Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana Notas a los Estados Financieros Enero 2015
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- Vicenta María Teresa Tebar Murillo
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1 Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana Notas a los Estados Financieros Enero 2015 I.-NOTAS DE DESGLOSE Información Contable ACTIVO 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA a) Efectivo y Equivalentes: El saldo al 31 de Enero del 2015, con la disponibilidad en cuenta de cheques para el cumplimiento de obligaciones a corto plazo se encuentra distribuido en las siguientes instituciones bancarias. BANCO CUENTA SALDO Bancomer , Banorte ,037, Banorte Banorte Inicio Proceso , Electoral Bnaorte ,002, Bancos CDE VARIAS 127, Bancos CME VARIAS 644, Banorte PP y APES , Estos saldos al 31 de Enero de 2015, corresponden a los fondos creados para un fin específico y están integrados como sigue: NOMBRE FONDO BANCO CUENTA SALDO Fondo de Banorte Fortalecimiento Cultura Cívica Fondo Pasivo Laboral Banorte , Fondo Fortalecimiento Bancomer ,116.97
2 Régimen PP y APES Fondo Recuperación Bienes Inventariables Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 LEE. Bancomer , Bancomer ,288, *Fondo de Fortalecimiento de Cultura Cívica: Este Fondo está destinado a lo señalado en el artículo 37 de la Ley Electoral del Estado que se deberá destinar como mínimo el 2% de su presupuesto anual al fortalecimiento de la Cultura dirigida a jóvenes con perspectiva de género, así como para la capacitación y formación permanente en la materia de todo el personal que integra su estructura orgánica, independientemente de los recursos destinados para tal efecto. *Fondo Pasivo Laboral: Este Fondo está destinado para las indemnizaciones o liquidaciones del personal del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. *Fondo de Fortalecimiento a Partidos Políticos y Agrupaciones Políticas : Este Fondo está destinado para el fortalecimiento de las actividades de los Partidos y Agrupaciones Políticas, tanto para el apoyo económico, así como para el apoyo de sus procesos internos y para apoyos derivados de actividades inherentes a la fiscalización de los recursos, tanto de los partidos políticos como de las agrupaciones políticas. *Fondo Recuperación Bienes Inventariables: Este fondo está destinado para la recuperación de los bienes inventariables. *Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 de la Ley Electoral del Estado : Este fondo se creó con los recursos obtenidos por la aplicación de sanciones económicas derivadas de infracciones cometidas por sujetos del régimen sancionador electoral, estos serán destinados a los organismos estatales encargados de la promoción, fomento y desarrollo de la ciencia, tecnología e innovación. Este fondo se está depurando para determinar su destino. b) Cuentas por cobrar a corto plazo La cantidad de $ 9,865, corresponde al saldo de cuentas por cobrar a corto plazo de la Secretaria de Finanzas al 31 de Enero de c) Deudores Diversos: La integración del saldo pendiente de cobro al 31 de Enero de 2015 por la cantidad de $ 175, se integra de la siguiente forma:
3 Infonavit Deudores Diversos 27, Este saldo está pendiente de descontar a la Lic. Verónica Bravo Espinoza por el concepto de crédito infonavit. 147, Este saldo corresponde a gastos por comprobar y que al cierre del mes están pendientes de comprobar. d) Contribuciones por Pagar: Al 31 de Enero de 2015, el subsidio al empleo quedó con una cantidad de $ e) Derechos sobre bienes intangibles Esta cantidad de $25, corresponde al saldo de depósito de bodega al 31 de Enero de Esta cantidad de $127, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Distritales Electorales al 31 de Enero de Esta cantidad de $185, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Municipales Electorales al 31 de Enero de f) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles: Al 31 de Enero de 2015, los bienes muebles están integrados de la siguiente manera: BIENES MUEBLES, INMUEBLES TOTAL E INTANGIBLES Terreno (Donación) 7,830, Edificio No Residenciales 18,725, Mobiliario y Equipo de 11,896, administración Construcciones en Proceso en 469, Bienes Propios Maquinaria, otros Equipos y 1,331, Herramientas Mobiliario y Equipo 94, Educacional y Recreativo Software 121, Equipo de Transporte 5,270, Derechos sobre Bienes en 338, Régimen de Arrendamiento Depreciación Acumulada de (2,599,298.25) Bienes Muebles
4 Amortización acumulada de activos intangibles (21,360.49) 43,457, PASIVO g) Servicios Personales: Este saldo de $1,176, está pendiente de pagar al 31 de Enero de 2015, y que corresponde al pago de una demanda laboral, así como el pago de IMSS e INFONAVIT. h) Cuentas por Pagar: Este saldo de proveedores está pendiente de pagar al 31 de Enero de 2015, y que corresponde a un gasto que ya se ejerció y que debidamente se comprobó. PROVEEDORES TOTAL Papeleria Foyo, S. de R.L. de C.V. 13, Editora Mival, SA de CV 149, Desarrollo Regional de Medios, SA de CV 67, Proycom, SA de CV 46, Lasergrafic, SA de CV 289, Grafi K Tangamanga, SA de CV 81, Dalce del Centro, SA de CV 13, Asesoría Potosina a la Publicidad, S.A. de C.V. 69, Letras e impresiones de San Luis Potosí, SA de 28, CV Ma. Abraham Moreno Rodríguez 18, Edge Consulting, SA de CV 55, Teresita de Jesus Jover Navarro 10, Cia. Periodistica del Sol de San Luis Potosí, SA 83, de CV Edenred México, SA de CV (1,381.52) Tribunal Electoral del Poder Judicial del Estado 71, de Jalisco Digital Valle, SA de CV (200.00) Cesar Osvaldo Barba Guerrero 5, Sharp San Luis, SA de CV 10,225.72
5 Beca Impresores, SA de CV 516, Uniformes de Tampico, S.A. de C.V. 39, Slyeri del Centro, S.A. de C.V. 276, Vanessa Deyanira Alvarado Martínez 1, Administración y Servicios Computacionales, 1,815, S.A. de C.V. Argos Industrial, S.A. de C.V. 264, Distribuidora Industrial JIT, S.A. de C.V. 3, Distribuidora Industrial del Soul del Centro, S.A. 10, de C.V. Maria Laura Segura Yunigarro 15, Tocofa, S.A. de C.V. 8, Costco de México, S.A. de C.V. 4, Nueva Walmart de México, S. de R.L. de C.V. 1, Transportes Vencedor, S.A. de C.V. 37, Infomonitor, S.A. de C.V. 57, Radiomovil DIPSA, S.A. de C.V. 79, Compucare de México, S.A. de C.V. 36, Grupo Comercial LG, S.A. de C.V. 190, Vaprosa, S.A. de C.V. 46, Microcentro de San Luis, S.A. de C.V. 1, Office Depot de México, S. de R.L. de C.V. 7, Muebles y Equipos de Oficina 365, Materiales y Suministros Toners 104, TOTAL 4,890, i) Contratistas por Obra Publica La cantidad de $228, corresponde al mantenimiento mínimo indispensable del edificio de Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. j) Transferencias Otorgadas a PP y Apes: La Cantidad de $ 652, corresponde al pago de las prerrogativas a los Partidos y Agrupaciones Políticas. k) Retenciones y Contribuciones: Estas obligaciones corresponden a los impuestos y contribuciones generadas en el mes de Enero 2015 y están integradas como sigue: Retenciones ISR Profesionales 2, Retenciones ISR Arrendamiento 29,992.34
6 Retenciones IVA Profesionales 2, Retenciones IVA Arrendamiento 25, Retenciones de ISR a Asimilados 303, Otras Retenciones (FLETES) (.35) Retenciones ISPT 424, Créditos Infonavit 78, Cuotas al IMSS Empleados 51, Impuesto 2% nómina 60, Estas retenciones y contribuciones al 31 de Diciembre del 2014, está pendiente de pagar por la inspección de la construcción de la obra del edificio Sede del CEEPAC. 5% Inspección de Obra 72, % Construcción Edificio SEDE 2, l) Sanciones PP y Apes por aplicar: Esta cantidad de $ 80, corresponde al recurso retenido de las prerrogativas de los Partidos y Agrupaciones Políticas por alguna posible sanción. m) Contingencias Laborales: Juzgado/Sala Junta Local de Conciliación y Arbitraje No. Expediente 9550/2013/9 Acción Demanda laboral Nombre del promovíente C.P. Jorge Rafael Palomo Lara Estado Procesal Presentación Amparo Directo Derivado del Laudo Representante Legal para el caso CEEPAC Antecedentes de la Demanda Laboral: En fecha 15 de Enero del año 2010 el C. Jorge Rafael Palomo Lara presentó demanda laboral en contra del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana ante el H. Tribunal Estatal de Conciliación y Arbitraje. n) Hacienda Pública/Patrimonio: Al 31 de Enero de 2015, el patrimonio del Consejo estatal Electoral y de Participación Ciudadana, está integrado como sigue:
7 Hacienda Pública Contribuido 41,523, Resultado de ejercicios anteriores 18,559, Resultado del periodo (4,336,257.85) Total 55,747, NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Al 31 de Enero de 2015, los ingresos que se obtuvieron durante el ejercicio arrojaron un importe de $ 7,895, los cuales se integran de la siguiente manera: o) Ingreso Estatal Presupuesto Estatal Gasto Ordinario 2,631,425.5 Presupuesto Estatal Partidos Políticos 5,190, Total Presupuesto Estatal 7,822, p) Ingresos Financieros La cantidad de $ 14, son ingresos que se obtuvieron por el rendimiento de las cuentas bancarias que se registraron durante el mes de Enero t) Otros Productos que generan Ingresos La cantidad de $ 54, son ingresos acumulados que se han obtenido hasta el mes de Enero de 2015 y se detallan de la siguiente manera. Venta de Licitaciones 51, Sanciones Partido Políticos y APES 3, Total 54, u) Otros ingresos y beneficios varios Esta cantidad de $4, corresponde al saldo en la cuenta de otros ingresos al 31 de Enero de GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Al 31 de Enero de 2015, la cuenta de gastos presupuestados arrojan un importe de $12,231, y se desglosa de la siguiente manera.
8 Servicios Personales 5,931, Materiales y Suministros 228, Servicios Generales 720, Transferencias PP y Apes 5,350, Total 12,231, *El capítulo de Servicios Personales agrupa las remuneraciones del personal del CEEPAC, tales como: Sueldos, Salarios, Dietas, Honorarios Asimilables al Salario, prestaciones y gastos de seguridad social, obligaciones laborales y otras prestaciones. *El capítulo de Materiales y Suministros agrupa las asignaciones destinadas a la adquisición de toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación de bienes y servicios y para el desempeño de las actividades administrativas. *El capítulo Servicios Generales asignaciones destinadas a cubrir erogaciones de todo tipo de servicios básicos que se contraten para el desempeño de las actividades. *Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas asignaciones destinadas para la prerrogativa mensual de los Partidos y agrupaciones Políticas. II.- NOTAS DE MEMORIA CUENTAS DE ORDEN LEY DE INGRESOS ESTIMADA 258,851, LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 250,973, MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA LEY DE INGRESOS DEVENGADA 7,877, LEY DE INGRESOS RECAUDADA 7, PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR 246,607, EJERCER PRESUPUESTO DE EGRESOS 12,243, COMPROMETIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS 12,243, DEVENGADO PRESUPUESTO DE EGRESOS 12,243, EJERCIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 12,243, ,851, SUMA CUENTAS DE ORDEN 562,310, ,702,084.64
9 III.-NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA Al 31 de Enero de Antecedentes y Sustento Legal.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, tiene su sustento legal en el decreto publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí, de fecha 22 de noviembre del año 1992, según artículo 482 y en su artículo 79. El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, es un organismo constitucional autónomo, de carácter permanente e independiente en sus decisiones y funcionamiento; con personalidad jurídica y patrimonio propios; encargado de aplicar y vigilar el cumplimiento de las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias de la materia electoral; y de preparar, desarrollar, calificar y vigilar los procesos electorales estatales y municipales, así como los de plebíscito y referéndum. 2.- Funciones.- Para el desarrollo de sus funciones, el Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, obtiene los recursos económicos en la Ley de Presupuestos para gasto Ordinario y para Procesos Electorales, del subsidio de Gobierno del Estado de San Luis Potosí. 3.-Administración de las Finanzas Públicas.- Conforme al art. 80 de la citada Ley, el patrimonio del Consejo se integra con los bienes muebles e inmuebles que se adquieran o destinen al cumplimiento de su objeto, así como con las partidas que anualmente se le señalen en el Presupuesto de Egresos del Estado, más los ingresos que perciba con motivo del ejercicio de sus atribuciones previstas en esta Ley y otras disposiciones legales aplicables. 4.- Bases de Presentación.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, percibe en cada ejercicio fiscal presupuesto para gasto corriente y para procesos electorales cada tres años, erogando dichos presupuestos en gasto corriente y para la organización del proceso. La información financiera tiene su base para la preparación de estados financieros, sobre la base tradicional del costo histórico. Estados Financieros básicos.- Bases de Preparación de los Estados Financieros.- Los Estados Financieros que se Acompañan, fueron preparados con las reglas de contabilidad gubernamental autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Comisión Nacional de Armonización Contable en sus
10 Postulados Básicos y sus Marcos Conceptuales, así como de la Ley General de la Contabilidad Gubernamental la Ley de Presupuestos, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luís Potosí y su Reglamento, La Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos para el ejercicio 2014, que en lo general son coincidentes con las normas de información financiera, emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y desarrollo de las normas de Información Financiera, con excepción de que dichas reglas, no requieren los reconocimientos de inflación en la información financiera y no observan lo relativo a lo normatividad aplicable a las entidades con propósitos no lucrativos. Principales políticas Contables.- a) Efectivo y equivalente de efectivo.-consiste principalmente en depósitos bancarios, en cuentas de cheques e inversiones de renta fija a corto plazo, sujetas a riesgo poco significativo. El efectivo se presenta a su valor nominal, más sus intereses generados. b) Subsidios por recibir.- Contempla los subsidios de gobierno del estado, que no se han cobrado al cierre del ejercicio. c) Inmuebles Mobiliario y Equipo.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana registra sus activos de la siguiente forma: 1- Los inmuebles y mobiliario y equipo adquiridos por el Consejo Estatal Electoral, se registran al costo de adquisición. 2.-Los bienes adquiridos o construidos, con recursos del subsidio de Gobierno del estado se registran como gasto, traspasándose al activo fijo como un cargo y un abono al patrimonio. 3.- Los bienes inmuebles propiedad del Consejo, no se encuentran actualmente revaluados en su totalidad, pero se encuentran identificados en la contabilidad. 4.-Es política del Consejo Estatal Electoral, reconocer la depreciación en cuentas de orden de sus bienes muebles e inmuebles, en los estados financieros. d) Reconocimiento del ingreso.- Se reconoce cuando se tiene derecho al cobro ante la Secretaria de Finanzas. e) Otros Ingresos.- En este rubro se obtienen ingresos por concepto de: Venta de copias de información pública. Ingresos por sanciones a partidos y agrupaciones políticas. Ingresos por Productos Financieros. f) Cuentas por Pagar.- Se reconocen al momento que se tiene la obligación de pagar. g) Pasivo Laboral.- El costo total aproximado del pasivo laboral, en caso de posibles liquidaciones del personal de base del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, asciende a la cantidad de $12 997,
11 i) Impuestos.- Este organismo electoral, es únicamente retenedor de Salarios, Retenedor de Honorarios, Retenedor de arrendamiento de personas físicas y retenedor de IVA. El Consejo es un organismo descentralizado sin actividad empresarial y no tiene la obligación de trasladar IVA, como lo señala el art. 3ro. de la LIVA. j) Patrimonio.- En este punto de patrimonio se reconocen los remanentes de ejercicios anteriores. Es importante señalar que a partir del 1 de Octubre del 2014 tomó posesión como Consejera Presidenta del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, la Ing. Laura Elena Fonseca Leal.
12 Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana Notas a los Estados Financieros Febrero 2015 I.-NOTAS DE DESGLOSE Información Contable ACTIVO 2) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA b) Efectivo y Equivalentes: El saldo al 28 de Febrero del 2015, con la disponibilidad en cuenta de cheques para el cumplimiento de obligaciones a corto plazo se encuentra distribuido en las siguientes instituciones bancarias. BANCO CUENTA SALDO Bancomer , Banorte ,492, Banorte , Banorte Inicio Proceso (4,095.41) Electoral Banorte ,162, Bancos CDE VARIAS 200, Bancos CME VARIAS 840, Banorte PP y APES ,926, Estos saldos al 28 de Febrero de 2015, corresponden a los fondos creados para un fin específico y están integrados como sigue: NOMBRE FONDO BANCO CUENTA SALDO Fondo de Banorte (1,136.44) Fortalecimiento Cultura Cívica Fondo Pasivo Laboral Banorte ,114.24
13 Fondo Fortalecimiento Régimen PP y APES Fondo Recuperación Bienes Inventariables Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 LEE. Bancomer , Bancomer , Bancomer ,288, *Fondo de Fortalecimiento de Cultura Cívica: Este Fondo está destinado a lo señalado en el artículo 37 de la Ley Electoral del Estado que se deberá destinar como mínimo el 2% de su presupuesto anual al fortalecimiento de la Cultura dirigida a jóvenes con perspectiva de género, así como para la capacitación y formación permanente en la materia de todo el personal que integra su estructura orgánica, independientemente de los recursos destinados para tal efecto. *Fondo Pasivo Laboral: Este Fondo está destinado para las indemnizaciones o liquidaciones del personal del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. *Fondo de Fortalecimiento a Partidos Políticos y Agrupaciones Políticas : Este Fondo está destinado para el fortalecimiento de las actividades de los Partidos y Agrupaciones Políticas, tanto para el apoyo económico, así como para el apoyo de sus procesos internos y para apoyos derivados de actividades inherentes a la fiscalización de los recursos, tanto de los partidos políticos como de las agrupaciones políticas. *Fondo Recuperación Bienes Inventariables: Este fondo está destinado para la recuperación de los bienes inventariables. *Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 de la Ley Electoral del Estado : Este fondo se creó con los recursos obtenidos por la aplicación de sanciones económicas derivadas de infracciones cometidas por sujetos del régimen sancionador electoral, estos serán destinados a los organismos estatales encargados de la promoción, fomento y desarrollo de la ciencia, tecnología e innovación. Este fondo se está depurando para determinar su destino. b) Cuentas por cobrar a corto plazo La cantidad de $ 29,865, corresponde al saldo de cuentas por cobrar a corto plazo de la Secretaria de Finanzas al 28 de Febrero de d) Deudores Diversos: La integración del saldo pendiente de cobro al 28 de Febrero de 2015 por la cantidad de $ 268, se integra de la siguiente forma:
14 Infonavit Deudores Diversos 27, Este saldo está pendiente de descontar a la Lic. Verónica Bravo Espinoza por el concepto de crédito infonavit. 240, Este saldo corresponde a gastos por comprobar y que al cierre del mes están pendientes de comprobar. q) Contribuciones por Pagar: Al 28 de Febrero de 2015, el subsidio al empleo quedó con una cantidad de $ 2, r) Derechos sobre bienes intangibles Esta cantidad de $25, corresponde al saldo de depósito de bodega al 28 de Febrero de Esta cantidad de $123, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Distritales Electorales al 28 de Febrero de Esta cantidad de $185, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Municipales Electorales al 28 de Febrero de s) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles: Al 28 de Febrero de 2015, los bienes muebles están integrados de la siguiente manera: BIENES MUEBLES, INMUEBLES TOTAL E INTANGIBLES Terreno (Donación) 7,830, Edificio No Residenciales 18,725, Mobiliario y Equipo de 11,896, administración Construcciones en Proceso en 469, Bienes Propios Maquinaria, otros Equipos y 1,331, Herramientas Mobiliario y Equipo 94, Educacional y Recreativo Software 121, Equipo de Transporte 5,270, Derechos sobre Bienes en 334, Régimen de Arrendamiento Depreciación Acumulada de (2,599,298.25)
15 Bienes Muebles Amortización acumulada de activos intangibles (21,360.49) 43,453, PASIVO t) Servicios Personales: Este saldo de $1,110, está pendiente de pagar al 28 de Febrero de 2015, y que corresponde al pago de una demanda laboral, así como el pago de IMSS e INFONAVIT. u) Cuentas por Pagar: Este saldo de proveedores está pendiente de pagar al 28 de Febrero de 2015, y que corresponde a un gasto que ya se ejerció y que debidamente se comprobó. PROVEEDORES TOTAL Papeleria Foyo, S. de R.L. de C.V. 13, Editora Mival, SA de CV 146, Desarrollo Regional de Medios, SA de CV 67, Lasergrafic, SA de CV 289, Grafi K Tangamanga, SA de CV 69, Letras e impresiones de San Luis Potosí, SA de 28, CV Edge Consulting, SA de CV 55, Cia. Periodistica del Sol de San Luis Potosí, SA 77, de CV Edenred México, SA de CV (1,961.99) Tribunal Electoral del Poder Judicial del Estado 71, de Jalisco Cesar Osvaldo Barba Guerrero 5, Sharp San Luis, SA de CV 10, Beca Impresores, SA de CV 516, Slyeri del Centro, S.A. de C.V. 276, Vanessa Deyanira Alvarado Martínez Administración y Servicios Computacionales, 1,815, S.A. de C.V. Argos Industrial, S.A. de C.V. 264, Maria Laura Segura Yunigarro 15, Tocofa, S.A. de C.V. 8,700.00
16 Infomonitor, S.A. de C.V. 57, Grupo Comercial LG, S.A. de C.V. 92, Vaprosa, S.A. de C.V. 46, Muebles y Equipos de Oficina 365, Materiales y Suministros Toners 104, TOTAL 4,396, v) Contratistas por Obra Publica La cantidad de $166, corresponde al mantenimiento mínimo indispensable del edificio de Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. w) Transferencias Otorgadas a PP y Apes: La Cantidad de $ 652, corresponde al pago de las prerrogativas a los Partidos y Agrupaciones Políticas. x) Retenciones y Contribuciones: Estas obligaciones corresponden a los impuestos y contribuciones generadas en el mes de Febrero 2015 y están integradas como sigue: Retenciones ISR Profesionales Retenciones ISR Arrendamiento 21, Retenciones IVA Profesionales Retenciones IVA Arrendamiento 27, Retenciones de ISR a Asimilados 301, Otras Retenciones (FLETES) (.35) Retenciones ISPT 447, Créditos Infonavit 137, Cuotas al IMSS Empleados 53, Impuesto 2% nómina 63, Estas retenciones y contribuciones al 31 de Diciembre del 2014, está pendiente de pagar por la inspección de la construcción de la obra del edificio Sede del CEEPAC. 5% Inspección de Obra 72, % Construcción Edificio SEDE 2, y) Sanciones PP y Apes por aplicar: Esta cantidad de $ 80, corresponde al recurso retenido de las prerrogativas de los Partidos y Agrupaciones Políticas por alguna posible sanción. z) Contingencias Laborales:
17 Juzgado/Sala Junta Local de Conciliación y Arbitraje No. Expediente 9550/2013/9 Antecedentes de la Demanda Laboral: Acción Demanda laboral Nombre del promovíente C.P. Jorge Rafael Palomo Lara Estado Procesal Presentación Amparo Directo Derivado del Laudo Representante Legal para el caso CEEPAC En fecha 15 de Enero del año 2010 el C. Jorge Rafael Palomo Lara presentó demanda laboral en contra del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana ante el H. Tribunal Estatal de Conciliación y Arbitraje. aa) Hacienda Pública/Patrimonio: Al 28 de Febrero de 2015, el patrimonio del Consejo estatal Electoral y de Participación Ciudadana, está integrado como sigue: Hacienda Pública Contribuido 41,523, Resultado de ejercicios anteriores 18,559, Resultado del periodo 67,343, Total 127,426, NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Al 28 de Febrero de 2015, los ingresos que se obtuvieron durante el ejercicio arrojaron un importe de $ 87,605, los cuales se integran de la siguiente manera: bb) Ingreso Estatal Presupuesto Estatal Gasto Ordinario 3,093, Presupuesto Estatal Partidos Políticos 68,514,110 Presupuesto Proceso Electoral 13,014, Candidaturas Independientes 2,961, Total Presupuesto Estatal 87,583,829 cc) Ingresos Financieros La cantidad de $ 5, son ingresos que se obtuvieron por el rendimiento de las cuentas bancarias que se registraron durante el mes de Febrero t) Otros Productos que generan Ingresos
18 La cantidad de $ 12, son ingresos acumulados que se han obtenido hasta el mes de Febrero de 2015 y se detallan de la siguiente manera. Venta de Licitaciones 8, Copias Sanciones Partidos Políticos y APES 3, TOTAL 12, v) Otros ingresos y beneficios varios Esta cantidad de $4, corresponde al saldo en la cuenta de otros ingresos al 28 de Febrero de GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Al 28 de Febrero de 2015, la cuenta de gastos presupuestados arrojan un importe de $15,925, y se desglosa de la siguiente manera. Servicios Personales 6,448, Materiales y Suministros 268, Servicios Generales 881, Transferencias PP y Apes 8,326, Total 15,925, *El capítulo de Servicios Personales agrupa las remuneraciones del personal del CEEPAC, tales como: Sueldos, Salarios, Dietas, Honorarios Asimilables al Salario, prestaciones y gastos de seguridad social, obligaciones laborales y otras prestaciones. *El capítulo de Materiales y Suministros agrupa las asignaciones destinadas a la adquisición de toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación de bienes y servicios y para el desempeño de las actividades administrativas. *El capítulo Servicios Generales asignaciones destinadas a cubrir erogaciones de todo tipo de servicios básicos que se contraten para el desempeño de las actividades. *Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas asignaciones destinadas para la prerrogativa mensual de los Partidos y agrupaciones Políticas. II.- NOTAS DE MEMORIA CUENTAS DE ORDEN LEY DE INGRESOS ESTIMADA 258,851,042.76
19 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 163,378, MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA LEY DE INGRESOS DEVENGADA 95,473, LEY DE INGRESOS RECAUDADA 95,473, PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR 230,681, EJERCER PRESUPUESTO DE EGRESOS 28,169,300,.39 COMPROMETIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS 28,169, DEVENGADO PRESUPUESTO DE EGRESOS 29,169, EJERCIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 28,169, ,851, SUMA CUENTAS DE ORDEN 697,683, ,702, III.-NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA Al 28 de Febrero Antecedentes y Sustento Legal.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, tiene su sustento legal en el decreto publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí, de fecha 22 de noviembre del año 1992, según artículo 482 y en su artículo 79. El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, es un organismo constitucional autónomo, de carácter permanente e independiente en sus decisiones y funcionamiento; con personalidad jurídica y patrimonio propios; encargado de aplicar y vigilar el cumplimiento de las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias de la materia electoral; y de preparar, desarrollar, calificar y vigilar los procesos electorales estatales y municipales, así como los de plebíscito y referéndum. 2.- Funciones.- Para el desarrollo de sus funciones, el Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, obtiene los recursos económicos en la Ley de Presupuestos para gasto Ordinario y para Procesos Electorales, del subsidio de Gobierno del Estado de San Luis Potosí. 3.-Administración de las Finanzas Públicas.-
20 Conforme al art. 80 de la citada Ley, el patrimonio del Consejo se integra con los bienes muebles e inmuebles que se adquieran o destinen al cumplimiento de su objeto, así como con las partidas que anualmente se le señalen en el Presupuesto de Egresos del Estado, más los ingresos que perciba con motivo del ejercicio de sus atribuciones previstas en esta Ley y otras disposiciones legales aplicables. 4.- Bases de Presentación.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, percibe en cada ejercicio fiscal presupuesto para gasto corriente y para procesos electorales cada tres años, erogando dichos presupuestos en gasto corriente y para la organización del proceso. La información financiera tiene su base para la preparación de estados financieros, sobre la base tradicional del costo histórico. Estados Financieros básicos.- Bases de Preparación de los Estados Financieros.- Los Estados Financieros que se Acompañan, fueron preparados con las reglas de contabilidad gubernamental autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Comisión Nacional de Armonización Contable en sus Postulados Básicos y sus Marcos Conceptuales, así como de la Ley General de la Contabilidad Gubernamental la Ley de Presupuestos, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luís Potosí y su Reglamento, La Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos para el ejercicio 2014, que en lo general son coincidentes con las normas de información financiera, emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y desarrollo de las normas de Información Financiera, con excepción de que dichas reglas, no requieren los reconocimientos de inflación en la información financiera y no observan lo relativo a lo normatividad aplicable a las entidades con propósitos no lucrativos. Principales políticas Contables.- f) Efectivo y equivalente de efectivo.-consiste principalmente en depósitos bancarios, en cuentas de cheques e inversiones de renta fija a corto plazo, sujetas a riesgo poco significativo. El efectivo se presenta a su valor nominal, más sus intereses generados. g) Subsidios por recibir.- Contempla los subsidios de gobierno del estado, que no se han cobrado al cierre del ejercicio. h) Inmuebles Mobiliario y Equipo.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana registra sus activos de la siguiente forma: 1- Los inmuebles y mobiliario y equipo adquiridos por el Consejo Estatal Electoral, se registran al costo de adquisición. 2.-Los bienes adquiridos o construidos, con recursos del subsidio de Gobierno del estado se registran como gasto, traspasándose al activo fijo como un cargo y un abono al patrimonio.
21 3.- Los bienes inmuebles propiedad del Consejo, no se encuentran actualmente revaluados en su totalidad, pero se encuentran identificados en la contabilidad. 4.-Es política del Consejo Estatal Electoral, reconocer la depreciación en cuentas de orden de sus bienes muebles e inmuebles, en los estados financieros. i) Reconocimiento del ingreso.- Se reconoce cuando se tiene derecho al cobro ante la Secretaria de Finanzas. j) Otros Ingresos.- En este rubro se obtienen ingresos por concepto de: Venta de copias de información pública. Ingresos por sanciones a partidos y agrupaciones políticas. Ingresos por Productos Financieros. f) Cuentas por Pagar.- Se reconocen al momento que se tiene la obligación de pagar. g) Pasivo Laboral.- El costo total aproximado del pasivo laboral, en caso de posibles liquidaciones del personal de base del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, asciende a la cantidad de $12 997, i) Impuestos.- Este organismo electoral, es únicamente retenedor de Salarios, Retenedor de Honorarios, Retenedor de arrendamiento de personas físicas y retenedor de IVA. El Consejo es un organismo descentralizado sin actividad empresarial y no tiene la obligación de trasladar IVA, como lo señala el art. 3ro. de la LIVA. j) Patrimonio.- En este punto de patrimonio se reconocen los remanentes de ejercicios anteriores. Es importante señalar que a partir del 1 de Octubre del 2014 tomó posesión como Consejera Presidenta del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, la Ing. Laura Elena Fonseca Leal.
22 Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana Notas a los Estados Financieros Marzo 2015 I.-NOTAS DE DESGLOSE Información Contable ACTIVO 3) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA c) Efectivo y Equivalentes: El saldo al 31 de Marzo del 2015, con la disponibilidad en cuenta de cheques para el cumplimiento de obligaciones a corto plazo se encuentra distribuido en las siguientes instituciones bancarias. BANCO CUENTA SALDO Bancomer , Banorte , Banorte , Banorte Inicio Proceso ,988, Electoral Banorte ,532, Bancos CDE VARIAS 218, Bancos CME VARIAS 1,035, Banorte ,647, Banorte ,004, Banorte PP y APES ,666, Estos saldos al 31 de Marzo de 2015, corresponden a los fondos creados para un fin específico y están integrados como sigue: NOMBRE FONDO BANCO CUENTA SALDO Fondo de Banorte (1,484.44) Fortalecimiento Cultura
23 Cívica Fondo Pasivo Laboral Banorte , Fondo Fortalecimiento Régimen PP y APES Fondo Recuperación Bienes Inventariables Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 LEE. Bancomer , Bancomer , Bancomer ,288, *Fondo de Fortalecimiento de Cultura Cívica: Este Fondo está destinado a lo señalado en el artículo 37 de la Ley Electoral del Estado que se deberá destinar como mínimo el 2% de su presupuesto anual al fortalecimiento de la Cultura dirigida a jóvenes con perspectiva de género, así como para la capacitación y formación permanente en la materia de todo el personal que integra su estructura orgánica, independientemente de los recursos destinados para tal efecto. *Fondo Pasivo Laboral: Este Fondo está destinado para las indemnizaciones o liquidaciones del personal del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. *Fondo de Fortalecimiento a Partidos Políticos y Agrupaciones Políticas : Este Fondo está destinado para el fortalecimiento de las actividades de los Partidos y Agrupaciones Políticas, tanto para el apoyo económico, así como para el apoyo de sus procesos internos y para apoyos derivados de actividades inherentes a la fiscalización de los recursos, tanto de los partidos políticos como de las agrupaciones políticas. *Fondo Recuperación Bienes Inventariables: Este fondo está destinado para la recuperación de los bienes inventariables. *Fondo Fortalecimiento de la Cultura Cívica Art. 35 de la Ley Electoral del Estado : Este fondo se creó con los recursos obtenidos por la aplicación de sanciones económicas derivadas de infracciones cometidas por sujetos del régimen sancionador electoral, estos serán destinados a los organismos estatales encargados de la promoción, fomento y desarrollo de la ciencia, tecnología e innovación. Este fondo se está depurando para determinar su destino. d) Deudores Diversos: La integración del saldo pendiente de cobro al 31 de Marzo de 2015 por la cantidad de $ 447, se integra de la siguiente forma:
24 Infonavit Deudores Diversos 27, Este saldo está pendiente de descontar a la Lic. Verónica Bravo Espinoza por el concepto de crédito infonavit. 419, Este saldo corresponde a gastos por comprobar y que al cierre del mes están pendientes de comprobar. e) Contribuciones por Pagar: Al 28 de Febrero de 2015, el subsidio al empleo quedó con una cantidad de $ 2, f) Derechos sobre bienes intangibles Esta cantidad de $25, corresponde al saldo de depósito de bodega al 31 de marzo de Esta cantidad de $123, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Distritales Electorales al 31 de marzo de Esta cantidad de $185, corresponde al saldo de depósito de Comisiones Municipales Electorales al 31 de marzo de g) Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles: Al 31 de marzo de 2015, los bienes muebles están integrados de la siguiente manera: BIENES MUEBLES, INMUEBLES TOTAL E INTANGIBLES Terreno (Donación) 7,830, Edificio No Residenciales 18,725, Mobiliario y Equipo de 11,896, administración Construcciones en Proceso en 469, Bienes Propios Maquinaria, otros Equipos y 1,331, Herramientas Mobiliario y Equipo 94, Educacional y Recreativo Software 121, Equipo de Transporte 5,270,297.07
25 Derechos sobre Bienes en Régimen de Arrendamiento Depreciación Acumulada de Bienes Muebles Amortización acumulada de activos intangibles 334, (2,599,298.25) (21,360.49) 43,453, PASIVO h) Servicios Personales: Este saldo de $673, está pendiente de pagar al 31 de Marzo de 2015, y que corresponde al pago de una demanda laboral, así como el pago de IMSS e INFONAVIT. i) Cuentas por Pagar: Este saldo de proveedores está pendiente de pagar al 31 de Marzo de 2015, y que corresponde a un gasto que ya se ejerció y que debidamente se comprobó. PROVEEDORES TOTAL Proycom, S.A. DE C.V. 3, Editora Mival, SA de CV 84, Desarrollo Regional de Medios, SA de CV 55, Dalce del Centro, SA de CV 5, Lasergrafic, SA de CV 149, Grafi K Tangamanga, SA de CV 69, Letras e impresiones de San Luis Potosí, SA de CV Edge Consulting, SA de CV 46, Cia. Periodistica del Sol de San Luis Potosí, SA 64, de CV Jose Luis Coronado Guerrero 1, El Universal Compañía Periodistica Nacional SA 17, de CV Arturo Hector Medellin Mendoza 80, Compucare de Méxcio, SA de CV 3, Edenred México, SA de CV (3,646.89) Tribunal Electoral del Poder Judicial del Estado 71,352.00
26 de Jalisco Maquiservicio y Refaccionaria Automotriz, S.A. 3, de C.V. Sharp San Luis, SA de CV Beca Impresores, SA de CV 258, Distribuidora Industrial del Soul del Centro, S.A. 2, de C.V. Aromaticos y Quimicos del Centro, S.A. de C.V. 9, Distribuidora Industrial Jit, S.A. de C.V. 10, Argos Industrial, S.A. de C.V. 264, Maria Laura Segura Yunigarro 15, Luz Alicia Aguilar Fuentes 6, Infomonitor, S.A. de C.V. 57, Empacor del Centro, S.A. DE C.V 63, Vaprosa, SA de CV 46, Cajas y Empaques del Potosi, S.A. de C.V. 116, Muebles y Equipos de Oficina 360, Materiales y Suministros Toners 104, TOTAL 1,972, j) Contratistas por Obra Publica La cantidad de $7, corresponde al mantenimiento mínimo indispensable del edificio de Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana. k) Transferencias Otorgadas a PP y Apes: La Cantidad de $ 652, corresponde al pago de las prerrogativas a los Partidos y Agrupaciones Políticas. l) Retenciones y Contribuciones: Estas obligaciones corresponden a los impuestos y contribuciones generadas en el mes de Marzo 2015 y están integradas como sigue: Retenciones ISR Profesionales 4, Retenciones ISR Arrendamiento 22, Retenciones IVA Profesionales 1, Retenciones IVA Arrendamiento 29, Retenciones de ISR a Asimilados 302, Otras Retenciones (FLETES) (.35) Retenciones ISPT 458, Créditos Infonavit 80, Cuotas al IMSS Empleados 58, Impuesto 2% nómina 65,952.67
27 Estas retenciones y contribuciones al 31 de Diciembre del 2014, está pendiente de pagar por la inspección de la construcción de la obra del edificio Sede del CEEPAC. 5% Inspección de Obra 72, % Construcción Edificio SEDE 2, m) Sanciones PP y Apes por aplicar: Esta cantidad de $ 80, corresponde al recurso retenido de las prerrogativas de los Partidos y Agrupaciones Políticas por alguna posible sanción. n) Contingencias Laborales: Juzgado/Sala Junta Local de Conciliación y Arbitraje No. Expediente 9550/2013/9 Acción Demanda laboral Nombre del promovíente C.P. Jorge Rafael Palomo Lara Estado Procesal Presentación Amparo Directo Derivado del Laudo Representante Legal para el caso CEEPAC Antecedentes de la Demanda Laboral: En fecha 15 de Enero del año 2010 el C. Jorge Rafael Palomo Lara presentó demanda laboral en contra del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana ante el H. Tribunal Estatal de Conciliación y Arbitraje. o) Hacienda Pública/Patrimonio: Al 31 de Marzo de 2015, el patrimonio del Consejo estatal Electoral y de Participación Ciudadana, está integrado como sigue: Hacienda Pública Contribuido 41,523, Resultado de ejercicios anteriores 18,590, Resultado del periodo 40,629, Total 100,744, NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Al 31 de Marzo de 2015, los ingresos que se obtuvieron durante el ejercicio arrojaron un importe de $ 27,083, los cuales se integran de la siguiente manera:
28 p) Ingreso Estatal Presupuesto Estatal Partidos Políticos 7,205, Presupuesto Proceso Electoral 19,757, Total Presupuesto Estatal 26,962,219 q) Ingresos Financieros La cantidad de $ 109, son ingresos que se obtuvieron por el rendimiento de las cuentas bancarias que se registraron durante el mes de Marzo t) Otros Productos que generan Ingresos La cantidad de $ 11, son ingresos acumulados que se han obtenido hasta el mes de Marzo de 2015 y se detallan de la siguiente manera. Venta de Licitaciones 8, Sanciones Partidos Políticos y APES 3, Total 11, GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Al 31 de Marzo de 2015, la cuenta de gastos presupuestados arrojan un importe de $53,797, y se desglosa de la siguiente manera. Servicios Personales 6,272, Materiales y Suministros 5,858, Servicios Generales 1,177, Transferencias PP y Apes 40,488, Total 53,797, *El capítulo de Servicios Personales agrupa las remuneraciones del personal del CEEPAC, tales como: Sueldos, Salarios, Dietas, Honorarios Asimilables al Salario, prestaciones y gastos de seguridad social, obligaciones laborales y otras prestaciones. *El capítulo de Materiales y Suministros agrupa las asignaciones destinadas a la adquisición de toda clase de insumos y suministros requeridos para la prestación de bienes y servicios y para el desempeño de las actividades administrativas. *El capítulo Servicios Generales asignaciones destinadas a cubrir erogaciones de todo tipo de servicios básicos que se contraten para el desempeño de las actividades.
29 *Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas asignaciones destinadas para la prerrogativa mensual de los Partidos y agrupaciones Políticas. II.- NOTAS DE MEMORIA CUENTAS DE ORDEN LEY DE INGRESOS ESTIMADA 258,851, LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 136,403, MODIFICACIONES A LA LEY DE INGRESOS ESTIMADA LEY DE INGRESOS DEVENGADA 122,447, LEY DE INGRESOS RECAUDADA 122,447, PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO PRESUPUESTO DE EGRESOS MODIFICADO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR 178,883, EJERCER PRESUPUESTO DE EGRESOS 81,967, COMPROMETIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS 81,967, DEVENGADO PRESUPUESTO DE EGRESOS 81,967, EJERCIDO PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 81,967, ,851, SUMA CUENTAS DE ORDEN 888,050, ,702, III.-NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA Al 31 de Marzo Antecedentes y Sustento Legal.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, tiene su sustento legal en el decreto publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí, de fecha 22 de noviembre del año 1992, según artículo 482 y en su artículo 79. El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, es un organismo constitucional autónomo, de carácter permanente e independiente en sus decisiones y funcionamiento; con personalidad jurídica y patrimonio propios; encargado de aplicar y vigilar el cumplimiento de las disposiciones constitucionales, legales y reglamentarias de la materia electoral; y de preparar, desarrollar,
30 calificar y vigilar los procesos electorales estatales y municipales, así como los de plebíscito y referéndum. 2.- Funciones.- Para el desarrollo de sus funciones, el Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, obtiene los recursos económicos en la Ley de Presupuestos para gasto Ordinario y para Procesos Electorales, del subsidio de Gobierno del Estado de San Luis Potosí. 3.-Administración de las Finanzas Públicas.- Conforme al art. 80 de la citada Ley, el patrimonio del Consejo se integra con los bienes muebles e inmuebles que se adquieran o destinen al cumplimiento de su objeto, así como con las partidas que anualmente se le señalen en el Presupuesto de Egresos del Estado, más los ingresos que perciba con motivo del ejercicio de sus atribuciones previstas en esta Ley y otras disposiciones legales aplicables. 4.- Bases de Presentación.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, percibe en cada ejercicio fiscal presupuesto para gasto corriente y para procesos electorales cada tres años, erogando dichos presupuestos en gasto corriente y para la organización del proceso. La información financiera tiene su base para la preparación de estados financieros, sobre la base tradicional del costo histórico. Estados Financieros básicos.- Bases de Preparación de los Estados Financieros.- Los Estados Financieros que se Acompañan, fueron preparados con las reglas de contabilidad gubernamental autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a través de la Comisión Nacional de Armonización Contable en sus Postulados Básicos y sus Marcos Conceptuales, así como de la Ley General de la Contabilidad Gubernamental la Ley de Presupuestos, Contabilidad y Gasto Público del Estado de San Luís Potosí y su Reglamento, La Ley de Ingresos y el Presupuesto de Egresos para el ejercicio 2014, que en lo general son coincidentes con las normas de información financiera, emitidas por el Consejo Mexicano para la Investigación y desarrollo de las normas de Información Financiera, con excepción de que dichas reglas, no requieren los reconocimientos de inflación en la información financiera y no observan lo relativo a lo normatividad aplicable a las entidades con propósitos no lucrativos. Principales políticas Contables.- k) Efectivo y equivalente de efectivo.-consiste principalmente en depósitos bancarios, en cuentas de cheques e inversiones de renta fija a corto plazo, sujetas a riesgo poco significativo. El efectivo se presenta a su valor nominal, más sus intereses generados.
31 l) Subsidios por recibir.- Contempla los subsidios de gobierno del estado, que no se han cobrado al cierre del ejercicio. m) Inmuebles Mobiliario y Equipo.- El Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana registra sus activos de la siguiente forma: 1- Los inmuebles y mobiliario y equipo adquiridos por el Consejo Estatal Electoral, se registran al costo de adquisición. 2.-Los bienes adquiridos o construidos, con recursos del subsidio de Gobierno del estado se registran como gasto, traspasándose al activo fijo como un cargo y un abono al patrimonio. 3.- Los bienes inmuebles propiedad del Consejo, no se encuentran actualmente revaluados en su totalidad, pero se encuentran identificados en la contabilidad. 4.-Es política del Consejo Estatal Electoral, reconocer la depreciación en cuentas de orden de sus bienes muebles e inmuebles, en los estados financieros. n) Reconocimiento del ingreso.- Se reconoce cuando se tiene derecho al cobro ante la Secretaria de Finanzas. o) Otros Ingresos.- En este rubro se obtienen ingresos por concepto de: Venta de copias de información pública. Ingresos por sanciones a partidos y agrupaciones políticas. Ingresos por Productos Financieros. f) Cuentas por Pagar.- Se reconocen al momento que se tiene la obligación de pagar. g) Pasivo Laboral.- El costo total aproximado del pasivo laboral, en caso de posibles liquidaciones del personal de base del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, asciende a la cantidad de $12 997, i) Impuestos.- Este organismo electoral, es únicamente retenedor de Salarios, Retenedor de Honorarios, Retenedor de arrendamiento de personas físicas y retenedor de IVA. El Consejo es un organismo descentralizado sin actividad empresarial y no tiene la obligación de trasladar IVA, como lo señala el art. 3ro. de la LIVA. j) Patrimonio.- En este punto de patrimonio se reconocen los remanentes de ejercicios anteriores. Es importante señalar que a partir del 1 de Octubre del 2014 tomó posesión como Consejera Presidenta del Consejo Estatal Electoral y de Participación Ciudadana, la Ing. Laura Elena Fonseca Leal.
MUNICIPIO DE IXTLAHUACAN, COL. Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental BALANZA DE COMPROBACION DEL 1 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2016
ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE 4,941,597.75 4,996,976.23 4,460,186.40 5,478,387.58 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 3,734,554.28 4,912,938.23 4,400,186.40 4,247,306.11 BANCOS/TESORERIA 3,733,554.28 4,912,938.23 4,400,186.40
UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PUEBLA
I. NOTAS DE DESGLOSE I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Los saldos de esta cuenta al final de cada ejercicio es el siguiente: El saldo de
MUNICIPIO DE IXTLAHUACAN, COL. Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental BALANZA DE COMPROBACION DEL 1 DE OCTUBRE AL 31 DE OCTUBRE DE 2015
ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE 3,711,550.09 14,330,337.95 15,020,715.53 3,021,172.51 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1,996,627.63 11,171,999.84 11,828,769.08 1,339,858.39 BANCOS/TESORERIA 1,995,627.63 11,171,999.84
MUNICIPIO DE TECOMAN, COL. Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental BALANZA DE COMPROBACION
ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE 24,158,622.28 680,543,015.93 638,767,367.93 65,934,270.28 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 50,455.17 588,373,793.96 565,324,221.65 22,999,117.14 BANCOS/TESORERIA 50,455.17 588,373,793.96
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 1. El registro, reconocimiento y presentación de la información presupuestaria, contable y patrimonial, se realizaron con el Sistema Integral de Contabilidad Gubernamental
H. CONGRESO DEL ESTADO DE SINALOA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A C T I V O SEPTIEMBRE % DICIEMBRE % P A S I V O SEPTIEMBRE % DICIEMBRE % 2013 2012 2013 2012 CIRCULANTE CORTO PLAZO Efectivo 0.00 0.00% 0.00 0.00% Proveedores por pagar
RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS EN MILES DE PESOS
I. NOTAS DE DESGLOSE RÉGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Al 31 de diciembre de 2015 los saldos en Efectivo y
1114 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
MUNICIPIO DE TEPETLIXPA 0019 Cuenta Pública 2015 Estado de Situación Financiera Comparativo (Miles de Pesos) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (2) Cuenta (3) Nombre de la Cuenta (3) Año (4) Año (4) VARIACIÓN
CEEPAC 2014 RELACION ANALITICA DE CUENTAS BALANCE GENERAL JULIO
CEEPAC 2014 RELACION ANALITICA DE CUENTAS BALANCE GENERAL JULIO RELACIÓN ANALÍTICA DE CUENTAS BALANCE GENERAL CAJA, BANCOS, FONDOS e INVERSIONES Caja y bancos Bancomer Cuenta 452322056 82,607.56 Banorte
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COACALCO 0093 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CTA NOMBRE DE LA CUENTA 1000 ACTIVO 1100 ACTIVO CIRCULANTE 1111 Efectivo 1112 Bancos/Tesorería 1113 Bancos/Dependencias y otros 1114 Inversiones Temporales (Hasta 3 meses) 1115 Fondos con Afectación Específica
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
1000 S DE ACTIVO 1,977,375,456.04 2,128,740,977.07 151,365,521.03 2000 S DE PASIVO 1100 1110 1111 1112 1113 1114 1115 1116 1119 1120 1121 1122 1123 1124 1125 1126 1129 1130 1131 1132 1133 1134 1139 1140
BBVA BANCOMER SA Cheques BANCOS SUBSIDIO FEDERAL 2,038,595.04
MARZO 2015 NOTAS DE DESGLOSE INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO Efectivo y equivalentes por $ 9 600,646.75 El importe que refleja esta cuenta por $ 9 600,646.75 son
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
CTA NOMBRE DE LA CUENTA MES ANTERIOR 111 Efectivo 89,54031 458,04007 368,49976 2111 Servicios Personales por Pagar a Corto 1,09923 1,09923 000 111 Bancos/Tesorería 1,833,57810 563,58798-1,269,99012 2112
COMISION MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL MPIO DE REYNOSA TAM ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MZO. DEL 2014 C.P.
COMISION MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL MPIO DE REYNOSA TAM ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MZO. DEL 2014 C.P. 01 MZO2014 MZO2013 MZO2014 1 ACTIVO 2 PASIVO 1.1 ACTIVO CIRCULANTE
MUNICIPIO DE ELOTA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS OCTUBRE - DICIEMBRE 2015
Activo Información Contable I) Notas al Estado de Situación Financiera. 1) Efectivo y Equivalentes El saldo al final del mes de DICIEMBRE de 2015 y 2014 está conformado de la siguiente manera: Efectivo
A) NOTAS DE DESGLOSE
De conformidad al articulo 46 fraccion I, Inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, asi como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Amonizacion Contable, a continuacion
Instituto de Capacitacion para el Trabajo del Estado de Coahuila
EXISTENCIA INICIAL EN CAJA Y BANCOS 367,507.71 73,800. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ORIGEN INGRESOS 20,96,331.75 70,960,501.97 1 Ingresos de Gestión 1,78,3.09,85,598.12 17 Ingresos
INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE ZACAPOAXTLA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 CIFRAS EN MILES DE PESOS
De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación
SUBSECRETARÍA DE EGRESOS MANUAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL PARA EL SECTOR PARAESTATAL FEDERAL INSTRUCTIVOS PARA EL M ANEJO DE CUENTAS
1.1.1.1 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES EFECTIVO 1.1 Por la apertura de libros por el traspaso de saldos de las cuentas del ejercicio inmediato anterior. 4.4 Por el cobro de la prestación
A) NOTAS DE DESGLOSE
De conformidad al articulo 46 fraccion I, Inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, asi como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Amonizacion Contable, a continuacion
SÍNTESIS DE LA CUENTA PÚBLICA CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DEL 2015, DEL H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE EMILIANO ZAPATA MORELOS
Pág. 1 de 10 SÍNTESIS DE LA CUENTA PÚBLICA CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DEL 2015, DEL H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE EMILIANO ZAPATA MORELOS Emiliano Zapata, Morelos, a 31 de Marzo del 2015 Pág.
TRIBUNAL ELECTORAL DEL ESTADO DE PUEBLA
I. NOTAS DE DESGLOSE I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Incluye el saldo de la cuenta de bancos, los cuales son para llevar a cabo el pago
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 1 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ACTIVO CIRCULANTE 1.- El apartado de Efectivo y equivalentes de Efectivo al 31 de Diciembre de 2012, refleja un saldo de 12
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31/DIC/2014 (Cifras en pesos y centavos)
Indetec v6.20 DIF SANTA MARIA DEL ORO Fecha de Impresión 6SACG3200F ESTADO DE NAYARIT 25-feb-15 Página 1 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31/DIC/2014 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE BANCOS/TESORERÍA $51,005.11
(Pesos) TOTAL HACIENDA PÚBLICA / PATRIMONIO 5,000,456,214 5,379,335,917 5,000,456,214 5,379,335,917. Vo BO DIRECTOR DE RECURSOS FINANCIEROS
INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE AGOSTO DE 2012 Y 2011 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2012 2011 PASIVO CIRCULANTE 2012 2011 Efectivo y Equivalente
H. CONGRESO DEL ESTADO DE SINALOA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A C T I V O DICIEMBRE % DICIEMBRE % P A S I V O DICIEMBRE % DICIEMBRE % 2015 2014 2015 2014 CIRCULANTE CORTO PLAZO Efectivo 32,009.02 0.02% 0.00 0.00% Proveedores por pagar
FIDEICOMISO PARA LA REGULARIZACIÓN DE LA VIVIENDA EN EL ESTADO DE PUEBLA
I. NOTAS DE DESGLOSE I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes 2014 2013 Efectivo y Equivalentes 2,022.2 0.0 Total 2,022.2 0.0 Pasivo Cuentas por
INSTITUTO MUNICIPAL DE PLANEACIÓN DIRECCION DE PROGRAMACION Y CONTROL BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 A C T I V O DISPONIBLE Efectivo 0.00 Bancos 289,149.46 Inversiones 3,449,811.18 SUMA EL ACTIVO DISPONIBLE 3,738,960.64 CIRCULANTE Cuentas por Cobrar: Funcionarios
CONSEJO ESTATAL PARA LA CULTURA Y LAS ARTES DE PUEBLA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 CIFRAS EN MILES DE PESOS
I. NOTAS DE DESGLOSE CONSEJO ESTATAL PARA LA CULTURA I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Caja 7.9 5.0 Bancos 105,919.3 42,500.2 Total 105,
Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Güemez, Tamps.
Comisión Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Güemez, Tamps. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS a) NOTAS DE DESGLOSE 1) N OTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN F INANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes El
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Efectivo y Equivalentes Efectivo 1,714,621.13 1,254,358.00 Bancos 352,005,813.48 237,434,259.19 Inversiones Temporales (Menores a tres meses) 257,779,650.69 494,478,116.98
TELEVISIÓN METROPOLITANA, S.A. DE C.V. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE JUNIO DE 2016 CUENTAS RELEVANTES
Estado de Situación Financiera. Activo Circulante TELEVISIÓN METROPOLITANA, S.A. DE C.V. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE JUNIO DE 2016 CUENTAS RELEVANTES Bancos/tesorería El saldo de $8,034.9
CONTPAQ i ITAIG Hoja: 1 Posición Financiera, Balance General al 31/Ago/2010 Fecha: 25/Oct/2010
Posición Financiera, Balance General al 31/Ago/2010 Fecha: 25/Oct/2010 A C T I V O P A S I V O ACTIVO PASIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO FONDOS FIJOS 16,000.00 FONDO DE AHORRO 6,435.80 BANCOS 161,974.59
(Pesos) Anticipo a contratistas por Obra Pública 38,345,467 11,493,210 Documentos con Contratistas por Obra Pública 7,044 42,444
INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 y 2012 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2013 2012 PASIVO CIRCULANTE 2013 2012 Cuentas por
REGIMEN ESTATAL DE PROTECCIÓN SOCIAL EN SALUD Notas a los Estados Financieros a) Notas de Desglose Al 31 de marzo de 2016
I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo 1110 Efectivo y Equivalentes 79,015,170.79 1111 Efectivo 1112 Bancos/Tesorería 79,015,170.79 1113 Bancos/Dependencias y Otros 1114 Inversiones Temporales
(Pesos) ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2012 Y 2011 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2012 2011 PASIVO CIRCULANTE 2012 2011 Efectivo y Equivalente Cuentas por pagar
Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila. Notas a los Estados Financieros
Instituto Electoral y de Participación Ciudadana de Coahuila c) Notas de Gestión Administrativa Notas a los Estados Financieros 1. Introducción Con fecha 13 de octubre de 2001 se publicó en el Periódico
FABRICA DE POSTES YUCATAN SA DE CV
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 28 DE FEBRERO DE 2013 A C T I V O PASIVO ACTIVO EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES CUENTAS POR PAGAR A C.P. EFECTIVO 7,000 SERVICIOS PERSON X PAGAR A C.P. 72,945 BANCOS 1,344,564
MUNICIPIO DE TIERRA BLANCA GUANAJUATO ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN
MUNICIPIO DE TIERRA BLANCA GUANAJUATO ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2016 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 1000 ACTIVO 2,645,611.83 1100 ACTIVO CIRCULANTE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Efectivo y Equivalentes Efectivo 1,719,825.42 1,136,500.00 Bancos 352,609,342.01 247,370,430.64 Inversiones Temporales (Menores a tres meses) 226,200,829.94 468,507,754.19
Cuenta Pública Notas a los Estados Financieros Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
a) NOTAS DE DESGLOSE I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Activo. Efectivo y Equivalentes. 1. Inversiones temporales con vencimiento menor a 3 meses: Al cierre del ejercicio no se cuentan con inversiones.
MUNICIPIO DE SAN LUIS DE LA PAZ, GTO. ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA AL 28 DE FEBRERO DEL 2015 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 1000
MUNICIPIO DE SAN LUIS DE LA PAZ, GTO. ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA AL 28 DE FEBRERO DEL 2015 ÍNDICE NOMBRE ORIGEN APLICACIÓN 1000 ACTIVO 10,653,577.65 1100 ACTIVO CIRCULANTE 7,430,522.08
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE AGUASCALIENTES ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL
Página 1 de 6 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES EFECTIVO 619,658.76 BANCOS/TESORERIA 829,600.03 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 47,286,229.00 Suma EFECTIVO Y EQUIVALENTES 48,735,487.79
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE AGUASCALIENTES ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL
Página 1 de 6 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES EFECTIVO 559,160.40 BANCOS/TESORERIA 968,214.02 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 109,145,719.66 Suma EFECTIVO Y EQUIVALENTES 110,673,094.08
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE AGUASCALIENTES ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL
Página 1 de 6 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES EFECTIVO 373,257.10 BANCOS/TESORERIA -419,845.75 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 33,280,891.82 Suma EFECTIVO Y EQUIVALENTES 33,234,303.17
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
El Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), ha emitido documentos que sientan las bases para que el gobierno federal, las entidades federativas y municipios logren cumplir con lo dispuesto en
INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL DIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2011 PASIVO CIRCULANTE 2011 Efectivo y Equivalente Cuentas por pagar a Corto Plazo
TRIBUNAL UNITARIO DE JUSTICIA PARA ADOLESCENTES DEL ESTADO DE MORELOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 ACTIVO PASIVO Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes 1,428,852.00 Cuentas Por Pagar a Corto Plazo 689,453.00 Bancos 1,428,852.00
TRIBUNAL UNITARIO DE JUSTICIA PARA ADOLESCENTES DEL ESTADO DE MORELOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2015 ACTIVO PASIVO Activo Circulante Pasivo Circulante Efectivo y Equivalentes 2,917,221.00 Cuentas Por Pagar a Corto Plazo 122,091.00 Bancos 1,916,255.00
Q OS^.M^V HOStS 6b SJ -DJü'u; 0;Sa
NOTAS DE DESGLOSE SEPTIEMBRE 2016 I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016 ACTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES $269,139.16 El saldo que refleja esta cuenta al 30
Balance General /Estado de situación financiera
Old Mutual Operadora de Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión Estados Financieros al 30 de Junio de 2016 Balance General /Estado de situación financiera (CIFRAS EN MILES) CUENTA
INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL DIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DE 2011
SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DE 2011 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2011 PASIVO CIRCULANTE 2011 Efectivo y Equivalente Cuentas por pagar a Corto Plazo Bancos
Anticipo a proveedores por adquisición de bienes intangibles a corto plazo 0.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INDICE NOMBRE SALDO EJERCICIO ACTUAL MES O TRIM. NOTA 1000 ACTIVO 104,954,185.87 1100 ACTIVO CIRCULANTE 27,122,821.60 1110 Efectivo y equivalentes 23,856,697.73 1111 Efectivo
MUNICIPIO DE URIANGATO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DEL 2013
ÍNDICE MUNICIPIO DE URIANGATO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA NOMBRE AL 30 DE ABRIL DEL 2013 PERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIOR NOTA 1000 ACTIVO 289,637,259.07 277,771,315.94 1100 ACTIVO CIRCULANTE 33,463,163.18
TOMO V ÓRGANOS AUTÓNOMOS
TOMO V ÓRGANOS AUTÓNOMOS CONTENIDO INTRODUCCIÓN V.I INFORMACIÓN CONTABLE CONSOLIDADA DE LOS ÓRGANOS AUTÓNOMOS Estado de Situación Financiera Estado de Actividades Estado de Cambios en la Situación Financiera
UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE TECAMACHALCO
I. NOTAS DE DESGLOSE I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes Fondo Fijo 14.5 14.5 Bancos 17,820.0 14,151.8 Inversiones 3,014.9 10,000.9 Total
MUNICIPIO DE ACAMBARO, GTO. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2016 ÍNDICE NOMBRE NOTA 1000 ACTIVO 805,070,582.
MUNICIPIO DE ACAMBARO, GTO. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2016 ÍNDICE NOMBRE 2016 2015 2014 NOTA 1000 ACTIVO 805,070,582.35 778,483,546.30 720,602,858.57 1100 ACTIVO CIRCULANTE 130,230,386.44
Sistema Estatal de Evaluación Comisión Estatal del Agua Resumen NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 De Diciembre del 2015 NOTAS DE DESGLOSE
Sistema Estatal de Evaluación Comisión Estatal del Agua Resumen NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 De Diciembre del 2015 CPCA-I-5 NOTAS DE DESGLOSE 1.- NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Efectivo
6.- ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE POSICION FINANCIERA CONSOLIDADO
6.- ESTADOS FINANCIEROS 6.1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA CONSOLIDADO En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 37 de la Ley del Presupuesto, Gasto Público y su Contabilidad; en la fracción XVI del
Fracción XV.- Las cuentas públicas que deba presentar cada sujeto obligado, según corresponda;
Fracción XV.- Las cuentas públicas que deba presentar cada sujeto obligado, según corresponda; CUENTA PUBLICA 2014 BALANZA DE COMPROBACION DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2014 O.P. 1 CLAVE DENOMINACION
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A. NOTAS DE DESGLOCE: A.I INFORMACIÓN CONTABLE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 1. NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 1.1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES Nota 1: El Activo Circulante mostrado por un importe
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
De conformidad con lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG), y la normativa establecida por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), a continuación se presenta
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013
DIRECCION DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO CIRCULANTE PASIVO A CORTO PLAZO BANCOS $ 1,326,806.36 3.16 % ANEXO 1 PROVEEDORES $ 1,521,838.41 4.10 % ANEXO 3 CUENTAS POR COBRAR
PODER EJECUTIVO / LEGISLATIVO / JUDICIAL / AUTÓNOMO. Contable / 9
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA ENTIDAD FEDERATIVA De conformidad al artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por
INSTITUTO ELECTORAL DEL ESTADO
I. NOTAS DE DESGLOSE I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1 Notas al Estado de Situación Financiera. 1.1 Cuentas por Pagar. 1.1.1 Proveedores. Los pasivos circulantes del Organismo Electoral se encuentran integrados
TESORERÍA MUNICIPAL UNIDAD DE CONTABILIDAD Estado de Situación Financiera del Municipio de Culiacán PRIMARIO CULIACAN JUL- SEP-13
TESORERÍA MUNICIPAL UNIDAD DE CONTABILIDAD Estado de Situación Financiera del Municipio de Culiacán PRIMARIO CULIACAN JUL- SEP-13 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE PASIVO PASIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA H. CONGRESO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 (pesos)
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014 (pesos) ACTIVO 2014 2013 PASIVO 2014 2013 ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 10,158,572 13,219,945 Cuentas
Cuenta Pública 2014 Estado de Actividades Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2014 y 2013 (Pesos) Servicios de Salud de Coahuila de Zaragoza
Estados Financieros Área Responsable de la Información: Subdirección de Finanzas y Presupuestos Funcionario Responsable de Generar la Información: Lilia Ortega Urteaga Fecha de Actualización: 1 de Mayo
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA H. CONGRESO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSÍ AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 (pesos)
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 ACTIVO 2013 PASIVO 2013 ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 13,219,945 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 10,496,784
MUNICIPIO DE URIANGATO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DEL 2013
MUNICIPIO DE URIANGATO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DEL 2013 ÍNDICE NOMBRE PERIODO PERIODO ACTUAL ANTERIOR NOTA 1000 ACTIVO 295,010,903.26 277,771,315.94 1100 ACTIVO CIRCULANTE 38,693,315.94
ANEXO a CATALOGO DE CUENTAS PARA LOS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO ACTIVO
ANEXO 3.2.1-a CATALOGO DE CUENTAS PARA LOS INTERMEDIARIOS DE REASEGURO CIRCULANTE 1101 INVERSIONES 01 FONDOS PROPIOS 01 En Valores 02 En Depósitos 03 Otros 02 FONDOS NO PROPIOS 1103 CAJA 01 En Valores
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Procuraduría de Protección al Ambiente del Estado de México (PROPAEM) NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA NOTAS DE DESGLOSE (Miles de Pesos) ACTIVO Efectivo y Equivalentes
B-1321 FECHA: FT-EMER NOMBRE DEL FONDO : TEMPLETON EMERGING MARKETS BOND FUND, S.A. DE C.V
Balance General /Estado de situación financiera Reporte: B-1321 FECHA: 31-12-2015 FT-EMER NOMBRE DEL FONDO : TEMPLETON EMERGING MARKETS BOND FUND, S.A. DE C.V. SOCIEDAD DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE
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CONCEPTOS DE INGRESOS DE LAS INSTITUCIONES PÚBLICAS DE EDUCACION SUPERIOR Y CRI CORRESPONDIENTE AMEREIAF 29 DE JUNIO 2016 METODOLOGÍA DE CODIFICACIÓN La Clasificación por Rubro de Ingreso permitirá el
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA El Estado de Situación Financiera muestra la posición financiera de Instituto de Formación Policial, valuados y
Balance General /Estado de Situación Financiera FECHA:
Balance General /Estado de Situación Financiera FECHA: 30-06-2016 NOMBRE DE LA SOCIEDAD OPERADORA: Reporte: B-1321 (CIFRAS EN PESOS) CUENTA DESCRIPCION IMPORTE 100000 ACTIVO 22,734,151 110000 DISPONIBILIDADES
TESORERÍA MUNICIPAL UNIDAD DE CONTABILIDAD Estado de Situación Financiera AA del Municipio de Culiacán PRIMARIO CULIACAN Octubre/ Diciembre 2013
CIRCULANTE Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo $350,189,343.48 Efectivo $528,404.15 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo $0.00 Bancos/Tesorería $155,724,280.28 Proveedores por
Nota 1. Principales políticas y prácticas contables
Nota 1 Principales políticas y prácticas contables La preparación de los estados financieros se basa en las siguientes políticas y prácticas contables: a) Registro de los ingresos Los ingresos por impuestos,
BALANZA DE COMPROBACIÓN A NIVEL AUXILIAR SUJETO OBLIGADO: COMITÉ: ÁMBITO: ENTIDAD: PARTIDO ACCIÓN NACIONAL COMITE DIRECTIVO ESTATAL FEDERAL MICHOACAN
1000000000 ACTIVO $ 6,599,231.44 $ 3,079,752.64 $ 4,776,956.84 $ 4,120,886.50 $ 7,094,764.72 $ 2,919,215.58 1100000000 CIRCULANTE $ 1,960,232.43 $ 3,133,747.93 $ 3,622,038.77 $ 1,471,941.59 1101000000
ACTIVOS 6,301,864, CORRIENTE 1,344,814,638.86
ACTIVOS 6,301,864,099.72 CORRIENTE 1,344,814,638.86 111 Disponibilidades 573,571,307.64 11101 Cajas Recaudadoras 2,792,422.07 11102 Banco Central del Ecuador Cuenta Corriente Única-CCU 298,116.85 11103
Municipio de Apaseo el Grande, Guanajuato ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 de Enero de 2013
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 de Enero de 2013 Cta0113 1000 ACTIVO 109,195,616.27 0.00 1100 ACTIVO CIRCULANTE 23,576,127.81 0.00 1110 Efectivo y equivalentes 20,167,213.98 0.00 1111 Efectivo 114,000.00
INSTRUCTIVO DEL FORMATO ESTADO DE APLICACIÓN Y DISPONIBILIDAD DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS
ENCABEZADO: INSTRUCTIVO DEL FORMATO ESTADO DE APLICACIÓN Y DISPONIBILIDAD DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS ( 1 ) Número y nombre del Organismo Público. ( 2 ) Número de página progresivo utilizadas, hasta el
ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL CONGRESO DEL ESTADO
DICTAMEN. Tuxtla Gutiérrez, Chiapas a 11 de Julio de 2016. C. LIC. ALEJANDRO CULEBRO GALVÁN. ENCARGADO DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO. P R E S E N T E Hemos examinado los estados de situación financiera
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Estado de Situación Financiera al 31 de julio de 2011 Municipio de Tepatitlán de Morelos, Jal. Éste y anteriores estados financieros del municipio de Tepatitlán de Morelos, pueden ser consultados vía internet
INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL
Categoría BASE DE OPERACIÓN 8,289,569,649.86 1,191,018,981.06 877,540,550.54 PROYECTOS ESPECIALES 3,113,142,931.14 1,160,304,281.14 1,043,324,842.65 PROCESO FEDERAL 79,730,384.04 19,206,453.04 11,508,083.06
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CUENTAS DE PRESUPUESTO Y TESORERIA
0 CUENTAS DE PRESUPUESTO Y TESORERIA 0,00 03 PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 0,00 0320 GASTOS DE PERSONAL APROBADOS (CR) -27.308.200.000,00 0321 GASTOS GENERALES APROBADOS (CR) -23.920.900.000,00
Presupuesto Ciudadano 2016
Presupuesto Ciudadano 2016 Presupuesto Ciudadano 2016 Ponemos a tu disposición este Presupuesto Ciudadano para darte a conocer, de forma clara y sencilla, de como el Gobierno del Estado de Guerrero obtiene
BNP Paribas, S.A. de C.V., SOFOM, E.N.R. Balance General 30 de junio de 2011
Balance General Cifras en miles pesos del Activo Pasivo y Capital Contable PASIVOS BURSÁTILES 1,001,038 DISPONIBILIDADES 2,202 PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De corto plazo - CUENTAS DE MARGEN
ANEXO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO ESTATAL PRESUPUESTARIO
ANEXO 14.1.- INFORMACIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO ESTATAL PRESUPUESTARIO 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 2. ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS 3. ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 4. ESTADO
Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon
REA Red Estatal de Autopistas de Nuevo Leon 44.1 ANTECEDENTES La Red Estatal de Autopistas de Nuevo León es un Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica, patrimonio y órgano de Gobierno
INSTITUTO FEDERAL ELECTORAL DIRECCION DE RECURSOS FINANCIEROS SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MAYO DE 2011
SUBDIRECCION DE CONTABILIDAD ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE MAYO DE 2011 ACTIVO PASIVO ACTIVO CIRCULANTE 2011 PASIVO CIRCULANTE 2011 Efectivo y Equivalente Cuentas por pagar a Corto Plazo Bancos
Aduana Nacional (283) Balance de Comprobación de Sumas y Saldos
Página 1 de 5 1 ACTIVO 654,374,704.14 941,612,997.81 745,251,476.40 850,736,225.55 11 Activo Corriente 276,876,504.45 834,454,079.51 697,115,245.02 414,215,338.94 111 Disponible 273,891,881.07 627,900,881.27