GOBIERNO DEL ESTADO. Al margen un sello que dice: SEFIPLAN. Gobierno del Estado. ÍNDICE

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1 PUBLICADO EN LA GACETA OFICIAL DEL ESTADO No. EXTRAORDINARIO 103 DE FECHA 9 DE ABRIL DE 2007 GOBIERNO DEL ESTADO SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN Al margen un sello que dice: SEFIPLAN. Gobierno del Estado. SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN LINEAMIENTOS GENERALES PARA EL PAGO DE LA GRATIFICACIÓN EXTRAORDINARIA DE LOS EMPLEADOS AL SERVICIO DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO ÍNDICE TEMA INTRODUCCIÓN OBJETIVO PERIOCIDAD APLICACIÓN PRESUPUESTAL BENEFICIOS ADICIONALES MECANISMOS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEDUCCIONES POR APLICAR RETENCIONES POR TECEROS INSTITUCIONALES POR APLICAR IMPROCEDENCIA PARA SU PAGO VIGENCIA FORMATO: REQUERIMIENTO DE RECURSOS PARA EL PAGO DE COMPENSACIÓN PARTIDA 1502 INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO DEL REQUERIMIENTO DE RECURSOS PARA EL PAGO DE COMPENSACIONES PARTIDA 1502

2 INTRODUCCIÓN El Plan Veracruzano de Desarrollo establece dentro de los Proyectos y Programas Detonadores modificar su Marco Jurídico, eficientando las disposiciones normativas de las dependencias y entidades, con el fin de homologar criterios entre quienes aplican la norma y quienes supervisan la acción. Derivado de lo anterior se presentan los Lineamientos Generales para el Pago de la Gratificación Extraordinaria de los Empleados al Servicio del Poder Ejecutivo del Estado para brindar a las Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado una herramienta jurídica que les permita atender sus necesidades de pago por dicho concepto. En este sentido la Secretaría de Finanzas y Planeación, conforme a las disposiciones de su Reglamento Interior, emite los presentes lineamientos, que se plasman en los apartados que integran este documento, a saber: Lineamientos Generales para el Pago de la Gratificación Extraordinaria de los Empleados al Servicio del Poder Ejecutivo del Estado. Formato de Requerimiento de Recursos para el Pago de la Gratificación Extraordinaria. Instructivo para el Llenado del Requerimiento de Recursos para el pago de la Gratificación Extraordinaria. OBJETIVO: Normar y estandarizar en las Dependencias del Poder Ejecutivo del Estado la gestión de recursos, para el pago por concepto de Gratificación Extraordinaria de los empleados adscritos a éstas. La Gratificación Extraordinarias se otorga para compensar las remuneraciones que debe obtener el empleado de acuerdo al puesto que ocupa, tomando en cuenta las funciones que desempeña y sus responsabilidades durante el tiempo en que se encuentre ocupando el mismo. PERIODICIDAD: Esta percepción se otorgará de manera mensual. APLICACIÓN PRESUPUESTAL: Se aplicará a la partida BENEFICIOS ADICIONALES: Aguinaldo de 60 días el cual se deberá pagar en dos exhibiciones, es decir, en los meses de diciembre y enero respectivamente. El pago correspondiente al día de las madres. MECANISMO DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA:

3 Las dependencias del Poder Ejecutivo del Estado en los primeros 8 días naturales de cada mes deberán presentar ante la Subdirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Finanzas y Planeación, el Requerimiento de Recursos para el Pago de la Gratificación Extraordinaria debidamente requisitado, con base en el Instructivo de Llenado del Requerimiento de Recursos para el Pago de Gratificación Extraordinaria. El Requerimiento de Recursos para el Pago de la Gratificación Extraordinaria deberá contener los movimientos de altas, bajas y modificaciones a efectuar en la Nómina de Gratificaciones Extraordinarias. El Requerimiento de Recursos para el Pago de la Gratificación Extraordinaria deberá contener la firma de solicitud del Secretario de Despacho y del titular de la Unidad Administrativa correspondiente. La Subdirección de Recursos Humanos de la Secretaría de Finanzas y Planeación deberá recibir el Requerimiento de Recursos para el Pago de la Gratificación Extraordinaria, analizar y tramitar en su caso la autorización de los mismos, así como vigilar que el retroactivo no sea mayor de 60 días, salvo que sea autorizado por el titular de la Subsecretaría de Finanzas y Administración en cumplimiento a las políticas de disciplina, racionalidad y austeridad del gasto público, ordenadas oportunamente por el Ejecutivo del Estado. DEDUCCIONES POR APLICAR: Retenciones de las Aportaciones al Instituto Mexicano del Seguro Social, con cargo presupuestalmente a la partida Pensión alimenticia decretada por la autoridad judicial competente. Retención del importe por inasistencia. Retención del pago a instituciones bancarias, previa autorización del trabajador. Pagos realizados exceso. RETENCIONES POR TERCEROS INSTITUCIONALES POR APLICAR: Retención de los correspondiente al Impuesto Sobre la Renta (I.S.R.), sin perjuicio de la acumulación para efectos fiscales a los demás ingresos gravables del trabajador y al impuesto retenido. El I.S.R. antes señalado, presupuestalmente deberá aplicar la partida 1502 (Gratificación Extraordinaria). El Impuesto del 2% Sobre Nóminas se deberá aplicar con cargo presupuestalmente a la partida IMPROCEDENCIA PARA SU PAGO: Cargos a título de representación del Órgano de Gobierno, Juntas Directivas, Consejos, Comités Técnicos y otros, no se procederá a realizar pagos por este concepto. VIGENCIA: La Secretaría de Finanzas y Planeación será la responsable de modificar o actualizar los presentes Lineamientos de conformidad con las facultades establecidas en la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y demás ordenamientos aplicables.

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6 INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL FORMATO DEL REQUERIMIENTO DE RECURSOS PARA EL PAGO DE GRATIFICACIÓN EXTRAORDINARIA Donde dice: NÚM. DE HOJA: DEPENDENCIA: U.P. Programa, Subprograma, Proyectos: OFICINA DE ADSCRIPCIÓN: MES: COMPENSACIÓN DEL MES ANTERIOR: Altas FECHA MOV.: R.F.C. NOMBRE: CENTRO DE TRABAJO: SIT. ADMVA.: PUESTO: Deberá decir: El número de hojas indicando la secuencia y el total de las mismas, ejemplo: (1 de 3), (2 de 3), (3 de 3). El nombre completo del Sector al que corresponde el requerimiento. Con dígitos sucesivos las claves programáticas que se utilizan para el control presupuestal. La Unidad Presupuestal a la que pertenecen los movimientos solicitados. El mes al que correspondan dichos movimientos. E l importe ejercido el mes próximo anterior. La fecha exacta, a partir del cual se requiere que surtan efecto dichos movimientos El R.F.C. en 13 posiciones, previa verificación del mismo; de no ser así será imposible que se realice el cruce de información en el sistema, para que el importe correspondiente a la nómina de base o contrato aparezca en la plantilla de gratificación extraordinaria. Nombre Completo, apellido paterno, materno y nombre(s) del personal de nuevo ingreso. El área de trabajo asignada. El tipo de acuerdo de contratación la clave correspondiente en cada uno de los casos, ejemplo: B-base, E-eventual o contrato, C-confianza o compensación. El puesto actual en cada caso o el que será otorgado.

7 IMPORTE: TOTAL ALTAS: Bajas FECHA MOV.: R.F.C.: NOMBRE: CENTRO DE TRABAJO: SIT. ADMVA.: PUESTO: IMPORTE: TOTAL BAJAS: Modificaciones: FECHA MOV.: R.F.C. NOMBRE: El importe detallado que se percibirá, en cada uno de los casos. La suma total de los importes de este apartado. La fecha exacta, a partir del cual se requiere que surtan efecto dichos movimientos. El R.F.C. en 13 posiciones, previa verificación del mismo; de no ser así será imposible que se realice el cruce de información en el sistema, para que el importe correspondiente a la nómina de base o contrato aparezca en la plantilla de gratificación extraordinaria. Nombre Completo, apellido paterno, materno y nombre(s) del personal que causará baja. El área de trabajo asignada. El tipo de acuerdo de contratación la clave correspondiente en cada uno de los casos, ejemplo: B-base, E-eventual o contrato, C-confianza o compensación. El puesto actual. El importe detallado que se percibía, en cada uno de los casos. La suma total de los importes de este apartado. La fecha exacta, a partir del cual se requiere que surtan efecto dichos movimientos. El R.F.C. en 13 posiciones, previa verificación del mismo; de no ser así será imposible que se realice el cruce de información en el sistema, para que el importe correspondiente a la nómina de base o contrato aparezca en la plantilla de gratificación extraordinaria. Nombre Completo, apellido paterno, materno y nombre(s) del personal que sufrirá modificación en su compensación ya sea incremento o disminución.

8 CENTRO DE TRABAJO: SIT. ADMVA.: PUESTO: IMPORTE: TOTAL MODIFICACIONES: Pagos proporcionales FECHA MOV.: R.F.C. NOMBRE: CENTRO DE TRABAJO: SIT. ADMVA.: PUESTO: IMPORTE: TOTAL PAGOS PROPORCIONALES: El área de trabajo asignada. El tipo de acuerdo de contratación la clave correspondiente en cada uno de los casos, ejemplo: B-base, E-eventual o contrato, C-confianza o compensación. El puesto actual. El importe detallado que incrementará o disminuirá, anteponiendo un signo de (-) cuando sea una disminución. El importe resultante de la suma de los incrementos (+), menos las disminuciones (-). La fecha exacta, a partir del cual se requiere que surtan efecto dichos movimientos. El R.F.C. en 13 posiciones, previa verificación del mismo; de no ser así será imposible que se realice el cruce de información en el sistema, para que el importe correspondiente a la nómina de base o contrato aparezca en la plantilla de gratificación extraordinaria. Nombre Completo, apellido paterno, materno y nombre(s) del personal que percibirá el pago único. El área de trabajo asignada. El tipo de acuerdo de contratación la clave correspondiente en cada uno de los casos, ejemplo: B-base, E-eventual o contrato, C-confianza o compensación. El puesto actual. El importe que percibirá por única vez esto es, que al siguiente mes se reflejará en disminuciones ó en bajas. La suma total de los importes de este apartado.

9 SUBTOTAL A PAGAR EN ESTE MES: DESCUENTOS DEL I.M.S.S. TOTAL A PAGAR EN ESTE MES: FECHA DE ELABORACIÓN: SOLICITO Vo. Bo. AUTORIZO El importe total del mes, que será la suma de las altas, menos las bajas, más o menos las modificaciones, más los pagos proporcionales. El importe del descuento del I.M.S.S. El resultado de la suma del subtotal del mes más descuentos. La fecha de elaboración del requerimiento. Firma del titular de la unidad presupuestal que solicita los movimientos. Firma del titular de la Dependencia o Subsecretario. Firma del Subsecretario de Finanzas y Administración.