Taller básico de Contabilidad

Transcripción

1 Taller básico de Contabilidad Objetivo El objetivo primordial del curso de contabilidad es que se conozcan las ventajas de uso del sistema contable KEPLER, así como su configuración básica y su alcance. Antecedentes La empresa desea manejar las siguientes variantes. a) Dólares y Pesos en la misma contabilidad. En concreto en su cuenta de BANCOS. Esto facilita las conciliaciones bancarias en monedas extranjeras. b) Manejar a nivel contable, una cuenta contable por cada cliente. Esto facilita los amarres de mes entre CONTABILIDAD Y CXC. 1. Antes de iniciar, crea un nuevo directorio en el servidor en la opción Configura> Directorio. Ej. C:\Taller\Contabilidad 2. Ingresa a y carga el siguiente catalogo de cuentas, en Contabilidad> Catálogos> Cuentas. 111 BANCOS Activo Circulante Caja Chica Activo Circulante Bancos Activo Circulante Banco 1 S.N.C. CTA Activo Circulante Banco 2 S.N.C. CTA Activo Circulante 112 CUENTAS POR COBRAR Activo Circulante Cliente 1 S.A. Activo Circulante Cliente 2 S.A. Activo Circulante 113 INVENTARIO Activo Circulante Inventario de materia prima Activo Circulante Inventario de producto en proceso Activo Circulante Inventario producto terminado Activo Circulante 114 IMPUESTOS POR COBRAR Activo Circulante IVA por cobrar Activo Circulante 115 ANTICIPO A PROVEEDORES Activo Circulante 211 Cuentas por pagar Activo Circulante Proveedor 1 S.A. Activo Circulante Proveedor 2 S.A. Activo Circulante 214 IMPUESTOS POR PAGAR Activo Circulante 215 ANTICIPOS DE CLIENTES Activo Circulante 221 Banco a largo plazo Activo Circulante 310 Capital social Capital Contable 320 Aportaciones y reservas Capital Contable

2 VENTAS UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES Capital Contable Ventas Ventas mostrador Ventas Ventas factura directa Ventas 420 COSTO DE VENTAS Costo de Ventas Materia prima Costo de Ventas Mano de obra Costo de Ventas Gastos de fabricación Costo de Ventas 500 GASTOS DE VENTA Gastos Sueldos Gastos Publicidad Gastos 540 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Gastos Sueldos Gastos Gastos de oficina Gastos 600 GASTOS GENERALES Gastos / Productos Financieros Comisiones Gastos / Productos Financieros 670 GASTOS FINANCIEROS Gastos / Productos Financieros 700 ISR y PTU Gastos / Productos Financieros 3. Configurar las cuentas contables, en Contabilidad> Catálogos> Definición de cuentas. La definición de cuentas permite clasificar a cada una de las cuentas. Esta definición ya viene por default. Dar clic en el botón Guardar Cambios.

3 4. Verifica tus cuentas y su clasificación en Contabilidad>Reportes> Catálogo de cuentas. Creación de una póliza 5. Genera las siguientes pólizas en Contabilidad > Emisión de pólizas > Alta de pólizas. a) Compra a proveedor: Póliza de diario: La empresa The Best Buy, realizó una compra al proveedor1 S.A. por un total de $ (Abono) El total de IVA por pagar es de: $ (Cargo) El costo total al inventario es de $ (Cargo) Ejemplo: b) Venta: Tipo de póliza: Póliza de diario Al cliente1 S.A. se le facturó un producto cuyo precio de venta es de $500.00, el costo al cual la empresa The Best Buy adquiere este producto con su proveedor es de $ Registra los asientos contables: - Cargo a la cuenta del Cliente1 S.A. por $ Abono a la cuenta Ventas con factura por $ Abono a la cuenta de IVA por recuperar por $75.00 Considerar el costo de ventas: - Cargo a la cuenta de costo de ventas de materia prima por $ Abono a la cuenta de inventario de materia prima por $420.00

4 c) Emisión de cheque: Se emitió un cheque del Banco 1 al Proveedor1 S.A. por una cantidad de $ Tipo de póliza: Póliza de egreso Realiza los asientos correspondientes: - Abono a la cuenta del Banco 1 por $ Cargo a la cuenta del Proveedor 1 S.A. por $ Configurar de acuerdo al catálogo de cuentas los siguientes documentos KEPLER a. Factura. Documento UD0501. b. Cobro: Documento UA0501 c. Compra: Documento XA0501 d. Cheque: Documento: XD Da de alta un producto en Inventarios> Catálogos> productos. Clave: PROD1 Descripción: Impresora multifuncional Precio de venta: $ Precio lista proveedor: $ Da de alta un proveedor en cuentas por pagar> catálogos> Proveedores Clave: Prov1 Descripción: Proveedor de equipo de computo S.A. DE C.V. 9. Dar de alta una compra al proveedor por 20 impresoras en Compras>Compra directa> Alta compras.

5 10. Revisa la póliza generada en Contabilidad>Emisión pólizas>consulta póliza. 11. Da de alta una venta para el cliente CONTADO por 7 impresoras. En ventas> Operación> Factura directa> Alta de factura. 12. Revisa la póliza generada en Contabilidad>Emisión pólizas>consulta póliza. 13. Configurar el catalogo contable para soportar DOLARES y PESOS bajo un nuevo banco cuya clave contable es: a Banco 3 Extranjero. CTA b. Define en el catalogo de monedas la extensión de la cuenta de divisa como 02- DLLS y la de complemento como 02-COMP. c. Modifica tu catalogo contable para que soporte este cambio. Se define la cuenta: DLLS 14. Configurar el cobro para usar bajo la misma contabilidad dólares y pesos. 15. Realiza el cobro en dólares correspondiente al cliente CONTADO en Cobros> Alta de Cobros. 16. Revisa la póliza generada en Contabilidad>Emisión pólizas>consulta póliza.