UROCLIN S.A.S. NIT

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Vicente Antonio Castilla Rico
hace 7 años
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1 Fecha de Publicacion: 31/10/2016 (Expresado en miles de pesos) VIGILADO SUPERSALUD ENTIDAD Y PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES ENTE ECONOMICO UROCLIN S.A.S, es una persona jurídica, privada con ánimo de lucro; se constituyó por Escritura Pública No del 9 de junio de 2000, otorgada en la Notaría 12 de Medellín, y cuya duración es INDEFINIDA, de acuerdo a su ùltima reforma estatutaria que la convirtio en S.A.S. Su objeto social principal es la prestación de servicios médicos especializados en urología, ginecología, consultas, cirugías, ayudas diagnósticas y todo lo relacionado con el ejercicio de la práctica médica. DOMICILIO El domicilio principal de la sociedad es la Ciudad de Medellín. FECHA DE CORTE Las fechas de corte de los Estados Financieros es Diciembre 31 de 2015 de los cuales hacen parte integral estas revelaciones. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES La contabilidad y los estados financieros de UROCLIN S.A.S se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, de acuerdo a las normas legales expresas,en especial las contenidas en el Decreto 2649 de 1993 y demás normas que rigen el sector salud. Las principales políticas aplicadas son: SISTEMA CONTABLE El Sistema contable es el de causación, según el cual los ingresos y los egresos se registran cuando se causan, independientemente que se hayan cobrado o pagado en efectivo. INVERSIONES Las inversiones se registran por su costo de adquisición y son reexpresados con base en las normas legales. Al final del periodo se determina su valor de realización mediante provisiones o valorizaciones de acuerdo a su valor de mercado, y corresponden a dineros representados en títulos valores de fácil liquidez y libre disposición, como C.D.T, Deposito a la vista, constituidos en entidades financieras de reconocido prestigio y que están bajo la vigilancia de la Superintendencia Bancaria. Los rendimientos financieros que producen son registrados como ingresos y se reflejan en el estado de resultados. INVENTARIOS 1

2 Los inventarios se contabilizan al costo de adquisición, por el sistema inventario permanente, el método de valuación utilizado es el de promedio ponderado. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Las propiedades se registran por su costo de adquisición y se deprecian por el metodo de linea recta Edificios Muebles y Enseres Vehículos Equipo de Comp. Y telecomin. Equipo Medico 20 años 10 años 5 años 5 años 5 años Las mejoras y adiciones que aumenten la vida útil de los activos se consideran como un mayor costo de los mismos y los gastos en que se incurra para su mantenimiento y conservación son llevados a resultados del ejercicio. DIFERIDOS Los gastos pagados por anticipado se amortizan acorde con el periodo en el cual se reciben los beneficios, los cargos diferidos se amortizan teniendo en cuenta el menor tiempo posible entre el estimado para su recuperación y el de la duración del proyecto específico que lo originó. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras están registradas por el monto neto y sus intereses pendientes de pago están debidamente contabilizados en cuentas separadas con cargo al Estado de Resultados. CUENTAS POR PAGAR Se registran separadamente las obligaciones con proveedores, accionistas, estado, y otros acreedores. OBLIGACIONES LABORALES Las obligaciones Laborales son ajustadas al cierre del ejercicio con base en lo dispuesto por las normas legales. Todos los empleados de UROCLIN S.A.S están cubiertos por el régimen de seguridad social (Ley 100 de 1993). La Sociedad cumple su obligación de pensiones a través del pago de aportes a las EPS, y/o a los Fondos Privados de Pensiones, en los términos y con las condiciones contempladas en dicha Ley. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS COSTOS Y GASTOS: Las ventas se registran cuando el servicio es prestado. Los costos y gastos se registran con base en el sistema de causación. NOTA 1 DISPONIBLE 2

3 Corresponde a dinero a disposición de la empresa ubicado en los siguientes rubros: Caja general Bancos Cuenta Corriente Bancos Cuenta Ahorros 117 TOTAL DISPONIBLE NOTA 2 DEUDORES La composición de la cartera por vencimientos de la sociedad a la fecha es la siguiente: CARTERA Sin vencer 1 a 30 Dias 31 a 90 Dias 91 a 360 Dias Mas de 360 dias TOTAL CLIENTES OTROS DEUDORES Representa las acreencias sobre los dineros entregados por anticipado a los proveedores, el saldo a favor con la dirección de impuestos y aduanas nacinales DIAN y otros deudores discriminados así: Anticipos, Avances y depósitos Anticipo de Imptos y contribuciones Deudores varios NOTA 3 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Se encuentra registrado en esta cuenta el valor de los equipos que tiene UROCLIN para el desarrollo de objeto social. Concepto Valor Dep Acum Total Construcciones y edificaciones Equipo de oficina Equipo de computo Maquinaria y equipo medico La Depreciacion Acumulada en el año fue de $ NOTA 4 DIFERIDOS Gastos Diferidos: Corresponden a los gastos pagados por anticipado Honorarios Seguros Intereses Arrendamiento

4 Cargos Diferidos: El saldo de los cargos diferidos comprendía Programas para computador 528 Mejoras a propiedades ajenas NOTA 5 OBLIGACIONES FINANCIERAS La Compañía a la fecha tiene las siguientes obligaciones Financieras: CORTO PLAZO Bancos LARGO PLAZO Bancos NOTA 6 PROVEEDORES Los proveedores correponden a la compra de materiles para la prestacion del servicios Proveedores NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR Se encuentra las deudas por costos y gastos, asi como la de honorarios y las retenciones y aportes de nomina. Costos y Gastos por pagar Deudas con accionistas Retención en la fuente y cree Retenciones y aportes de nómina NOTA 8 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Las disposiciones fiscales vigentes aplicables a la Compañía estipulan que: a) Las rentas fiscales para renta se gravan a la tarifa del 25% para el año gravable 2013 y siguientes. b) Las rentas fiscales para la equidad se gravan a la tarifa del 9% para el año gravable 2014 y 2015 c) La base para determinar el impuesto sobre la renta y para la equidad no puede ser inferior al 3% de su patrimonio líquido en el último día del ejercicio gravable inmediatamente anterior. La provisión para impuesto sobre la renta y para la equidad, se determinó con base en la renta liquida gravable A continuación se detalla la conciliación entre la ganancia antes de impuesto sobre la renta y la renta gravable por los años terminados al 31 de Diciembre 4

5 Perdida Contable Mas gastos No Deducibles Gravamen Financiero 50% Impuestos No deducibles 319 Impuestos Asumidos Intereses No deducibles Renta Liquida Gravable Impuesto a la Renta 25% Impuesto a la Equidad 9% Total Provisión Impuestos NOTA 9 OBLIGACIONES LABORALES En las obligaciones laborales se revela el valor que adeuda la empresa a sus empleados derivada de la relación aboral así: Cesantías consolidadas Interes sobre cesantias NOTA 10 PATRIMONIO Para UROCLIN S.A.S. su capital se encuentra representado en acciones, valor nominal $1.000 Capital suscrito y pagado Reservas obligatorias Revalorización del patrimonio *Superavit por valorizaciones Perdida del Ejercicio Utilidades Acumuladas De acuerdo al avaluo tecnico realizado a la propiedad se reconocen estas valorizaciones. NOTA 11 CUENTAS DE ORDEN Corresponden a Equipo Medico - Cientifico que se encuentra bajo la modalidad de Leasing Financiero Leasing Financiero NOTA 12 VENTAS BRUTAS Y DEVOLUCIONES Representa los ingresos generados por los servicios de la institución: servicios médicos especializados en urología, consultas, cirugías y ayudas diagnósticas. INGRESOS Unidad de apoyo diagnostico

6 Consulta Externa Devoluciones y Descuentos INGRESOS NETOS NOTA 13 COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DEL SERVICIO Corresponde a los valores incurridos por UROCLIN S.A.S. para la prestación del servicio, tales como: Costos de Unidad funcional de consulta externa Unidad funcional de apoyo diagnostico TOTAL COSTOS NOTA 14 GASTOS OPERACIONALES Los valores que acumulan estos rubros presentan cifras razonables en concordancia con el desarrollo de las operaciones de la compañía y tienen relacion de causalidad con la renta obtenida. GASTOS OPERACIONALES Dirección administrativa Gastos de personal Honorarios Impuestos tasas y gravamenes Arrendamientos 620 Seguros Servicios Gastos legales Mantenimiento, reparación y adecuación Depreciaciones Amortizaciones Diversos Provision Cartera TOTAL GASTOS OPERACIONALES NOTA 15 INGRESOS NO OPERACIONALES Registra el valor de los ingresos no operacionales que la compañía obtiene por: Rendimientos Financieros 339 Recuperaciones Indemnizaciones Diversos 837 Total ingresos No Operacionales NOTA 16 OTROS GASTOS Corresponde al valor en que se incurrio en el año 2013 en los gastos financieros Gastos y comisiones bancarias Intereses

7 Gastos Extraordinarios Total Otros Gastos JUAN MANUEL ARISTIZABAL AGUDELO DAVID A DIAZ CALLE MARCELA GOMEZ PEREZ **Representante Legal **Contador Publico TP T **Revisora fiscal TP T 7

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