seguro de depósitos del SFPS 5. Desafíos para el Seguro de Depósito

4 1. Entorno legal e institucional

5 El Sistema Económico Social y Solidario en Ecuador Fuente: Constitución de la República del Ecuador, LOEPS Elaboración: SEPS

6 Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario (Art. 1) Qué es la economía popular y solidaria? Forma de organización económica en la que su integrantes individual o colectivamente organizan y desarrollan procesos de producción, intercambio, comercialización, financiamiento y consumo de bienes y servicios mediante relaciones basadas en solidaridad, cooperación y reciprocidad, situando al ser humano como sujeto y fin de la actividad económica por sobre la competencia, el lucro y la acumulación de capital.

7 Formas de organización de la EPS (Art. 8) Comunidades Asociaciones Sector no financiero EPS Cooperativas: producción, servicios, consumo, vivienda. Ahorro y crédito UEPs Cajas y bancos comunales Cajas de ahorro Sector financiero EPS: Economía Popular y Solidaria SFPS: Sector Financiero Popular y Solidario

8 INSTITUCIONALIDAD LOEPS Rectoría Regulación CONTROL Fomento Comité Interinstitucional: MCDS MCPEC MCPE MCDS Economía Popular y Solidaria Superintendencia de Economía Popular y Solidaria IEPS Fomento y promoción Consejo consultivo Junta de regulación, SEPS, MCDS, MCPE, Delegado del Presidente Financiamiento CNFPS Financiamiento Seguridad Financiera 1) Fondo de Liquidez 2) Corporación de Seguro de Depósitos

9 Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario Atribuciones (Art. 147) a) Control de las actividades económicas. b) Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las organizaciones. c) Fijar tarifarios de servicio. d) Autorizar las actividades financieras. e) Levantar estadísticas. f) Imponer sanciones. g) Expedir normas de carácter general.

10 Fondo de liquidez y Seguro de depósitos Definición (Art. 109, 113, 117 de la LOEPS) Fondo de liquidez Seguro de depósitos Fideicomiso mercantil de inversión, que será controlado exclusivamente por la SEPS y será administrado por la Secretaría Técnica. Fideicomiso mercantil, que será controlado exclusivamente por la SEPS y será administrado por la Secretaría Técnica. Objeto: Conceder créditos de liquidez, liquidez contingente y cubrir deficiencias en la cámara de compensación a las organizaciones del SFPS. Objeto: Proteger los depósitos efectuados en las cooperativas de ahorro y crédito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y en las cajas de ahorro.

11 Componentes del Fondo de liquidez y del Seguro de depósitos Directorio único Secretarías técnicas MCDS MCPE Delegado del Comité Interinstitucional Delegado del Directorio de la CNFP Banco Central del Ecuador (BCE) Corporación del Seguro de Depósitos -COSEDE * Representación legal: Director del BCE y Director de la COSEDE Presidente del BCE (con voz y sin voto) Presidente del Directorio de la COSEDE (con voz y sin voto)

12 Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario Atribuciones del Directorio (Art. 111) Dictar las políticas generales, administrativas y operacionales del Fondo de Liquidez y del Seguro de Depósitos; Reglamentar su funcionamiento interno; Determinar los requisitos y las condiciones necesarias para el acceso a los préstamos del Fondo de Liquidez y a las coberturas del Seguro de Depósitos; Fijar, anualmente, el monto y periodicidad de las primas y valores que, en forma diferenciada, deben aportar las instituciones del SFPS, para cada uno de los mecanismos; Determinar las líneas, características y condiciones de los créditos de liquidez y de liquidez contingente; Determinar los depósitos asegurados y los excluidos de la cobertura del Seguro de Depósitos; Disponer la devolución de los depósitos asegurados en los casos que aplique; Cumplir con los procedimientos de resolución ordenados por la Superintendencia; Determinar, anualmente, el monto de la cobertura del Seguro de Depósitos

13 2. La Economía Popular y Solidaria en cifras

14 Número de organizaciones por tipo y sector SFPS EPS 981 Cooperativas de ahorro y crédito (COAC) Cooperativas no financieras Bancos y cajas comunales Asociaciones 1 Caja central Comunas Entidades asociativas o solidarias unidades económicas populares (UEP) EPS: Economía Popular y Solidaria SFPS: Sector Financiero Popular y Solidario

15 Cooperativas financieras por segmento Segmento Activos (USD) Cobertura (Número de Cantones) Número de Socios Segmento ,00 1 más de 700 Segmento 1 0-1' ,00 1 hasta 700 Segmento ,01-1' ,00 1 más de 700 Segmento 2 0-1' ,00 2 o más Segmento 2 1' ,01-9' ,00 Sin importar el número de Sin importar el número de socios cantones en que opera hasta Sin importar el número de Número de cooperativas Segmento 3 1' ,01 o mas cantones en que opera más de Sin importar el número de 30 Segmento 3 9' ,01 o más cantones en que opera Hasta Segmento 4 Supervisadas SBS 39 Total Resolución de la Junta de Regulación: JR-STE

16 Cooperativas financieras por segmento Segm. 4 Segm. 3 Segm. 2 Segm. 1 Fuente: SRI, DNC y SBS Elaboración: SEPS

17 3. Experiencias de fondos de garantía de depósitos para COAC en la Región

18 Esquema de redes de seguridad financiera Componentes Red de seguridad financiera (institucionalidad) Costa Rica México Paraguay Fondo de Protección (Seguro de Deposito) Fondo de Protección Fondo de garantía de depósitos Fondo de estabilización para las cooperativas (complementarios entre sí) Qué figura jurídica? Fideicomiso Fideicomiso Fondo de garantía de depósitos: fideicomiso (prestamista de última instancia) Fondo de estabilización (pre-asegurador) Cuál es el objetivo? Garantizar los ahorros de los socios de las cooperativas supervisadas, mantener la estabilidad del sistema financiero, y proteger la función de intermediación y el rol de las cooperativas en el sistema de pagos nacional. Cubrir los Depósitos de los ahorradores en caso de liquidación. Otorgar apoyos financieros a las cooperativas que entren en procesos de Fusión o Escisión. Excepcionalmente podrá otorgar apoyos preventivos de liquidez Estabilizador financiero de las cooperativas. Ayudar a pagar los depósitos de socios durante una liquidación de una cooperativa asociada al fondo Evitar o limitar los eventuales pagos del Banco Central del Paraguay. Además: Asegurar el cumplimiento adecuado de los mecanismos de supervisión (extra situ) e inspección (in situ) de las cooperativas. Proveer asistencia financiera a entidades cooperativas en procesos de absorciones o fusiones.

19 Esquema de redes de seguridad financiera Costa Rica México Paraguay Quién dirige? Cómo opera? Comité técnico de regulación, supervisión y protección de depósitos (INFOCOOP) Mecanismo de resolución: principio del menor costo según tres alternativas: rehabilitación in situ, fusión o liquidación Intervención temprana: tres grados de inestabilidad de las cooperativas Comité técnico del fideicomiso del Fondo de Protección: - Comité de Supervisión Auxiliar - Comité de Protección al Ahorro cooperativo *Regula el funcionamiento y administración del fondo de protección Comité de Protección al Ahorro: Otorga apoyos financieros a las cooperativas de ahorro y préstamo para liquidez, fusiones, escisiones, disoluciones o liquidaciones Fondo de garantía de depósitos: administrada por el Banco Central, a través de la UAFGD (unidad administradora) Fondo de estabilización: Se apoya en las estructuras existentes en el INCOOP pero con independencia jurídica (de derecho público, autónoma y autárquica) Fondo de estabilización (lógica preventiva): Cuando se constata la insolvencia de una cooperativa, la intervención del INCOOP consiste en cubrir el déficit operativo acumulado (después de haber agotado las reservas). Plan de recuperación y plan financiero; préstamos y mecanismo de resolución Fusión y liquidación Garantía del Seguro de depósitos: Solamente se aplica una vez que los recursos financieros del fondo de estabilización se agotan

20 Esquema de redes de seguridad financiera Costa Rica México Paraguay Prima /tasa de contribución Cuotas ordinarias: 0.33 % % de los depósitos Cuotas ordinarias: 0,1% - 0,3% de los saldos de sus depósitos *Considerando su nivel de capitalización y el monto total de operaciones pasivas objeto de protección Fondo de estabilización: 0,30% del activo (límite potencialmente aceptable) Fondo de garantía de depósitos: 0,25% del volumen de ahorros (= mitad de la prima del seguro de depósitos en el sistema bancario) Recursos Aportes directos INFOCOOP Aportes de las cooperativas Aportes no reembolsables de organismos multilaterales de crédito Aportes de cooperación técnica internacional Aportes de organismos cooperativos nacionales e internacionales Utilidades generadas en la administración de los recursos aportados Aportaciones del Gobierno Federal Aportaciones de las cooperativas de ahorro y préstamos: - cuotas ordinarias y extraordinarias por supervisión auxiliar, evaluación y diagnóstico - cuotas ordinarias y extraordinarias al Seguro de depósitos Aportes de las cooperativas Aportes no reembolsables de organismos multilaterales de crédito

21 Esquema de redes de seguridad financiera Cobertura Nro. Cooperativas asociadas al Fondo Costa Rica México Paraguay Hasta por USD (por socio) en caso de liquidación USD N/D

22 Brasil: un modelo en construcción (30-oct- 2012) Red de seguridad financiera (institucionalidad) Qué figura jurídica? Cuál es el objetivo? Prima/tasa de contribución Recursos Cobertura Fondo Garantizador de Cooperativas de Crédito (FG Coop), como entidad privada sin fines de lucro (en coordinación) con el Banco Central de Brasil, Consejo Monetario Nacional Fondo de garantía a) Inicial: Garantizar depósitos en casos de liquidación de instituciones b) A futuro: - asistencia y apoyo financiero; - ayuda en procesos de saneamiento o recuperación de cooperativas alrededor de % al mes sobre los depósitos Contribuciones obligatorias de todos los bancos cooperativos brasileños (COAC que proveen servicios financieros especializados para los miembros de una red) USD

23 4. Seguro de depósitos del SFPS

24 Seguro de depósitos (Art. 117) Funcionamiento Funcionará con la constitución de un fideicomiso mercantil, que será controlado exclusivamente por la SEPS y será administrado por la Secretaría Técnica

25 Seguro de depósitos (Art. 112, 116 de la LOEPS) Financiamiento Aporte inicial de la COSEDE (monto acumulado por las COAC que integran el Seguro de Depósitos) Primas obligatorias de las organizaciones del SFPS Rendimiento de inversiones y utilidades líquidas de cada ejercicio anual del Fondo del Seguro de Depósitos del SFPS Donaciones Recursos provenientes de préstamos o líneas contingentes

26 Seguro de depósitos (Art. 111 del Reglamento) Depósitos asegurados Cubrirá los depósitos a la vista o a plazo fijo, realizados en las organizaciones del SFPS, siempre que, se encuentren debidamente contabilizados como pasivos

27 Seguro de depósitos (Art. 112 del Reglamento) Exclusiones Aportes al fondo social o capital, efectuados por los integrantes de las organizaciones aseguradas; obligaciones emitidas por las organizaciones del SFPS Depósitos que cuenten con garantía específica Depósitos gravados con garantía de crédito a favor del depositante o de terceros, incluidos los encajes sobre préstamos Depósitos efectuados por los miembros de los órganos de dirección y control y por los gerentes de la organización

28 Seguro de depósitos (118 de la LOEPS) Activación Se activará ante situaciones de debilidad patrimonial que hagan presumir el deterioro futuro del patrimonio existente La SEPS determinará la aplicación de uno o más de los mecanismos de resolución establecidos en la Ley.

29 Mecanismos de resolución en caso de debilidad patrimonial (Art. 118) 1. Fortalecimiento patrimonial Recapitalización de la COAC para aumentar su solvencia y solidez (aporte de capital contra activos). 2. Fusión con otra cooperativa del mismo tipo Por creación (disolución sin liquidación) o por absorción para mejorar la situación financiera de las COAC fusionadas. 3. Exclusión de activos y pasivos Mecanismo banco bueno/banco malo para dividir en dos a la cooperativa.

30 Seguro de depósitos (Art. 114 del Reglamento) Liquidación forzosa De persistir la inviabilidad de la cooperativa luego de la aplicación de los procedimientos de resolución (fortalecimiento patrimonial, fusión, exclusión de activos o pasivos), la SEPS declarará la liquidación forzosa de la organización, notificando al Directorio único, quien ordenará el pago del seguro bajo los límites y procedimientos dispuestos dentro de los diez siguientes días a la notificación

31 Seguro de depósitos (Art. 113 del Reglamento) Objeción de pago COSEDE negará o postergará el pago de la cobertura del seguro cuando los depósitos no reúnan los requisitos formales o sustanciales establecidos por la SEPS Cuando, a criterio de la SEPS o del liquidador, existan indicios que hagan presumir que se trata de depósitos irregulares o sujetos a verificación, negocios simulados, indirectos, fraudulentos o ilegales Depósitos asegurados no reclamados durante el plazo de diez años, contados a partir de la fecha de liquidación forzosa dispuesta por la SEPS. Éstos serán restituidos al fideicomiso del fondo de seguro de depósitos

32 Fondo de Seguro de Depósitos Situación actual 96% de las COAC no realizan aportes al Fondo de Seguro de Depósitos del SFPS NO 957 SI 39 COAC supervisadas por la SBS

33 Depósitos de las COAC Situación actual Las COAC que realizan aportes al Fondo de Seguro de Depósitos del SFPS reúnen la mayoría de los depósitos del sector 78% 22% COAC aportan Fuente: SEPS. Elaboración: SEPS COAC no aportan

34 5. Desafíos

35 Desafíos Definición de criterios de ingreso al Seguro de Depósitos. Evaluación del cumplimiento de obligaciones del las organizaciones con el ente supervisor. Incorporación gradual de las COAC al seguro de depósitos. Definición de plazos de aportación y/o aplicación de deducibles de acuerdo a criterios técnicos. Definición de la cobertura del Seguro de Depósitos del SFPS

36 Desafíos Estimación del volumen de capital necesario para que el fondo de seguro de depósitos cumpla su misión Definición de una metodología para el cálculo de los aportes (primas) de las cooperativas según el segmento al que pertenecen: Test de sensibilidad (define el límite aceptable para cada segmento) Evaluación de la pertinencia de un mecanismo de discriminación basada en riesgos (contribución diferencial) para la fijación de los aportes de las COAC

37 Desafíos Creación de un comité técnico que evalúe los mecanismos de resolución / articulación con la institucionalidad de la red Cooperación (respetando la autonomía) de cada parte involucrada en la Red de seguridad financiera del SFPS para garantizar procesos transparentes. Difusión del Seguro de Depósitos y los límites de cobertura para garantizar la transparencia de información a la sociedad y su educación financiera (el Seguro debe bajar el riesgo de corridas de depósitos)

38 SUPERINTENDENCIA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA - SEPS Portugal E10-47 y República del Salvador Telf.:(593 2) Quito Ecuador