ACCIONES PARA PREVENIR CAPITALES ILEGITIMOS EN COSTA RICA. Rosibelle Salazar D.

Transcripción

1 ACCIONES PARA PREVENIR CAPITALES ILEGITIMOS EN COSTA RICA Rosibelle Salazar D.

2 AGENDA Marco institucional Marco regulatorio Supervisión SUGEVAL Hallazgos y apercibimientos Planes futuros

3 MARCO INSTITUCIONAL Instituto Costarricense sobre Drogas (UAF) Ministerio Público Organismo de investigación judicial (OIJ) CONASSIF - Superintendencias

4 ESQUEMA DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO CONASSIF Superintendencia General de Entidades Financieras Superintendencia General de Valores Superintendencia de Pensiones

5 MARCO REGULATORIO Asamblea Legislativa Ley de estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado y actividades conexas (Ley 8204) Ministerio de Presidencia Reglamento General a la Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas No MP-MSP-H-COMEX CONASSIF Normativa para el cumplimiento de "Ley sobre Estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, legitimación de capitales y actividades conexas" (Ley 8204)

6 Gestión para cumplir con la Ley 8204

7 SUPERVISADOS DE SUGEVAL OBLIGADOS A CUMPLIR CON LA LEY 8204 Puestos de bolsa (21) Sociedades administradoras de fondos de inversión (18) Grupos financieros (4) Emisores (100%)

8 ESQUEMA DE SUPERVISIÓN A DISTANCIA 1. Trámite de operaciones únicas y múltiples (ROE), y operaciones sospechosas (ROS) 2. Análisis de operaciones reportadas. 3. Colaboración a otras instituciones 4. Relación con otras áreas de SUGEVAL (Oferta Pública, Inspección, Información). IN SITU 1. Visitas integrales 2. Visitas especiales

9 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: SISTEMA INGRESADOR OPERACIONES EN EFECTIVO Regulado registra un ROE Archivo de Envío Firmado Ventanilla Virtual Regulados Sistema de alertas BD Sugeval Desencriptador y carga a base de datos Archivo de Envío Firmado Ventanilla Virtual Desencriptador BD ICD

10 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ROE reportados por año Año Cantidad % Julio, Total

11 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: OPERACIONES SOSPECHOSAS Regulado registra un ROS ROS + documentos soporte Regulados Sistema de alertas BD Sugeval Recibe y analiza ROS (documento confidencial) GED Recibe ROS Reporte + documentos soporte (documento confidencial) GED = Gestor electrónico documental

12 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ROS por instrumento reportado Inversión a la vista 2% Títulos de Brasil 2% Fondo Inmobiliario 3% Cheques 5% Otros (1 ROS) 8% Fondos de inversión 34% Recompras 5% CDP a plazo 6% Venta de operaciones 6% Compra de títulos 8% Fuente: ROS reportados por entidades desde 2001 hasta 2007 Inversiones en Puesto de Bolsa 9% Transferencias 12%

13 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ANÁLISIS DE OPERACIONES REPORTADAS Registro Nacional Alarmas del Sistema (Ofac, juzgados, Ros, noticias) Tribunal Supremo Elecciones Análisis ROE y ROS Datum Superintendencia s Internet ICD

14 SUPERVISIÓN IN SITU Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Progr ama de visitas Visitas de inspecc ión Informe de observacio nes + Plan de corrección Seguimie nto a plan

15 SUPERVISIÓN IN SITU: PRUEBAS DE AUDITORÍA Manual de cumplimiento Oficialía de Cumplimiento (requisitos, informes, monitoreo) Ambiente de Control Comité de Cumplimiento Auditoría Interna Reclutamiento y selección de personal Programas de capacitación

16 SUPERVISIÓN IN SITU: PRUEBAS DE AUDITORÍA Política Conozca a su cliente Registro y notificación de transacciones en efectivo Pruebas sustantivas Comunicación transacciones sospechosas Sistemas de informáticos (consolidación, alertas, reportes) Custodia de la información

17 OTROS TEMAS: APERCIBIMIENTOS Falta en la identificación de clientes. Omisiones en registro de operaciones en efectivo. Debilidades en detección, control y reporte de operaciones inusuales y/o sospechosas.

18 SUPERVISIÓN A DISTANCIA: SOLICITUDES ESPECIALES Ministerio Público Cooperación con otras entidades nacionales e internacionales O.I.J. Superintendencias y/o Comisiones de Valores extranjeras O.N.U.

19 Muchas gracias!