Reforma de las Pensiones

Transcripción

1 Reforma de las Pensiones Luis Badrinas CEO Life & Pensions Spain Marzo 2011

2 1. El por qué de la Reforma 2. Claves de la Reforma de Pensiones 3. Cómo nos afecta? 4. El asesoramiento 2

3 Sistema de Pensiones en España Sistema de reparto basado en la solidaridad intergeneracional Actualmente hay 3 personas en edad de trabajar por cada persona mayor de sesenta y cinco años, en 2050 habrá tan sólo 1. 3

4 Ingreso de la Seguridad Social El ingreso de la Seguridad Social lo constituye las cotizaciones que realizan las empresas y los trabajadores Base Cotización Cotización Cotización Cotización cotización empresa trabajador total total (eur) Mínima 748,2 30% 6,35% 36,35% 271,97 Media 1.989,15 30% 6,35% 36,35% 723,06 Máxima 3.230,10 30% 6,35% 36,35% 1.174,14 Importes mensuales 2011 Población activa 31/12/2010 (miles de personas) Para una pensión de eur/mes, en términos medios, el importe total cotizado, durante la vida laboral de una persona asciende a eur 4

5 Gasto de la Seguridad Social El importe de la pensión de jubilación corresponde a la base reguladora, calculada como media de las últimas bases de cotización, actualmente 15 años, con la reforma 25 años. mensual anual Pensión media (2011) 905, ,16 Pensión máxima (2011) 2.497, ,74 Edad real de jubilación 63,82 años Jubilaciones anticipadas sobre el total 40,24% Evolución del gasto (millones de eur) Para una pensión de eur/mes, y teniendo en cuenta la esperanza de vida a los 65 años, el coste de la pensión es de eur Datos a junio 2010 / Fuente: Seguridad Social 5

6 Tasa de sustitución Salario Porcentaje que representa la pensión de jubilación sobre el último salario La Tasa de Sustitución media en España es del 80%, constituida únicamente por la pensión pública, mientras que la media de los países de la OCDE es del 70%, constituida por pensión pública y privada 6 6

7 Fondo de Reserva de la Seguridad Social El Fondo de Reserva de la Seguridad Social se constituye en el año 2000 a partir de los excedentes generados, para atender las necesidades futuras en materia de pensiones, originadas por desviaciones entre ingresos y gastos. Dotaciones al fondo de Reserva (milones de eur) 7

8 Evolución de Gastos e Ingresos de la Seguridad Social 16,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% Gastos Ingresos F. Reserva , , , , , , , , , ,00 A partir del 2023 los gastos por pensiones de la Seguridad Social serán superiores a los ingresos. El Fondo de Reserva de la Seguridad social se agotará en 2029 El gasto por Pensiones representará el 15% del PIB en

9 Necesidad de una Reforma Ante esta situación se hace necesario actuar con decisión y convicción para garantizar la sostenibilidad a largo plazo del sistema público de Seguridad social, especialmente en materia de pensiones, a través de las reformas que garanticen su papel fundamental en el Estado del Bienestar. 9

10 Antecedentes 1 Problema demográfico Envejecimiento de la población: tasa de natalidad a la baja y alargamiento de la esperanza de vida de las personas Actualmente 3 personas activas sustentan a una persona pasiva, en el año 2050, 1 activo deberá soportar la carga de 1 pasivo 2 Desequilibrio entre ingresos y gastos: inviabilidad del sistema Los ingresos que provienen de las cotizaciones de la seguridad social disminuyen incrementándose los gastos en forma de prestaciones Los jóvenes se incorporan cada vez más tarde a la vida laboral y los mayores salen antes, la edad media de jubilación real está actualmente en los 63 años Los elevados índices de desempleo existentes en nuestro país Las prestaciones de la seguridad social se han doblado en los últimos 9 años pasando de M Euros en el 2001 a cerca de M Euros en el 2010 El fondo de reserva para pensiones de M Euros se agotará en el año

11 Antecedentes Antecedentes 3 Reforma necesaria que cumple con los tres objetivos propuestos del Acuerdo Social y Económico que son: Equilibrar las cuentas públicas Garantizar la sostenibilidad a largo plazo del sistema público de Seguridad Social Fomentar el dinamismo y competitividad de nuestra economía Objetivo ahorrar en el año 50 un 3,5% del PIB en pensiones públicas 11

12 1. El por qué de la Reforma 2. Claves de la Reforma de Pensiones 3. Cómo nos afecta? 4. El asesoramiento 12

13 Antecedentes Introducción a la reforma Tres conceptos fundamentales Garantizar Derecho legal a jubilación en un intervalo entre 63 y 67 años, articulado en la sostenibilidad a largo plazo del sistema público de Seguridad Social Jubilación ordinaria, se incorpora el concepto de carrera laboral completa Jubilación anticipada voluntaria a partir de los 63 años de edad o en situacón de crisis a los 61 años, con un mínimo de 33 años de cotización Objetivo alargar la permanencia de los trabajadores en el empleo 13

14 Claves de la Reforma de Pensiones 1 Aumento de la edad legal de jubilación El derecho legal a jubilación se sitúa con carácter general en un intervalo entre 63 y 67 años Jubilación a los 65 años Jubilación a los 67 años Con 38 años y 6 meses cotizados (carrera laboral completa ) 100% de la pensión Con menos de 38 años y 6 meses cotizados Reducción del 7,5% por cada año sobre los 67 (edad ordinaria jubilación) Con 37 años cotizados 100% de la pensión Con menos de 37 años cotizados Reducción en función de los años cotizados 14

15 Claves de la Reforma de Pensiones 2 Posibilidad de jubilación anticipada Jubilación voluntaria a los 63 años Mínimo 33 años cotizados con aplicación coeficientes reductores 38 años y 6 meses cotizados: 7,5% por cada año sobre 65 Menos de 38 años y 6 meses cotizados: 7,5% por cada año sobre 67 Jubilación anticipada a los 61 años (situaciones de crisis) Mínimo 33 años cotizados con aplicación coeficientes reductores 38 años y 6 meses cotizados: 7,5% por cada año sobre 65 (mínimo 33% reducción) Menos de 38 años y 6 meses cotizados: 7,5% por cada año sobre 67 (máximo 42% reducción) 15

16 Claves de la Reforma de Pensiones 3 Periodo de cómputo Aumento de 35 hasta 37 años de cotización para acceder al 100% de la pensión a los 67 años (38 años y seis meses para acceder al 100% de la pensión a los 65 años) Para calcular la base reguladora de la pensión se tomará como referencia la cotización realizada durante los últimos 25 años de vida laboral. Con la normativa actual se toman los últimos 15 años. Trabajadores expulsados prematuramente del mercado laboral, podrán optar, hasta el 31 de diciembre de 2016, por la aplicación de un periodo de cálculo de 20 años, con determinados requisitos. 16

17 Cálculo Pensión Jubilación Conceptos a tener en cuenta: Bases de Cotización: cuantía establecida por la ley según los regímenes y la categoría profesional, en función de la cual se calcula la cotización a la Seguridad social. Base Reguladora: cantidad que se calcula en función de las bases de cotización del interesado en un periodo de referencia que comprende los últimos 15 años (antes de la Reforma), o los últimos 25 años (después de la Reforma) inmediatamente anteriores al mes previo a la jubilación. Fórmula de cálculo: suma de las bases de cotización de los 24 meses anteriores a la jubilación computadas en su valor nominal, más las restantes bases de cotización actualizadas según el IPC, todo ello dividido por el número de mensualidades del periodo (incluyendo 2 mensualidades por cada año correspondientes a las pagas extra). Lagunas de Cotización: si en el período que se tiene en cuenta para calcular la Base Reguladora existen meses en que no hubiese existido obligación de cotizar, las bases de cotización utilizadas para esas lagunas son las bases mínimas de cotización. 17

18 Cálculo Pensión Jubilación Fórmula de cálculo de la Base Reguladora: Previa a la Reforma (Actual): Suma de las bases de cotización durante de los últimos 15 años inmediatamente anteriores al mes previo a jubilación (180 meses) 210 (cantidad equivalente a 180 mensualidades, a las que se suman 30, considerando las 2 pagas extras en 15 años) Posterior a la Reforma: Suma de las bases de cotización durante de los últimos 25 años inmediatamente anteriores al mes previo a jubilación (300 meses) 350 (cantidad equivalente a 300 mensualidades, a las que se suman 50, considerando las 2 pagas extras en 25 años) 18

19 Claves de la Reforma de Pensiones 4 Ayudas a las carreras laborales más cortas Jóvenes: Se permitirá el pago de cotizaciones, por una sola vez y por un plazo máximo de dos años, de las situaciones en las que ahora existe obligación de cotizar pero no existió en el pasado. Trabajadores con hijos: Los trabajadores que hayan interrumpido su vida laboral para el cuidado de hijos, podrán acceder a la pensión de jubilación antes de los 67 años (9 meses por hijo, con un máximo de 2 años), siempre que con ese periodo adicional dispongan de una cotización suficiente para la jubilación plena entre los 65 y los 67 años. 19

20 Claves de la Reforma de Pensiones 5 Incentivos a la prolongación de la vida laboral después de la edad legal de jubilación (67 años) Para las carreras inferiores a 25 años, el coeficiente será del 2% anual a partir de los 67 años de edad. Para las carreras de cotización comprendidas entre 25 y 37 años, el incentivo a la extensión voluntaria de la vida laboral después de la edad de jubilación ordinaria será del 2,75% anual a partir de los 67 años de edad. El incentivo será del 4% anual para los trabajadores que tengan la carrera laboral completa a partir de los 65 ó 67 años de edad Hasta 25 años cotizados la pensión mejora un 2% Entre 25 y 37 cotizados la pensión mejora un 2,75% A partir de 37 años cotizados la pensión mejora un 4% Fuente: Ministerio de Trabajo e Inmigración 20

21 Claves de la Reforma de Pensiones 6 Transición El paso de 65 a 67 años se aplicará progresivamente en el periodo comprendido entre 2013 y 2027, con un ritmo de un mes por año hasta 2018 y de dos meses por año desde 2019 a 2027 La cotización de 35 años a 38 años y seis meses para acceder a la jubilación a los 65 años se producirá en un periodo transitorio iniciado en 2013 y finalizado en 2027, con una cadencia de tres meses cada año La elevación del periodo de cálculo de la base reguladora de la pensión de 15 a 25 años se realizará progresivamente a razón de un año por cada año desde 2013 a

22 Claves de la Reforma de Pensiones 7 Jubilación parcial Se mantiene a los 61 años, pasando a ser del 100% la cotización tanto para relevista como relevado de forma progresiva en un período transitorio de 15 años (30% en 2013; a partir de 2014 se incrementará un 5% cada año). 8 Autónomos Se incrementarán las bases medias de cotización del Régimen Especial de Trabajadores Autónomos de forma similar al crecimiento de las medias del Régimen General. 22

23 Claves de la Reforma de Pensiones 9 Sostenibilidad Se revisarán los parámetros fundamentales del sistema por las diferencias entre la evolución de la esperanza de vida a los 67 años de la población en el año en que se efectúe la revisión y la esperanza de vida a los 67 años en Las revisiones se efectuarán cada 5 años, utilizando a este fin las previsiones realizadas por los organismos oficiales 23

24 Claves de la Reforma de Pensiones 10 Reducción de la pensión. Ahorro para el Estado La ampliación de 15 a 25 años el periodo de referencia para calcular la pensión rebajará en un 6% de media las prestaciones. La jubilación a los 67 años mermaría entre el 12% y el 15% las pensiones de media. La aplicación de la reforma supondrá un ahorro para las arcas del Estado de millones, lo que representa una reducción del 3,5% del PIB en

25 1. El por qué de la Reforma 2. Claves de la Reforma de Pensiones 3. Cómo nos afecta? 4. El asesoramiento 25

26 A quién afecta la reforma Nacidos antes del 1948 La reforma no afectará a los nacidos antes de 1948, es decir, los que actualmente tienen más de 63 años. Nacidos entre 1948 y 1961 La aplicación progresiva de la reforma afectará a los nacidos entre 1948 y 1961, es decir, los que tienen entre 50 y 63 años. Nacidos a partir de 1962 A los nacidos a partir de 1962, es decir, los que tengan 49 años o menos, les resultará de aplicación la reforma plenamente 26

27 Periodo transitorio para los nacidos entre el 1948 y el 1961 Requisitos para cobrar el 100% de la pensión mes 65+ 2meses 65+ 3meses 65+ 4meses 65+ 5meses 65+ 6meses 65+ 8meses meses meses 66+ 4meses 66+ 6meses 66+ 8meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses 37 años 25 2, Año de nacimiento del trabajador Edad legal Años cotizados para cobrar 100% Año de jubilación Cómputo para calcular la pension 38,5 años cotizados para jubilarse a los 65 y 37 años cotizados para jubilarse a los 67 años con el 100% de la pensión 27

28 Coeficientes reductores para los nacidos a partir del Jubilación anticipada Criterio General: Jubilación voluntaria 63 años, mínimo 33 años de cotización, 7,5% de reducción anual. En situación de crisis: Posibilidad de jubilación a los 61 años, mínimo 33 años de cotización, 7,5% de reducción anual Jubilación a los 67 años con menos de 37 años de cotización Años cotizados % reducción Pensión 0,0% 2,2% 4,4% 6,7% 9,0% 11,2% 13,5% 28

29 Situación a partir de 2027 El 40% de las personas contarán con carreras laborales largas pudiéndose jubilar a los 65 años con el 100% de la base reguladora. Las personas con carreras laborales cortas deberán jubilarse a los 67 años, serán el 40% de la población activa. Un 20% de la población activa se jubilará anticipadamente antes de los 65 años. Fuente: Secretaria de Estado de la Seguridad Social 29

30 Los cambios pueden recortar hasta un 25% la futura prestación Pensión para un salario pensionable de eur Cifras en Euros - 8% - 22% - 13% - 9% Legislación Vigente Legislació n Nueva Jubilación Años cotizados Efectos: 65 años 38,5 De 15 a años 35 De 65 a 67 De 15 a 25 De 35 a 38,5 67 años 35 De 15 a 25 De 35 a 38,5 67 años 37 De 15 a 25 Fuente: Deutsche Zurich Pensiones 30

31 Ahorro previsto en las pensiones en 3,5 % del PIB en ,4 % 2,8 % 3,5 % Los nuevos retrasos previstos en la edad jubilación Esperanza de vida a los 65 años proyectada , según el INE Son los años adicionales que viva una persona que cumpla los 65 años en ese año. En 2027, se espera que un varón de 65 viva hasta los 84,8 años ( ) y que una mujer viva hasta los 89 (65+24) Año Hombres 19,8 19,9 20,0 20,1 20,2 20,3 20,8 21,3 21,8 Mujeres 24,0 24,1 24,2 24,3 24,4 24,5 25,0 25,6 26,1 Aumento en la esperanza de vida 0,54 1,06 1,57 2,07 Edad de jubilación con los ajustes 67,5 68,1 68,6 69,1 Años en los que se realizarán los ajustes Fuente: Ministerio de Economía y Hacienda, Ministerio de Trabajo e Inmigración e INE 31

32 Cómo se verán afectadas las empresas? Empresas con sistemas de jubilaciones parciales y contratos de relevo. La Reforma puede afectar a los costes asociados al plan establecido (aumento de porcentajes de cotización). Empresas con programas de prejubilaciones o con EREs:, el efecto en cuanto a aumento de gasto para la empresa dependerá de la definición de edad de jubilación que se haya acordado en cada caso. Empresas con sistema de previsión social de prestación definida complementario al sistema público: afectará especialmente en los casos en que el cobro de la prestación se ligue a la edad de jubilación legal o anticipada y/o a la pensión pública. Empresas con sistema de previsión social de aportación definida: La empresa tendrá que hacer frente a aportaciones por más años que los actuales, con lo que aumentará su gasto. 32

33 Opiniones Se han adoptado medidas paramétricas cuando hubiera hecho falta desarrollar también medidas estructurales que contribuyan a establecer un marco más estable. El informe carece de recomendaciones y de actuaciones sobre el fomento de los sistemas de previsión social complementaria. Las patronales UNESPA, INVERCO, CECA y AEB están trabajando para intentar introducir dichos elementos durante la tramitación parlamentaria del Anteproyecto. UNESPA considera necesario un modelo mixto de previsión que combine un sistema de reparto para acceder a un modelo básico de pensiones (público), con los sistemas de previsión social complementaria, tanto individuales como colectivos, con aportaciones de los trabajadores. En base al principio de sostenibilidad, el acuerdo establece un período de revisión cada 5 años a partir del Según fuentes del mismo Ministerio de Economía y Hacienda, en el año 47 la expectativa de vida de los que cumplan 65 años, será de 86,8 años para los hombres y 91,1 años para las mujeres, por lo que en ese año la edad de jubilación deberá establecerse en 69,1 años. 33

34 Propuestas de estímulos de los sistemas complementarios de Pensiones 1 (AEB-UNESPA-INVERCO-CECA) 1. Información en la nómina de las aportaciones empresariales 2. Información a los trabajadores de su previsible pensión 3. Estímulos fiscales adicionales en el Impuesto sobre Sociedades 4. Favorecer el desarrollo de la Previsión Social Empresarial en las PYMES 5. Nuevo supuesto de liquidez para autónomos 6. Fondo de Capitalización por despido 7. Aportaciones a favor del cónyuge o pareja 8. Permitir que las empresas puedan contratar seguros de dependencia a favor de sus empleados con derecho a reducción en base imponible o incrementar sus aportaciones a Planes de Empleo 34

35 Propuestas de estímulos de los sistemas complementarios de Pensiones 1 (AEB-UNESPA-INVERCO-CECA) 9. Favorecer la licuación del patrimonio mobiliario o inmobiliario en forma de rentas vitalicias asegurada 10. Separación de los límites máximos de aportación con reducción en la base imponible para las aportaciones directas del partícipe o asegurado a esquemas colectivos o individuales 11. Separación, en las prestaciones, la parte acumulada por las aportaciones de los partícipes o asegurados 12. Facilitar el cobro voluntario de prestaciones de los Sistemas de Previsión Social en forma de renta 13. No imputación fiscal a los trabajadores de los seguros colectivos de riesgo. 14. Establecimiento de nuevos incentivos fiscales para el ahorroprevisión a medio y largo plazo 35

36 1. El por qué de la Reforma 2. Claves de la Reforma de Pensiones 3. Cómo nos afecta? 4. El asesoramiento 36

37 Debemos adaptarnos a las circunstancias La aplicación de la Reforma de Pensiones supondrá una disminución de las pensiones de jubilación futuras Pensión media (Importe bruto anual) Es evidente la necesidad de generar un ahorro para la jubilación para mantener el poder adquisitivo que necesitemos. Ahora es el momento de empezar a ahorrar, para consituir un ahorro futuro, de forma sencilla, simple y adaptada a tus necesidades. Despreocúpate de tu jubilación, Zurich lo gestionará por ti. 37

38 Con tan solo una pequeña aportación podemos conseguir un gran ahorro Renta: /mes (*) Renta: /mes (*) Renta: 771 /mes (*) Edad (*) Renta financiera a 10 años, importes brutos Rentabilidad estimada 5% 38

39 Cliente - Simulación Jubilación 39

40 Cliente - Simulación Jubilación 40

41 Cliente - Simulación Jubilación 41

42 Cliente - Simulación Jubilación Propuesta 42

43 Cliente - Simulación Jubilación Propuesta 43

44 Cliente Simulación Plan Futuro 44

45 Características de la oferta Plan de Pensiones Individual Plan de Previsión Asegurado: El cliente puede realizar aportaciones para cubrir, tras su jubilación, sus necesidades económicas complementando su pensión de la Seguridad Social. Son los productos de previsión que gozan de la buena fiscalidad en las aportaciones Posibilidad de elección entre una amplia gama de perfiles de inversión. Plan de Pensiones de Empleo Plan de Previsión Social Empresarial: La empresa promotora/tomadora puede realizar aportaciones para constituir un fondo que cubra satisfactoriamente, tras su jubilación, las necesidades económicas de sus empleados, complementando la pensión de la Seguridad Social. Instrumento idóneo para instrumentar compromisos por pensiones por jubilación con sus empleados cuando los mismos están constituidos a favor de toda la plantilla. Son los productos de previsión social que gozan de la buena fiscalidad. Se trata de un producto hecho a medida de nuestros clientes, pudiendo elegir entre una amplia gama de perfiles de inversión. 45

46 Conclusiones Responsabilidad social Informar a la sociedad de estos cambios Concienciar y educar a la sociedad sobre la necesidad de ahorrar para complementar la pensión de jubilación Actuar de asesor y experto en la materia de cara a todos nuestros clientes a través de los distintos canales de distribución y a la fin de cara a toda la opinión pública Ofrecer soluciones en forma de productos concretos y competitivos para cubrir las necesidades de ahorro y previsión de las personas y de las empresas para sus colaboradores. 46