DESCRIPCION PROCESOS DE COBRANZA
|
|
- María Soledad Reyes Romero
- hace 7 años
- Vistas:
Transcripción
1 DESCRIPCION PROCESOS DE COBRANZA GLOSARIO NORMALIZACION: Alternativa mediante la cual el beneficiario cancela la totalidad del saldo vencido en un plazo hasta de (n) meses, se puede ofrecer descuento de intereses corrientes, moratorios y otros conceptos, que depende de la altura de mora. EXTINCION: Alternativa mediante la cual el beneficiario cancela el saldo total en un plazo hasta de (n) meses, se puede ofrecer descuento de intereses corrientes, moratorios y otros conceptos, que depende de la altura de mora. REFINANCIACIÓN: Mecanismo mediante el cual se modifica el plazo y el valor de la cuota inicialmente pactado a fin de normalizar la totalidad de la obligación en un (n) plazo con descuento de intereses corrientes, moratorios y otros conceptos hasta el 100%. ACUERDO DE PAGO VIGENTE: Es aquel suscrito entre el deudor y el proponente seleccionado, el cual se ha venido cumpliendo por cuanto el deudor se encuentra cumpliendo con los pagos pactados. APROBACIÓN: Las palabras aprobación, aceptación y otras de modificación análoga se refieren a una constancia escrita y firmada por el ICETEX y/o supervisor sobre la entrega satisfactoria de los bienes, y sí cumple con los requisitos exigidos. COBRO PRE JURÍDICO: Aquellas acciones necesarias para el cobro y recaudo de la cartera sin mediación judicial. COBRO JURÍDICO: Aquellas acciones necesarias para el cobro en donde interviene una autoridad judicial. CERTIFICAR: Dar una cosa por segura, afirmar. Hacer cierta una cosa por medio de un documento. DESCARTAR: Desechar, no tener en cuenta. DÍAS: Donde quiera que se mencione la palabra días se entenderá que se trata de días hábiles, a menos que se indique cosa diferente. ERROR FATAL: corresponde a aquellas fallas del servicio del gestor de forma personal, telefónica o por cualquier medio, en el contacto con el beneficiario de crédito de ICETEX, que afecte directamente el objetivo de la gestión de cobro, por ejemplo: ofrecer financiaciones incorrectas, acuerdos de pago no autorizados, errores en la liquidación de los créditos, entre otros. ERROR NO FATAL: corresponde a aquellas fallas del servicio del gestor de forma personal, telefónica o por cualquier medio dentro de los protocolos de contacto que no afectan el cobro pero que afectan la prestación del servicio al beneficiario de crédito de ICETEX, por ejemplo: tono de voz de los asesores dentro de la gestión de cobro, expresiones verbales.
2 MOROSO: Deudor que no ha cancelado los valores correspondientes a las obligaciones contraídas con el ICETEX, en razón del crédito asignado por dicha entidad, en la forma, condiciones y términos contemplados por el reglamento de crédito educativo del ICETEX. PRODUCTOS Y SERVICIOS Políticas de Normalización de cartera (Acuerdo 022) : Adoptar políticas de normalización de cartera de ICETEX aplicada a los créditos educativos de ICETEX y fondos en administración pertenecientes al portafolio de servicios del ICETEX, como mecanismo para recuperar la cartera, evitar el deterioro de la estructura financiera y presupuestal del ICETEX y propender por la defensa, rentabilidad y recuperación del patrimonio. Retencion Salarial: Según lo establecido en la Resolución Decreto 3155 de 1968, la cual faculta al ICETEX para aplicar la Retención Salarial. Brigadas de Normalización de Cartera. DESCRIPCION DEL PROCESO ACTUAL COBRANZA PREJURIDICA
3 COBRANZA JURIDICA
4
5 GESTION, APROBACION Y EJECUCION CASTIGO DE CARTERA 1. OBJETIVO: Efectuar la depuración contable, financiera y de la cartera de créditos, una vez se adelante la gestión y análisis de las obligaciones a castigar, para lo cual se requiere aprobación de la Junta Directiva del ICETEX, cumpliendo con la norma establecida. 2. ALCANCE: Inicia con él envió de la Base de Datos de obligaciones susceptibles de castigo de cartera a las firmas de Cobranza Externa, hasta realizar el registro de castigo en el sistema de cartera, de las obligaciones de crédito han sido aprobadas por la aprobadas por la Junta Directiva. 3. DEFINICIONES: CASTIGO: hace alusión a una operación ante todo del orden contable, consistente en dar tratamiento de perdida a una cantidad originalmente registrada como activo, medida que razonablemente puede tomar un establecimiento de crédito al cerciorarse de la irrecuperabilidad de una obligación dineraria determinada. Sin embargo, una decisión de esa índole de ninguna manera libera a la entidad acreedora del deber de continuar con el cobro de las sumas comprometidas, ni tampoco tiene la virtud de relevar al responsable del crédito de su condición de deudor moroso. PROVISION DE CARTERA: Es el valor que la institución, según análisis del comportamiento de su cartera, considera que no es posible recuperar y por tanto se debe provisionar. Siempre que una institución ofrezca créditos, corre con el riesgo que un porcentaje de los clientes no paguen sus deudas, constituyéndose para esta en una perdida. De acuerdo con la normatividad, según el nivel de riesgo de los créditos se constituye una perdida para la empresa que debe reconocerse en el resultado del ejercicio como un gasto. FIRMA DE COBRANZA EXTERNA: Outsourcing encargado de realizar para el ICETEX, las gestiones de Cobranza de las obligaciones que componen su cartera.
6 4. CONDICIONES GENERALES La vicepresidencia de crédito y cobranza, es el área que determinara las obligaciones que son susceptibles de castigo. El castigo de cartera del ICETEX, deberá cumplir con las siguientes condiciones: - Obligaciones calificadas en categoría de riesgo E IRRECUPERABLES. - Deudores cuyas obligaciones presenten una mora igual o superior a 360 días, excepto las obligaciones del Fondo de Garantías del que trata el acuerdo N 017 del 20 de mayo 2015 de la Junta Directiva del ICETEX las cuales serán castigadas con una mora igual o superior a 180 días. - Deudores cuyas obligaciones estén provisionadas al cien por ciento (100%). El castigo de las obligaciones debe ser aprobada por la Junta Directiva del ICETEX. El valor total de las obligaciones castigadas deberá ser contabilizado contra provisión, previamente constituida por las mismas obligaciones y registrarse en cuentas de orden o como se determine en las normas de contabilidad vigentes. La Coordinación de Cartera será la encargada de aplicar contablemente el castigo, en coordinación con la Dirección de Contabilidad, una vez efectuada la conciliación de castigo de cartera. Las obligaciones que son objeto de castigo de cartera generaran los siguientes efectos para los deudores: - Reportes en las bases de datos de Centrales de riesgo definidas por el ICETEX, como clientes con referencias inhibitorias. Cartera Castigada. - Reporte en el Boletín Deudores Morosos del Estado- BDME La entidad continuara realizando la gestión de cobro de las obligaciones castigadas y aprobadas por la Junta Directiva de la entidad, a través de las firmas de cobranza externa. Los documentos necesarios para soportar el castigo de la cartera serán los siguientes: - Certificación de la obligación con riesgo E IRRECUPERABLE, expedido por el Coordinador del Grupo de Administración de la Cartera de la Entidad. - Informe de gestión de Cobranza sobre las obligaciones a castigar suscrita por la Vicepresidencia de crédito y Cobranza y/o el Director de cobranza. - Certificado de la provisión de las obligaciones al 100% emitido por la Dirección de Contabilidad. - Certificado de la Revisoría Fiscal, validando la in formación y los soportes presentados para el castigo de cartera. - Base de datos de las obligaciones susceptibles de castigo de cartera remitido por las Firmas de cobranza, donde incluyen la calificación y record de gestión. 5. DESCRIPCION 5.1 Diagramas de flujo 5.2 ACTIVIDADES Debe ejecutarse el procedimiento cierre de cartera para que se lleven a cabo las operaciones que se describen a continuación: En el sistema C&CTEX se genera archivo Detalle_provi del mes que acaba de cerrar Coloca archivo en carpeta compartida cierre_mensual Comunica que la información correspondiente al mes se encuentra disponible Recibe información, toma archivos de la carpeta compartida y filtra obligaciones que cumplan las condiciones para el castigo de cartera Envía base de datos a las firmas de Cobranza Externa, solicitando confirmen cuales obligaciones serán efectivamente susceptibles de castigo, a través de correo electrónico Recibe Base de Datos con las obligaciones susceptibles a castigar, otorga calificación con causal de incobrabilidad Envía archivo a través de correo electrónico a la Dirección de Cobranza del ICETEX Descarga el archivo sobre las obligaciones de la información suministrada por la firma de Cobranza Externa y valida información mediante una muestra aleatoria.
7 - si la información no cumple con las condiciones para castigar una obligación continúe con la actividad si la información cumple con las condiciones para castigar una obligación, continúe con la actividad Elabora comunicación para envió vía correo electrónico, devolviendo archivo a la firma de cobranza respectiva, indicando la razón de la devolución y solicitando las aclaraciones correspondientes Revisa inconsistencias en el archivo y ajusta, de acuerdo con las observaciones realizadas por el ICETEX Envía archivo, al funcionario de la Dirección de cobranza a través de correo electrónico, continua con la actividad Como control dual, otro funcionario de la Vicepresidencia de crédito y cobranza efectúa validaciones, teniendo en cuenta los siguientes criterios: - Obligaciones calificadas en categoría de riesgo E IRRECUPERABLES. - Deudores cuyas obligaciones presente una mora igual o superior de 360 días, excepto las obligaciones del Fondo de Garantías del que trata el acuerdo N XXXX de la Junta Directiva del ICETEX las cuales serán castigadas con una mora igual o superior a 180 días. Deudores cuyas obligaciones estén provisionadas al ciento por ciento (100%) Confirma mediante correo electrónico que la base de datos susceptible de castigo cumple con las condiciones establecidas. Envía archivo definitivo de obligaciones susceptibles de castigo, al profesional de llevar a cabo esta actividad Reciba y envía archivo definitivo de obligaciones susceptibles de castigo y solicita a la Revisoría Fiscal la certificación correspondiente, como soporte para realizar el castigo de cartera y continua con la actividad N Solicita certificación a la Dirección de Contabilidad y Grupo de Administración de cartera, suministrándoles el archivo definitivo de obligaciones susceptibles de castigo, de manera que proceda a generar la certificación, continua con la actividad N Y respectivamente Elabora el estudio técnico y presentación para Junta Directiva, envía al Director de Cobranza o Vicepresidente de Crédito y Cobranza para revisión y aprobación. Continúa con la actividad N Recibe solicitud y archivo definitivo de obligaciones susceptibles de castigo de cartera Valida y certifica la información y los soportes presentados para el castigo de cartera E Emite certificación y envía concepto por escrito, al profesional encargado del castigo. Continúe con la actividad Recibe requerimiento y entrega al Coordinador para su trámite Recibe requerimiento y verifica saldo de provisión contable vs valor suministrado por la Dirección de Cobranzas Elabora certificación (certifica que los saldos de cartera se encuentran provisionados al 100%) y entrega para firma del Director de Contabilidad o Vicepresidente Financiero Verifica y firma certificación. Envía la directora de cobranza. Continua la actividad Recibe solicitud y base de datos. Entrega a funcionario encargado para el análisis de la información Genera reporte actualizado del estado de cierre en el Aplicativo de Crédito y Cartera Cruza información obtenida vs la información de las obligaciones suministradas por la Dirección de Cobranza Verifica que las obligaciones estén calificadas en categoría de riesgo E IRRECUPERABLES Elabora certificación, con base a la categoría de riesgo E y remite al coordinador Recibe, verifica consistencia en cifras y porcentajes de acuerdo con los análisis realizados por líneas de crédito y antigüedad. Firma certificación. Continúa procedimiento con la actividad
8 Recibe estudio técnico, presentación, certificaciones, firma el informe y envía la Secretaria General. Continúa con el procedimiento de presentación y Aprobación de Políticas y estudios institucionales Una vez aprobado el Castigo de Cartera, recibe acuerdo de Junta Directiva y lo envía, al analista y/o Profesional de la Dirección de Cobranza encargado del castigo Envía el acuerdo de Junta Directiva con la aprobación de Castigo de Cartera y la base de datos con las obligaciones a castigar a la Coordinación del grupo de Administración de Cartera y continúa la actividad Envía la base de datos con las obligaciones a castigar a la oficina asesora de planeación y continua con el procedimiento Traslado de recursos fondo de sostenibilidad (M4-3-02). Para poder realizar las actividades que a continuación se indica, es requerido que le procedimiento cierre de cartera (M3-2-03) haya sido ejecutado Concilia Base de Datos obligaciones a castigar vs. Los saldos generados de cada obligación una vez que haya dado el cierre de cartera Elabora memorando con destino a la Dirección de Contabilidad, suministra copia acuerdo aprobada por la Junta Directiva y un CD con base de datos obligaciones a castigar Entrega de información al Técnico Administrativo para ejecutar la operación de castigo. Para poder realizar las actividades que a continuación se indica, es requerido que le procedimiento cierre de cartera (M3-2-03) haya sido ejecutado Marca obligaciones en el sistema C&CTEX En el archivo suministrado obligaciones a castigar incluye la fecha del castigo aprobada por la Junta Directiva y valida que cada obligación posea el indicador de castigo correspondiente Genera el archivo detalle _provi_castigados y guarda en carpeta compartida Elabora memorando para informar a la Dirección de Contabilidad que le proceso ha sido ejecutado Firma y envía memorando a la Dirección de Contabilidad y copia del Acuerdo Aprobado por la Junta para el castigo, informando que las operaciones de ejecución de las obligaciones fue realizado Recibe documentación del proceso y envía a archivo. Continua con el procedimiento Administración archivos de Gestión. GESTION DE COBRO PREJURIDICO 1. OBJETIVO Lograr la normalización de la cartera que se encuentra con vencimientos superiores a 91 días por medio de gestiones de localización de los deudores que conduzcan a la suscripción de acuerdos de pago. 2. ALCANCE Inicia con la información producto del cierre de cartera y termina con la demarcación de las obligaciones de cobro pre jurídico en el C&CTEX que se encuentran normalizadas y el seguimiento y gestión de cobro para las obligaciones que continúan presentado vencimientos. 3. DEFINICIONES ACUERDO DE PAGO: Documento suscrito entre el ICETEX a través de una firma externa y el deudor en el que se consigna información financiera de la obligación vencida, el plan de pagos y el compromiso del deudor para normalizar el crédito. COBRANZA PREJURIDICA: Gestion de cobro que tiene como compromiso normalizar las obligaciones que tiene vencimientos superiores a 91 días, la gestión con estos deudores cobija todas las línea de crédito y fondos que componen la cartera del ICETEX.
9 FIRMA DE COBRANZA EXTERNA: outsoursing encargada de realizar para el ICETEX las gestiones de cobranza pre jurídica, de las obligaciones que componen su cartera. PLAN DE NORMALIZACION DE CARTERA: conjunto de alternativas especiales de pago aprobadas por el ICETEX que tiene como compromiso dejar al día o canceladas aquellas obligaciones que están en mora. 4) CONDICIONES GENERALES A través de la legalización del crédito el deudor acepta de forma clara, incondicional y jurídicamente exigible las condiciones y políticas del ICETEX para el manejo de los créditos, comprometiéndose a cancelar el valor adeudado de acuerdo con las condiciones del crédito otorgado. Por lo tanto se obliga a cancelar la totalidad de su obligación y aunque por alguna razón el instituto no realice el cobro, el deudor no está exonerado del pago de las obligaciones adquiridas y deberá adelantar las gestiones necesarias para mantener su crédito al día. El cobro pre jurídico se realiza a través de terceros para obligaciones que presentan vencimientos superiores a 91 días. Las asignaciones de las obligaciones a las firmas de cobranza externa se deben hacer mensualmente. El Icetex es responsable de actualizar mensualmente los saldos de las obligaciones en esta etapa de cobro a través de la generación y envió de esta información a las firmas de cobranza externa. La asignación de cartera a cada firma de cobranza externa, se realiza por medio de porcentajes definidos contractualmente según los resultados obtenidos por cada una de ellas. Cada una de las firmas de cobranza debe remitir mensualmente a la dirección de cobranza el informe de la gestión en los formatos establecidos. Las firmas de cobranza cuenta con acceso a C&CETEX, para realizar únicamente consultas de saldos, vencimientos y recaudos con el fin de monitorear y retroalimentar su gestión de cobranza. 5.1 DIAGRAMA DE FLUJO 5.2 ACTIVIDADES Para iniciar este procedimiento debe haber finalizado el procedimiento de cierre de cartera 5.2.1Consulta la base de datos de las obligaciones que se encuentran disponibles en la carpeta compartida Prepara la información de acuerdo a la estructura definida para cada una de las bases de datos que se utilizan en el proceso de asignación 5.2.3Ejecuta la función de cruce de base de datos la asignación de obligaciones a las casa de cobranza, acorde a los parámetros de cobranza pre jurídica Extrae las obligaciones susceptibles a signar y verifica la cantidad de registros procesados, para detectar posibles variaciones conforme el volumen histórico que se ha manejado
10 5.2.5Si la información es correcta_ Identifica el monto a asignar a cada firma de cobranza, es decir, totaliza el valor de los saldos vencidos a entregar y multiplica por cada uno de los porcentajes de asignación según la definición contractual Si la información no es correcta_ Realiza el proceso manuela para detectar inconsistencias de acuerdo con los requisitos de asignación y ajusta la base de datos de ser necesario De acuerdo con los porcentajes se realiza la distribución de las obligaciones para cada una de las firmas de cobranza Genera archivo en Excel asignando la cartera susceptible a entregar a cobro pre jurídico a cada firma de cobranza externa se bloquea la página web la opción para generación de facturas para deudores en cobro pre jurídico, para evitar que algún deudor cuya obligación tenga mayor a 91 días pueda imprimir su factura y pagar como lo haría un beneficiario con su obligación al día publica en la página web, las facturas de la cartera asigna a las firma de cobranza externa marca en C&ctex las obligaciones asignadas a corbo pre jurídico genera el exporte de C&cetex la base de datos demográfica de la cartera asignada a Cobro Pre jurídico Elaborando cuadro resumen de la cartera asignada se envía correo electrónico a las firmas de cobranza informando que la base de asignación y los demográficos se encuentran disponibles en el canal definido Por parte de las firmas de cobranza se recibe y se valida la información y documentación de los acuerdos de pago físico y se remiten a la coordinación de cartera para su aplicación Se recibe y se verifica archivo de obligaciones normalizadas se consolidan las obligaciones que se encuentran en el aplicativo C&ctex, que han sido normalizadas y se efectúa un proceso de demarcación de cobro pre jurídico en el sistema Se valida entre los informe mensuales recibidos la base de actualización de datos demográficos reportada por la casa de cobranza y se actualiza la información de manera masiva en C&CTEX Si el sistema procesa la información correctamente finaliza la actividad y simultáneamente valida los informes remitidos por la firma Si el sistema no procesa correctamente la base de datos, solicita a la casa de cobranza efectuar los ajustes necesarios a la base de actualización de datos. 1. OBJETIVO: GESTION DE COBRO ADMINISTRATIVO Lograr el recaudo de cartera por medio de la cobranza administrativa, para las obligaciones que presentan vencimientos entre uno (1) y noventa (90) días, con el fin de evitar el rodamiento a categorías de mayor riesgo. 2. ALCANCE:
11 Inicia con la información producto del cierre mensual de cartera o con el reporte diario de las obligaciones de cobranza y termina con la validación de los informes de gestión y la radicación de orden de pago. 3. DEFINICIONES: COBRANZA ADMINSTRATIVA: Gestion de cobro que tiene como compromiso normalizar las obligaciones que presentan vencimientos entre 1 y 90 días, la gestión con estos deudores cobija todas las líneas de crédito y fondos que componen la cartera del ICETEX. FIRMA DE COBRANZA ADMINSITRATIVA: outsoursing encargada de realizar para el ICETEX las gestiones de cobranza administrativa, de las obligaciones que componen su cartera. FTP: Protocolo de transferencia de archivos, es un protocolo de red para transferencia de archivos, desde un equipo cliente se puede conectar a un servidor para descargar archivos desde el o para enviarle archivos. Independientemente del sistema operativo utilizado en cada equipo. RODAMIENTO DE CARTERA: número y/o valor de los créditos que por su morosidad ruedan a categoría de mayor riesgo afectando las cifras y los indicadores del ICETEX. 4) CONDICIONES GENERALES A través de la legalización del crédito el deudor acepta de forma clara, incondicional y jurídicamente exigible las condiciones y políticas del ICETEX para el manejo de los créditos, comprometiéndose a cancelar el valor adeudado de acuerdo con las condiciones del crédito otorgado. Por lo tanto se obliga a cancelar la totalidad de su obligación y aunque por alguna razón el instituto no realice el cobro, el deudor no está exonerado del pago de las obligaciones adquiridas y deberá adelantar las gestiones necesarias para mantener su crédito al día. El cobro administrativo podrá ser realizado a través de terceros para obligaciones que inician vencimientos entre 1 y 90 días. La firma de cobranza debe enviar mensualmente informes previamente establecidos en el contrato, sobre la gestión realizada. La dirección de cobranza debe realizar el seguimiento al cumplimiento de las metas de la firma de cobranza administrativa establecidas contractualmente. Se debe contar con la información procedente del cierre de cartera y el reporte diario de las obligaciones de cobranza, para mantener la actualización de los saldos y vencimientos, útil tanto para el ICETEX como para la firma de cobranza administrativa. Las asignaciones de las obligaciones a la firma de cobranza administrativa se realizan en forma periódica según se determine contractualmente, al igual que el seguimiento de la gestión y sus resultados La firma de cobranza deberá presentar los informes de gestión establecidos en el contrato, correspondientes a cada corte de cada asignación.
12 La firma de cobranza administrativa cuenta con acceso a C&ctex, mercurio y software de cobranza propio de la entidad, para realizar consultas de saldos, vencimientos, recaudos e incluir gestiones. Es su responsabilidad garantizar el buen uso de esa información. 5.1 DIAGRAMA DE FLUJO 5.2 ACTIVIDADES Asignación mensual: Para iniciar este procedimiento debe haber finalizado el procedimiento de cierre de cartera descarga Archivo correspondiente al cierre mensual, realiza la validación filtrando las obligaciones y cruzando los pagos que estén entre 1 y 90 días. Asignación semanal: Descarga archivo de reporte diario de obligaciones de cobranza que contiene los nuevos vencimientos, para realizar la asignación semanal Se realiza depuración excluyendo los casos que estén marcados en cobro pre jurídico, retirando las obligaciones que tengan marquilla y obligaciones con mora mayor a 90 días Se realiza depuración excluyendo los créditos que presentan pagos previos a la fecha de entrega, aquellos que se encuentren con saldo capital cero, o, saldo vencido según cuantía mínima definida por la dirección de cobranza Se descarga información sociodemográfica del aplicativo C&ctex Se envía asignación e información sociodemográfica, atreves de canal definido por ICETEX a la firma de cobranza notificando que la asignación fue realizada y que cuentan con la informacio0n disponible para iniciar gestión Descarga del aplicativo financiero archivo diario de recaudo Cruza los pagos cargados en el sistema con cada uno de los créditos y envía a la firma de cobranza administrativa la respectiva conciliación Una vez finalizada la gestión mensual, la firma de cobranza envía a través de medio magnético y físico los informes establecidos Se valida contra la información que maneja la dirección de cobranza, conciliado los recaudos realizados efectivamente por la firma de cobranza administrativa a fin de determinar los porcentajes de cumplimento Se valida la base de actualización de datos demográficos reportada por la casa de cobranza y se actualiza la información de manera masiva en C&CTEX Si el sistema procesa la información correctamente finaliza la actividad y simultáneamente valida los informes y certificaciones remitidos por la firma, estos serán soporte para la aprobación de la orden de pago Si el sistema no procesa correctamente la base de datos, solicita a la casa de cobranza efectuar los ajustes necesarios a la base de actualización de datos.
FONDO DE EMPLEADOS DE LA FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA FEUA. ACUERDO Nº 008 de 2012 (MAYO 9 de 2012)
FONDO DE EMPLEADOS DE LA ÁREA ANDINA ACUERDO Nº 008 de 2012 (MAYO 9 de 2012) Por el cual se reglamenta el procedimiento para llevar a cabo la cobranza de las obligaciones crediticias. La Junta Directiva
Más detallesFONDO DE EMPLEADOS FONMAIZ
Hoja 1/7 Octubre 2015 FONDO DE EMPLEADOS FONMAIZ Acuerdo No. 036, Octubre 26, 2015 Por el cual se reglamenta el procedimiento para llevar a cabo la cobranza de las obligaciones crediticias. La Junta Directiva
Más detallesACUERDO No. 019 DE 2018
ACUERDO No. 019 DE 2018 Por el cual se actualiza la reglamentación sobre el proceso de cobranzas para los afiliados y ex afiliados del FONDO DE EMPLEADOS DEL HOSPITAL MILITAR CENTRAL Y DEL FONDEHOSMIL
Más detallesACUERDO No. 009 de (27 de Octubre de 2010) POR EL CUAL SE REGLAMENTA EL PROCESO DE COBRANZA DE LA CARTERA DE CRÉDITOS Y APORTES SOCIALES
ACUERDO No. 009 de 2010 (27 de Octubre de 2010) POR EL CUAL SE REGLAMENTA EL PROCESO DE COBRANZA DE LA CARTERA DE CRÉDITOS Y APORTES SOCIALES El Consejo de Administración de la Cooperativa Multiactiva
Más detallesFONDO DE EMPLEADOSA DEL COLEGIO MAYOR DE NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO FECOR REGLAMENTO DE CARTERA ACUERDO 02 DE 2013
FONDO DE EMPLEADOSA DEL COLEGIO MAYOR DE NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO FECOR REGLAMENTO DE CARTERA ACUERDO 02 DE 2013 Por el cual se adopta el reglamento de cobranza de cartera para los asociados del fondo
Más detallesGESTIÓN DE CARTERA REGLAMENTO DE COBRANZA COOLAC COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO REGLAMENTO DE COBRANZA
Página: 1 de 1 COOLAC COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO (Por medio del cual se actualiza y se dictan nuevas disposiciones del Reglamento de Cobranza, aprobado en Reunión Ordinaria del Consejo de Administración,
Más detallesREGLAMENTO DE CARTERA
ACUERDO No.004 REGLAMENTO PARA LA COBRANZA DE CARTERA DE CRÉDITOS. La Junta Directiva de ASOBURSATIL, en uso de sus atribuciones legales, estatutarias y CONSIDERANDO: 1. Que es función primordial de ASOBURSATIL
Más detallesACUERDO No. 004 / 2015 (Bogotá, D.C. Julio 15 de 2015)
ACUERDO No. 004 / 2015 (Bogotá, D.C. Julio 15 de 2015) La Junta Directiva del Fondo de Empleados de la Fundación Santa Fe de Bogotá FONDOFE, en uso de sus atribuciones legales, estatutarias y considerando:
Más detallesREGLAMENTO DE COBRANZAS DE CARTERA
FONDO DE EMPLEADOS DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES FEDINOR LTDA. REGLAMENTO DE COBRANZAS DE CARTERA APROBADO: JUNTA DIRECTIVA REVISADO: GERENCIA Septiembre 27 de 2014 La Junta Directiva de
Más detallesTipo de documento: Proceso
Tipo de documento: Proceso Gestión de Cobro NOMBRE DEL PROCESO Fecha Actualización: 06/02//2018 1. Facturas vencidas sin pago de estudiantes o corporación OBJETIVO DEL PROCESO Garantizar el recaudo total
Más detallesPOLÍTICAS DE GESTIÓN DE CRÉDITO
UNIVERSIDAD EAFIT DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Departamento de Tesorería y Cartera POLÍTICAS DE GESTIÓN DE CRÉDITO VERSIÓN III Estas políticas determinan los lineamientos bajo los cuales se otorgan
Más detallesEJECUCIÓN PRESUPUESTAL GESTION FINANCIERA. Definir lineamientos para realizar las operaciones de la ejecución presupuestal JEFE AREA FINANCIERA
INICIO VERIFICAR NECEDAD DEL BIEN O SERVICIO P-DE-03 P-GF-16 Verifica que la necesidad esté en el Plan Anual de Adquisiciones y/o proyecto de inversión, revisando la descripción y monto total programado.
Más detallesGESTION DE COBRANZA 3. POLÍTICAS Y NORMAS GENERALES Y ESPECIFICAS
Paginas:1 de 8 1. PROPÓSITO: Realizar una efectiva gestión de cobranza de saldos pendientes, controlando el estado de la Cartera e información actualizada acerca del estado de la misma. 2. ALCANCE: Inicia
Más detallesFORMATO PROCEDIMIENTOS. Acto Administrativo de Aprobación. Firma de Autorizaciones Revisó. 1. Responsable de Procedimiento. 2. Objetivo. 3.
Acto Administrativo de Aprobación FT-MIC-03-0 Solicitud de Creación, modificación o anulación de documentos aprobado el 19 de julio de 2017 Elaboró Firma de Autorizaciones Revisó Aprobó 222-07 - Subdirección
Más detallesPROCEDIMIENTO INGRESOS POR BANCOS
Revisó: Jefe Sección Profesional División Financiera Profesional Planeación Aprobó: Rector Página 1 de 10 Fecha de aprobación: Diciembre 04 de 2007 Resolución. 1858 OBJETIVO ALCANCE Describir las actividades
Más detallesAnálisis, verificación, seguimiento y control al recaudo de la cuota de fomento hortifrutícola CONTROL DE CAMBIOS
Versión 20 CONTROL DE CAMBIOS Cambio Realizado Realizado por Fecha Versión Nuevo logo institucional, se incluyó instructivo RE-IT-004 en la scripción los ítems 11, 12 y 13, y en el numeral 6 Diana Hernánz
Más detallesCOOPERATIVA MULTIACTIVA DE TRABAJADORES, JUBILADOS Y/O PENSIONADOS DEL SECTOR PÚBLICO Y PRIVADO. ACUERDO No 003 (04 de Abril del 2013)
ACUERDO No 003 (04 de Abril del 2013) PROCEDIMIENTO PARA EL COBRO DE CARTERA El Consejo de Administración de la COOPERATIVA MULTIACTIVA DE TRABAJADORES, EXTRABAJADORES, JUBILADOS Y/O PENSIONADOS DEL SECTOR
Más detallesPOLÍTICAS DE CARTERA Y COBRANZAS
POLÍTICAS DE CARTERA Y COBRANZAS 1. OBJETIVO Establecer políticas transparentes para lograr una cartera óptima, mediante un proceso sistemático de evaluación, seguimiento y control de las cuentas por cobrar,
Más detallesANEXO FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PAGOS CUENTAS 1
ANEXO FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PAGOS CUENTAS 1 Financiera Estándar proceso: Trámite de facturas de proveedores de salud del Departamento Administrativo de Salud Revisado: Manual de Calidad Flujograma Quién
Más detallesACUERDO NÚMERO 008 DE
ACUERDO NÚMERO 008 DE 2017 (marzo 29) por el cual se actualiza el Reglamento de Cobranza del Icetex. La Junta Directiva del Instituto Colombiano de Crédito Educativo y Estudios Técnicos en el Exterior
Más detallesADMINISTRACIÓN, EJECUCIÓN Y CONTROL DEL PRESUPUESTO Procedimiento: 1.3) Unidad Responsable: GAF
Página 1 de 14 1) Descripción del Procedimiento 1.1) Nombre del Proceso o Gestión de Recursos Administrativos y Financieros Cadena de Valor (Procesos Misionales) 1.2) Nombre del ADMINISTRACIÓN, EJECUCIÓN
Más detallesRecaudo: Toda operación de ingreso que registra un ente económico.
Página 1 de 6 1. OBJETIVO: Definir las actividades para realizar la consolidación de información financiera y presupuestal para la elaboración y presentación de informes presupuestales y contables de la
Más detallesCOOPERATIVA ESPECIALIZADA DE EDUCACIÓN DE COMFENALCO SANTANDER REGLAMENTO DE CARTERA Y COBRANZAS ACUERDO NO. 008 DEL 29 DE JUNIO DE 2017
COOPERATIVA ESPECIALIZADA DE EDUCACIÓN DE COMFENALCO SANTANDER REGLAMENTO DE CARTERA Y COBRANZAS ACUERDO NO. 008 DEL 29 DE JUNIO DE 2017 El Consejo de Administración de la Cooperativa Especializada de
Más detallesLATINCOOP COOPERATIVA MULTIACTIVA LATINOAMERICANA LATINCOOP REGLAMENTO DE COBRANZA DE CARTERA DE CREDITO
LATINCOOP COOPERATIVA MULTIACTIVA LATINOAMERICANA LATINCOOP REGLAMENTO DE COBRANZA DE CARTERA DE CREDITO INTRODUCCIÓN El Presente Reglamento de cobranza de cartera de crédito contiene las normas complementarias
Más detallesPROCESO: CONTABILIDAD
PROCEDIMIENTO: FACTURACIÓN Versión: 6.0 Página 1 de 9 SUBPROCESO (PROCEDIMIENTO): FACTURACIÓN : JEFE DE CONTABILIDAD 1. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Facturar cada uno de los servicios
Más detallesFecha elaboración: Fecha actualización: Octubre 2016 Elaborado por: Diana Victoria López D Coord. Gestión de Calidad
1. OBJETIVO. Proveer oportunamente, equipos materiales, insumos y servicios para la realización de las labores concernientes a los proyectos de la Fundación. 2. POLÍTICAS. 2.1. Todos los bienes y servicios
Más detallesUnidad de Salud Egresos presupuestales
Código: PA-GU-10-PR-16 Versión: 1 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 11 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión de la Cultura y el Bienestar / Gestión Administrativa - Unidad de Salud. 2.
Más detallesUNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARIBE
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL CARIBE TRÁMITE DE CRÉDITO EDUCATIVO PARA GESTIÓN FINANCIERA 1. OBJETO Ofrecer alternativas de financiación para el pago de la matrícula, mediante la oferta de propuestas de entidades
Más detallesBIENESTAR UNIVERSITARIO
ACCIONES DE COBRO JURÍDICO DEL PRESTAMO ESTUDIANTIL Página 1 de 7 1. GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Gestionar la cartera vencida del préstamo estudiantil una vez surtido el proceso de cobro persuasivo,
Más detallesBIENESTAR UNIVERSITARIO
ACCIONES DE COBRO JURÍDICO DEL PRESTAMO ESTUDIANTIL Página 1 de 8 1. GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Gestionar la cartera vencida del préstamo estudiantil una vez surtido el proceso de cobro persuasivo,
Más detallesPRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN DE VENTAS A CRÉDITO
PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN DE VENTAS A CRÉDITO Manual de Usuario Externo Versión: 03 Fecha de aprobación: 26/06/2014 CONTROL DE CAMBIOS Versión Sección y/o página 02 17 Descripción de la modificación
Más detallesProcedimiento para la Negociación, Control y Liquidación de los Subcontratistas.
. Código: GC P 06 1. Objetivo: Determinar la metodología para la negociación, control y liquidación de los subcontratistas de obra. 2. Alcance: Inicio: Definición de las actividades a subcontratar. Fin:
Más detallesREGLAMENTO DE COBRO DE CARTERA ACUERDO Nº 002 de 2017 (28 de abril de 2017)
REGLAMENTO DE COBRO DE CARTERA ACUERDO Nº 002 de 2017 (28 de abril de 2017) El Consejo de Administración de la Cooperativa, en uso de las facultades que le confiere la ley, y CONSIDERANDO Que es función
Más detallesLIQUIDACIÓN NÓMINA, SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO ALCANCE DEFINICIONES... 2
TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO... 2 2 ALCANCE... 2 3 DEFINICIONES... 2 4 DIAGRAMA DE FLUJO... 3 5 DESCRICION DE ACTIVIDADES... 4 6 POLÍTICAS Y NORMAS... 5 7 REFERENCIAS... 6 8 APROBACION Y CONTROL DE CAMBIOS...
Más detallesManual de Normas Procesos y Procedimientos
Página: MNPP UAD 1/23 Administración de los Recursos Presupuestario PF 2.5 Administración de Caja Chica Diagrama de Proceso. Diagrama de Jerarquía de Proceso Diagramas de es y Procedimientos PF 2.5.1 Apertura
Más detallesFONDO DE EMPLEADOS DE COMCEL FONCEL. ACUERDO No. 007 de 2014 REGLAMENTO DE COBRANZA DE CARTERA
FONDO DE EMPLEADOS DE COMCEL FONCEL ACUERDO No. 007 de 2014 REGLAMENTO DE COBRANZA DE CARTERA LA JUNTA DIRECTIVA DEL FONDO DE EMPLEADOS DE COMCEL FONCEL en uso de sus facultades legales y estatutarias,
Más detalles19. Procedimiento para el Cobro de Rentas Generadas por los Bienes Inmuebles del Patrimonio de la Beneficencia Pública otorgados en Arrendamiento
Hoja: 1 de 7 Patrimonio de la Beneficencia Pública otorgados en Arrendamiento Hoja: 2 de 7 1.0 PROPÓSITO 1.1 Captar en tiempo y monto debido los recursos económicos generados por los bienes inmuebles en
Más detallesCÓDIGO: PROCESO: GESTIÓN DE RECURSOS ADMINISTRATIVOS Y
Página 1 de 11 1) Descripción del Procedimiento 1.1) Unidad Responsable: GAF 1.2) Objetivo: Reconocer las Obligaciones adquiridas por la Entidad y cumplir con el pago de las mismas en el desarrollo de
Más detallesMACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PROCEDIMIENTO CONVENIOS DOCENCIA SERVICIO MATRÍCULAS DE POSGRADOS REVISADO POR Asistente Aseguramiento de la Calidad y Currículo
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO Y CONTROL DE PASES POR CUOTAS DE RECUPERACIÓN EN EL DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN DEPARTAMENTO DE DESARROLLO ORGANIZACIONAL PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO Y CONTROL DE PASES POR CUOTAS DE RECUPERACIÓN EN EL DEPARTAMENTO DE ORERÍA NOVIEMBRE 2014 Este manual contiene
Más detallesRecepción, Trámite, Pago y Archivo de Cuentas
Página 1 de 5 1. Objetivo y Alcance Definir las actividades y criterios necesarios en la Recepción, Trámite, Pago y Archivo de las cuentas en el Proceso de Gestión de Tesorería de la Universidad de Pamplona.
Más detallesSistema de Gestión de la Calidad VAF Vicerrectoría Administrativa y Financiera CRÉDITO Y CARTERA. PROCESO y/o SUBPROCESO: PROCEDIMIENTO:
Versión: 07 Página 1 de 10 PROCESO y/o SUBPROCESO: CRÉDITO Y CARTERA PROCEDIMIENTO: CONDICIONES GENERALES Se deben cumplir los lineamientos legales, institucionales, y la documentación del subproceso.
Más detallesFUNDACIÓN EDUCATIVA OBRERA FUNEDO
FUNDACIÓN EDUCATIVA OBRERA FUNEDO REGLAMENTO INTERNO DE CARTERA DE LAS OBLIGACIONES A FAVOR DE LA FUNDACIÓN EDUCATIVA OBRERA Autorizado por el consejo directivo según acta No. 02 del 01 de junio de 2017.
Más detallesMANUAL DE POLÍTICAS Y NORMAS SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
I. POLÍTICAS Y NORMAS DE CREDITO DIRECTO A LARGO PLAZO Artículo 1. Objetivo. El Crédito Directo Universidad a Largo Plazo está orientado a estudiantes de pregrado nuevos con necesidad económica. Pueden
Más detallesREGLAMENTACIÓN PARA EL PROCESO DE RECAUDO DE LAS OBLIGACIONES POR PARTE DE IDEAR NEGOCIOS S.A.S.
REGLAMENTACIÓN PARA EL PROCESO DE RECAUDO DE LAS OBLIGACIONES POR PARTE DE IDEAR NEGOCIOS S.A.S. La cartera de crédito es uno de los principales activos de IDEAR NEGOCIOS S.A.S, por lo tanto se cuenta
Más detallesSISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
PROCEDIMIENTO COMPENSACIÓN Proceso: GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO CONTROL DE CAMBIOS Versión Fecha Descripción del cambio Responsable 1.0 26/MAY/2011 Versión Inicial Director de Talento Humano Ajustes en
Más detallesDirección General de Contabilidad Gubernamental Dirección de Normas y Procedimientos Nilton Santana
Nombre Firma Fecha Revisado por Lic. Luís Trinidad Lic. Braulino Flores Lic. Luís Santana Aprobado por Lic. Manuel Monegro I. OBJETIVO: Establecer los lineamientos metodológicos para instruir a las instituciones
Más detallesINSTRUCTIVO PARA LA ATENCIÓN DE SOLICITUDES Y ACTOS ADMINISTRATIVOS DE TALENTO HUMANO
Página 1 de 8 de Aprobación 08/07/2015 Control de Cambios Descripción Julio de 2015 Creación del documento mediante Formato FT-MIC-03-04 del 08 de julio de 2015 Firma de Autorizaciones Elaboró Revisó Aprobó
Más detallesQué hacer en esos. momentos. difíciles
Qué hacer en esos momentos difíciles? El ICETEX reconoce que sus beneficiarios pueden tener dificultades para pagar su crédito, es por ello que ha desarrollado una serie de instrumentos para ésos momentos
Más detallesMANUAL DE USUARIO FINAL Proceso 316_TBBP_FPP_Castigo de Cartera
MANUAL DE USUARIO FINAL Proceso 316_TBBP_FPP_Castigo de Manual paso a paso para realizar proceso de castigo de cartera de clientes en AX 2012. THE BIG BANG PROJECT 2014 HISTORIAL DE VERSIONES Y APROBACIÓN
Más detallesPROCEDIMIENTO DE IDENTIFICACIÓN, VINCULACIÓN, ACOMPAÑAMIENTO Y VISITAS A RECAUDADORES
Página 1 de 7 RE-PR-001 VERSIÓN No. FECHA CONTROL DE CAMBIOS 1.0 13/07/2010 Versión Original del documento 2.0 15/03/2012 3.0 16/01/2017 4.0 01/03/2018 DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO Logo institucional. Se elimina
Más detallesA continuación nos permitimos detallar los conceptos, elementos y mecanismos que hacen parte de la gestión de cobranza:
CRÉDITO POLÍTICAS DE GESTIÓN DE COBRANZA Apreciado cliente, es importante que tenga presente que el estado de sus obligaciones crediticias es la mejor carta de presentación, por ello debe realizar los
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración y Finanzas Dirección de Finanzas DEPARTAMENTO DE TESORERÍA TOLUCA DE LERDO, MÉXICO FEBRERO, 2012 PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO
Más detallesGestión Estratégica Dirección y Planeación Institucional Presentación Informes a la Contraloría General de la República
Código: PE-GE-2.4-PR-10 Versión: 3 Fecha de actualización: 09-12-2016 Página 1 de 6 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión Estratégica / Dirección y planeación institucional 2. RESPONSABLE(S): Jefe
Más detallesProceso: Tesorería Subproceso: Expedir facturas y efectuar seguimiento a la cartera
Proceso: Tesorería Subproceso: Expedir facturas y efectuar seguimiento a la cartera Registrar y expedir facturas, documentos equivalentes o cuentas de cobro como soporte de la venta de bienes y servicios
Más detallesREGLAMENTO DEL PROCESO DE COBRANZA DE CARTERA DE COOUNINORTE ACUERDO. Febrero 17 de 1016
REGLAMENTO DEL PROCESO DE COBRANZA DE CARTERA DE COOUNINORTE ACUERDO Febrero 17 de 1016 El Consejo de administración de la Cooperativa Multiactiva de Empleados de la Fundación Universidad del Norte Coouninorte
Más detallesANEXO 8. INFORME MENSUAL. Fecha de aprobación: corresponde a la fecha en la cual se realizó la aprobación definitiva del crédito.
ANEXO 8. INFORME MENSUAL 1. REPORTE DE COLOCACIÓN MENSUAL Fecha de aprobación: corresponde a la fecha en la cual se realizó la aprobación definitiva del crédito. Beneficiario: espacio en el que se registra
Más detallesSistema de Gestión de la Calidad VAF Vicerrectoría Administrativa y Financiera CRÉDITO Y CARTERA. PROCESO y/o SUBPROCESO: PROCEDIMIENTO:
Versión: 09 Página 1 de 10 PROCESO y/o SUBPROCESO: CRÉDITO Y CARTERA PROCEDIMIENTO: CONDICIONES GENERALES Se deben cumplir los lineamientos legales, institucionales, y la documentación del subproceso.
Más detallesUNIVERSIDAD DE CÓRDOBA
1 8 ÍNDICE 1. OBJETIVO 2 2. ALCANCE 2 3. DEFINICIONES 2 4. CONTENIDO 2 4.1. GENERALIDADES 2 4.2. POLÍTICAS DE OPERACIÓN 4 4.3. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO 4 5. FLUJOGRAMA 6 6. DOCUMENTOS DE REFERENCIA
Más detallesPROCEDIMIENTO DE MATRICULA FINANCIERA
PROCEDIMIENTO DE MATRICULA REGISTRO DE CAMBIOS FECHA DE VIGENCIA/ VERSIÓN No. NUMERAL DESCRIPCION U ORIGEN DEL CAMBIO Página 1 de 11 1. OBJETIVO Definir las modalidades de pago de la matricula financiera,
Más detallesFORMATO PROCEDIMIENTOS Código. Versión. Fecha Aprobación. Acto Administrativo de Aprobación. Firma de Autorizaciones Revisó
Acto Administrativo de Aprobación FT-MI-03-04 Solicitud de reación, modificación o anulación de documentos aprobado el 19 de julio de 2017 Elaboró Firma de Autorizaciones Revisó Aprobó Profesional Especializado
Más detallesMACROPROCESO NIVEL 1. Gestión Administrativa Gestión Administrativa Manejo de novedades en activos
TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. NORMATIVIDAD... 2 3.1 Directrices... 2 4. RESPONSABILIDADES... 2 4.1 Responsable del Proceso... 2 4. 2 Responsabilidades... 2 5. DEFINICIONES... 3
Más detallesMANUAL DE NORMAS, BASES Y PROCEDIMIENTO PARA CANCELAR ADEUDOS A CARGO DE TERCEROS Y A FAVOR DEL SERVICIO POSTAL MEXICANO
DIRECCIÓN CORPORATIVA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS GERENCIA DE CONTABILIDAD DICIEMBRE 2010 SUBDIRECCIÓN DE FINANZAS Hoja: 2 de 17 EEJJEEMPPLLAARR DDEE CCOONNSSUULLTTAA 6 SUBDIRECCIÓN
Más detallesREGLAMENTO DE COBRANZAS COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO FUTURCOOP. ACUERDO No Octubre
REGLAMENTO DE COBRANZAS COOPERATIVA DE CREDITO DEL FUTURO FUTURCOOP ACUERDO No. 003-2017 Octubre INTRODUCCIÓN: La gestión para la debida recuperación del crédito tiene que realizarse de manera eficiente
Más detallesPROCEDIMIENTO DE CREDITO FINANTODO SILVER-GOLD- DIAMOND
PROCEDIMIENTO DE CREDITO FINANTODO SILVER-GOLD- DIAMOND Código: FT-FT-PRO-02 Versión: 1 Fecha: 13 de enero de 2017 1. GENERALIDADES DEL PROCEDIMIENTO. OBJETIVO Establecer los pasos para la radicación y
Más detalles1. OBJETIVO Realizar la reclamación ante la aseguradora de los siniestros de equipos de la Universidad.
Tabla de Contenido 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. NORMATIVIDAD... 2 3.1. Directrices... 2 3.2. Lineamientos... 2 4. RESPONSABILIDADES... 2 4.1. Responsable del Proceso... 2 4.2. Responsabilidades...
Más detallesAntes de imprimir este documento piense en el medio ambiente!
Versión 5.0 Pág. 1 de 7 1. OBJETIVO Indicar las actividades para la constitución del rezago presupuestal (reservas presupuestales y cuentas por pagar) al cierre de la vigencia, su respectiva ejecución
Más detallesGestión Administrativa Gestión del Talento Humano Actualización y Cobro de Cuotas Partes Pensionales a Favor
Código:PA-GA-5.1-PR-17 Versión: 1 Fecha de actualización: 02-05-2017 Página1 de 5 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión Administrativa/ 2. RESPONSABLE(S): Especializado (Jefe División de Gestión de
Más detallesCódigo: GAF-PR-02 / V2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 14/05/2014 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 6
UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 6 PROPOSITO El procedimiento tiene por objeto establecer las actividades para la administración, control y ejecución de la caja ALCANCE El procedimiento comprende
Más detallesTabla de Contenido 1. OBJETIVO ALCANCE NORMATIVIDAD Directrices Lineamientos RESPONSABILIDADES...
Tabla de Contenido 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. NORMATIVIDAD... 2 3.1. Directrices... 2 3.2. Lineamientos... 2 4. RESPONSABILIDADES... 3 4.1. Responsable del Proceso... 3 4.2. Responsabilidades...
Más detallesMACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS REEMBOLSOS Y ABONOS POR CONCEPTO DE MATRÍCULA (PREGRADO Y POSGRADO)
MACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PROCEDIMIENTO CONCEPTO DE MATRÍCULA REVISADO POR Jefe Jefe Apoyo Financiero APROBADO POR Director Financiero Aviso Legal:
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS DEPARTAMENTO DE TESORERÍA
1 de 8 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para la Recepción de los Documentos necesarios para la generación de un pago a terceros o transferencia a las distintas Unidades de
Más detallesProceso Gestión Financiera PROCEDIMIENTO PARA EL APOYO EN EL TRÁMITE DE CRÉDITOS ICETEX
Proceso Gestión Financiera PROCEDIMIENTO PARA EL APOYO EN EL TRÁMITE DE CRÉDITOS ICETEX Página 1 de 9 Código:GF-P-014 Versión: 04 1. OBJETIVO Describir las actividades y responsabilidades pertinentes al
Más detallesGESTIÓN FINANCIERA PR-P19-S3-01 CONTABILIDAD
GESTIÓN FINANCIERA PR-P19-S3-01 CONTABILIDAD ersión: 03 1. OBJETIO: Brindar oportuna y confiable para la toma de decisiones 2. RESPONSABLE: Es responsabilidad del, el cumplimiento y aplicación de este
Más detallesLIDER DE PROCESO. Autoevaluación del control. Revisión por la dirección. Jefe Oficina Asesora de Planeación. Análisis de costos
MAPA DE S FECHA CORTE: 28 DE FEBRERO DE 2014 MACRO Formulación del plan estratégico Autoevaluación del control Revisión por la dirección Planeación estratégica Planeación Generación y seguimiento de acuerdos
Más detalles1. PROCESO GESTIÓN PRESUPUESTO
Código: PSC03 Versión: 1 PROCESO GESTIÓN PRESUPUESTO Fecha Aprobación: Fecha de elaboración: noviembre 09 de 2011 Nro. de páginas: 5 1. PROCESO GESTIÓN PRESUPUESTO Fecha de elaboración: noviembre 09 de
Más detallesSIIGO WINDOWS. Informes Cuentas por Cobrar. Cartilla I
SIIGO WINDOWS Informes Cuentas por Cobrar Cartilla I Tabla de Contenido 1. Presentación 2. Qué son Cuentas por Cobrar? 3. Qué son Informes? 4. Qué son Informes de Cuentas por Cobrar? 5. Cuál es la Ruta
Más detallesCUENTAS POR PAGAR TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO ALCANCE DEFINICIONES DIAGRAMA DE FLUJO DESCRIPCION DE ACTIVIDADES...
TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO... 2 2 ALCANCE... 2 3 DEFINICIONES... 2 4 DIAGRAMA DE FLUJO... 3 5 DESCRIPCION DE ACTIVIDADES... 4 6 REFERENCIAS... 5 7 APROBACION Y CONTROL DE CAMBIOS... 5 1 OBJETIVO Establecer
Más detallesA. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN: B. GLOSARIO. 1.- e-sirh Sistema Integral de Recursos Humanos
Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-14 Versión: 1 Página 1 de 7 A. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN: B. GLOSARIO - e-sirh Sistema Integral de Recursos Humanos - GUATENÓMINAS Sistema de Nómina
Más detallesÍNDICE. Página. Clave: 6B
ÍNDICE 1 Base normativa 3 2 Objetivo 3 3 Ámbito de aplicación 3 4 Definiciones 3 5 Políticas 4 6 Descripción de actividades 6 7 Diagrama de flujo 9 Anexos Anexo 1 Resumen de recuperación de gastos administrativos
Más detallesSISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD PROCESO : FACTURACION Y COBRANZAS PROCEDIMIENTO: PAGO TASA DE REGULACIÓN AFCOOP Página Nro. 1 de 8 Código Nro. ADM-DCB-P11 I N D I C E N CONTENIDO Pág. I ANTECEDENTES 2
Más detallesMANUAL DEL PROCESO GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURA
MANUAL DEL PROCESO GESTIÓN DE DIRECCIÓN DE Y OBRAS UNIVERSITARIAS Aprobado por el Comité de Gestión de la Calidad de Servicio y Desarrollo Institucional el 20/12/2017 [Versión 01] DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN
Más detallesProf.: Rhodoswki Padilla - Contabilidad II Página 1
ACTIVOS: Activo Corriente: Exigible El incremento de las ventas a créditos se ha extendido en los negocios modernos. De esta operaciones es que nace las partidas a cobrar que se incluyen en el activo corriente.
Más detallesPROCEDIMIENTO DOCUMENTADO CONTROL Y ASEGURAMIENTO DE CARTERA
Página 1 10 1. OBJETIVO Coordinar, analizar y controlar las cuentas por cobrar la Corporación, con el fin contar con una cartera real y confiable, garantizando que los clientes realicen los pagos manera
Más detallesPOLITICA DE CREDITO INDUSTRIAS INCA S.A (DUPREE) CONSIDERACIONES:
POLITICA DE CREDITO INDUSTRIAS INCA S.A (DUPREE) CONSIDERACIONES: a) Que Industrias Inca S.A es una compañía dedicada a la fabricación y comercialización de diferentes productos en el mercado colombiano.
Más detallesSGC-VAF. Conciliación ICETEX VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA UNIVERSIDAD DE SANTANDER SGC-VAF
SGC-VAF Conciliación ICETEX VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA UNIVERSIDAD DE SANTANDER SGC-VAF Versión: 01 Página 1 de 5 1. PROPÓSITO Especificar las actividades que deben realizarse para la conciliación
Más detallesBIENESTAR UNIVERSITARIO
COBRO ADMINISTRATIVO DEL PRESTAMO ESTUDIANTIL Página 1 de 8 1. GENERAL DEL PROCEDIMIENTO OBJETIVO: Gestionar el cobro del Préstamo Estudiantil a través del desarrollo de acciones con instancias internas
Más detallesConciliación y pago de multas PRO FECHA PUBLICACIÓN 09/08/2018
Recursos de TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 1 2. ALCANCE... 2 3. NORMATIVIDAD... 2 3.1. Directrices... 2 3.2. Lineamientos... 2 4. RESPONSABILIDADES... 3 5. DEFINICIONES... 4 6. DIAGRAMA DE FLUJO Y DESCRIPCIÓN
Más detallesMACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS
MACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS PROCEDIMIENTO CONVENIOS DOCENCIA SERVICIO DE EDUCACIÓN CONTINUA REVISADO POR Asistente Aseguramiento de la Calidad y Currículo
Más detallesServicios Logísticos.. nivel 1
Tabla de Contenido 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. NORMATIVIDAD... 2 3.1. Lineamientos... 2 4. DIAGRAMA DE FLUJO Y DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES... 2 4.1. Diagrama de flujo Alquiler de casilleros en...
Más detallesMANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
1 OBJETIVO DEL MANUAL Establecer los lineamientos metodológicos para la administración de los Fondos en Anticipo otorgados a las Unidades Ejecutoras del presupuesto de la Universidad Simón Bolívar. A fin
Más detallesM-3: PLAN DE MEJORAMIENTO F14.1: PLANES DE MEJORAMIENTO - ENTIDADES Fecha 01/09/2013. Comites de Seguimiento (Actas) Eventos 5
# ACCIÓN DE MEJORA DESCRIPCIÓN Fecha 0/09/03.. Enviar.0 La envia quincenalmente comunicaciones (correos correo electrónico a los jefes de las dependencias y a los electronicos) a los jefes de dependencia
Más detallesVerificación de facturas y pago a acreedores
CONTENIDO 1) PROPOSITO... 1 2) ALCANCES... 1 3) DEFINICIONES... 1 4) DOCUMENTOS RELACIONADOS... 2 5) POLÍTICAS APLICADAS EN PAGO DE LOS DOCUMENTOS... 2 6) REGISTROS CONTABLES GENERADOS... 3 7) RESPONSABILIDADES
Más detallesSIIGO Pyme. Informes de Cuentas por Cobrar. Cartilla I
SIIGO Pyme Informes de Cuentas por Cobrar Cartilla I Tabla de Contenido 1. Presentación 2. Qué son Cuentas por Cobrar? 3. Qué son Informes? 4. Qué son Informes de Cuentas por Cobrar? 5. Cuál es la Ruta
Más detallesCRÉDITO Y CARTERA. Sistema de Gestión de la Calidad VAF Vicerrectoría Administrativa y Financiera. PROCESO y/o SUBPROCESO: PROCEDIMIENTO:
Versión: 06 Página 1 de 9 PROCESO y/o SUBPROCESO: PROCEDIMIENTO: CRÉDITO Y CARTERA Se deben cumplir los lineamientos legales, institucionales, y la documentación del subproceso. CONDICIONES GENERALES El
Más detallesMANUAL DE CUENTAS PARA ENTIDADES FINANCIERAS
CÓDIGO 210.00 GRUPO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Representa los fondos recibidos en depósito y otros tipos de obligaciones con el público en general. No se consideran en este grupo las obligaciones con
Más detallesDEVOLUCIONES DE CONSIGNACIONES ERRÓNEAS
TABLA DE CONTENIDO 1 OBJETIVO 2 2 ALCANCE 2 3 DEFINICIONES 2 4 DIAGRAMA DE FLUJO 4 5 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES 5 6 POLÍTICAS Y NORMAS 5 7 REFERENCIAS 6 8 APROBACIÓN Y CONTROL DE CAMBIOS 6 1 OBJETIVO Establecer
Más detallesV.5 SUBDIRECCIÓN DE CALIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO CREDITICIO
V.5 SUBDIRECCIÓN DE CALIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO CREDITICIO Página 1 de 17 Área(s)/Órgano(s) Colegiado(s) Acuerdo(s)/FAC CONTENIDO Número Tema Página Hoja de aprobación 3 Organigrama de la 4 134000 5 134100
Más detallesCATÁLOGO DE ARCHIVOS DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN
Manual del Sstema de Información ARCHIVOS MAGNÉTICOS Catálogo de archivos hoja 1 CATÁLOGO DE ARCHIVOS DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN SISTEMA CONTABLE Código NOMBRE Periodicidad Plazo (días hábiles) MB1 Balance
Más detalles