Los Márgenes Brutos de Comercialización en la Cadena de la Carne Bovina de la Provincia de La Pampa.

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1 Cuadernos del CEAgro Nº / (51-56) Pag. 51 Los Márgenes Brutos de Comercialización en la Cadena de la Carne Bovina de la Provincia de La Pampa. Gabriela M. Iturrioz y Daniel H. Iglesias Inta Anguil - Argentina dhiglesi@coseganet.com.ar 1. Introducción. La cadena cárnica en nuestro país se ha caracterizado por una baja integración entre el sector pecuario, el industrial y el comercial (interno y externo). Históricamente, la percepción de los agentes económicos, podría describirse como un juego de suma cero, en el cual las ganancias de uno solo pueden ser logradas a expensas de las pérdidas del otro. Los diferentes agente económicos que participan de la cadena que une la producción primaria al consumo, cumpliendo funciones de intermediación, sean realizadas a nivel de las empresas alimentarias o de depósitos controlados por otros agentes, tiene la difícil responsabilidad de administrar las contradicciones entre una lógica de oferta característica de la producción de alimentos y la lógica de demanda que resulta del poder de arbitraje de los consumidores (Green, R.: 1998). El presente trabajo tiene como objetivo describir el circuito comercial de la carne bovina en la provincia de La Pampa y obtener los márgenes brutos de comercialización del mismo. El análisis del canal comercial permite señalar la importancia y el papel que desempeña cada participante en el movimiento de los bienes y servicios. Cada etapa del canal señala un cambio de propiedad del producto o un tipo de servicio que se presta dentro del proceso de comercialización (Mendoza, G.: 1991). El análisis de los márgenes de comercialización tiene como objetivo principal determinar la magnitud de los márgenes de las distintas etapas del proceso, según el tipo de participante, que pone de manifiesto la distribución del ingreso generado en el proceso de comercialización entre los actores del mismo. Partiendo de la estructura funcional de los precios, se obtienen los márgenes brutos intermediarios y mayoristas (Acuña, A.: 1980). 2. Objetivos del trabajo Los objetivos del presente trabajo son: Identificar los distintos actores participantes del circuito comercial de la carne bovina en el centro-sur de la provincia de La Pampa Determinar el Margen bruto de Comercialización (MBC) de la carne vacuna en el centro sur de la Provincia de La Pampa. Determinar la Participación directa del Productor, intermediarios, industria frigorífica y minoristas en el Margen bruto de comercialización.

2 Pag. 52 Los Márgenes Brutos de Comercialización en la Cadena de la Carne Bovina de la Provincia de La Pampa. 3. Materiales y Métodos El presente trabajo de investigación se realizó en la zona centro-sur de la provincia de La Pampa, conocida como la zona del Caldenal pampeano. Para la identificación y descripción de los distintos sectores participantes del circuito comercial de la carne bovina se usó información estratégica aportada por el Proyecto Regional de Investigación Caracterización y Análisis de las Cadenas Agroalimentarias en el área de influencia de la EEA INTA Anguil, (Iglesias et al., 2003). En forma complementaria se realizaron entrevistas personalizadas a diferentes actores claves de la cadena, como son el frigorífico (que a partir de ahora llamaremos Frigorífico Alfa ), diferentes dueños de comercios minoristas (carnicerías y supermercados de la zona), productores agropecuarios e informantes calificados del medio. Se determinó el Márgen Bruto de Comercialización (MBC) de acuerdo a Espinosa Ortiz, V. et al (2002): MBC = Px del consumidor Px del productor x 100 Px consumidor Se determinó la Participación Directa del Productor Agropecuario (PDP): PDP = MBC x 100 Finalmente se determinaron las participaciones, en el valor final del producto, del resto de los sectores participantes del circuito comercial de la carne bovina en la provincia: intermediarios, industria frigorífica y sector minorista. MBC (intermediario) = Px intermediario Px productor x 100 MBC (frigorífico) = Px frigorífico Px intermediario x 100 MBC (minorista) = Px frigorífico x Resultados y Discusión Caracterización de los diferentes actores participantes de la cadena cárnica provincial. En el Proceso de comercialización de la carne bovina de la Provincia de La Pampa se identifican 5 actores diferenciados a partir de sus funciones y actividades al interior de la cadena. Primer actor: la producción primaria El Seguimiento de la secuencia de comercialización de la carne vacuna comienza en la producción primaria, donde se fabrica el producto. En el caso particular de La Pampa, esta actividad es llevada a cabo por establecimientos de cría y de invernada (1), los cuales se encuentran repartidos en tres zonas diferenciadas. La zona denominada del Caldenal (dónde se realizó la presente investigación), adquiere en su conjunto las características de un sistema de producción de cría vacuna combinada con la recría de vaquillonas para reposición de los rodeos propios y, conjuntamente, la incorporación de la recría/invernada de novillitos/novillos. En ella se encuentran radicadas explotaciones agropecuarias, que cuentan con una existencia de cabezas. Segundo actor: comercial y/o de intermediación El bloque comercial, identificado como intermediación, es transversal a toda la cadena, y está constituido por firmas ferieras, consignatarios y comisionistas que en muchos casos cumplen funciones de proveedores de insumos, servicios y transporte. Existen en la provincia 35 firmas dedicas a esta actividad, sin tener en cuenta las personas físicas, que cumplen sus servicios de intermediación y comercialización de manera independiente. Durante el año 2003 se registraron en la provincia 228 ediciones de remates- ferias, en los que se comercializaron bovinos, de los cuales un 64% provenían de establecimientos provinciales y el 36% restante de establecimientos de otras provincias. La hacienda comercializada en pié en estos remates tiene diversificado su destino, apenas un 7% va a faena, del cual solo un 37% se faena en plantas provinciales (9.892 cabezas) y el resto en frigoríficos extra pampeanos. El 93% restante tiene como destino otros establecimientos dentro o fuera de la provincia. Tercer actor: Elaboración Existen 6 plantas frigoríficas dentro del territorio provincial, de las cuales solo una está habilitada para exportación, con una pequeña asignación de la cuota Hilton (600 toneladas); el resto faena animales tipo consumo interno. La Pampa tiene el quinto lugar a nivel nacional en cantidad de cabezas faenadas (el 2,5% del total nacional). Durante el 2004 se faenaron un total de cabezas, lo que representa unas tn en gancho. La mayor cantidad de cabezas faenadas están concentradas en el norte y sur de la provincia, con 850 tn/mes de promedio. Los novillos corresponden a la categoría más faenada dentro de la provincia, llevándose la mitad de las operaciones de faena; siguiéndole en orden de importancia las vaquillonas (24%), vacas (15%), novillitos (11%) y en menor medida los toros (3%). Del total de animales faenados en la provincia, el 56% proviene de establecimientos provinciales, mientras que un 41% tiene como origen establecimientos extra pampeanos y el 3% restante es comprado en remates ferias por los mismos frigoríficos. Las ventas anuales en toneladas de carne al gancho, realizadas por los frigoríficos provinciales, alcanzan la totalidad de tn, de las cuales, tn (23%) son vendidas a supermercados o carnicerías (distribución minorista) (2), tn (12%) se

3 Gabriela M. Iturrioz, Daniel H. Iglesias, Inta Anguil Pag. 53 destinan a mercados de exportación y el resto ( tn.) van a consumo nacional, extra provincial. Cuarto actor: distribución y venta Existen en la provincia 531 firmas habilitadas para esta función, representantes del sector minorista: carnicerías y supermercados. Este actor manifiesta ser a su vez distribuidor de comercios elaboradores de producto final (como rotiserías ó restaurantes) y de organismos del Estado provincial (escuelas, hospitales, etc). El 89% ( tn al gancho) de la carne vendida por el sector minorista provincial, proviene de frigoríficos pampeanos, mientras que el 11% (2.380 tn al gancho) restante es comprado a plantas faenadoras extra provinciales. Quinto actor: consumidor final Por último, los consumidores finales de la Provincia de La Pampa se estiman en habitantes según el Censo Poblacional 2001 (INDEC), con un consumo per cápita de 72 Kg/hab./año, de carne vacuna. Este consumo anual se encuentra repartido de la siguiente manera: 64,2 kg provienen de plantas frigoríficas provinciales, 8 kg de plantas extra provinciales y 3,8 kg de faena no registrada, que equivale al 5% del total, de acuerdo a la estimación realizada por Iriarte, I. (2003); por lo cual el consumo aparente total se elevaría a 76 Kg/Hab/año Análisis de casos: La secuencia comercial completa. De acuerdo a datos obtenidos en diferentes entrevistas personales llevadas a cabo durante la semana del 17 al 21 de abril del año 2006 a actores claves de la cadena, se pueden observar los siguientes márgenes brutos de comercialización de la carne bovina en la zona del caldenal de la Provincia de La Pampa. El frigorífico Alfa compra a los productores agropecuarios de la provincia, distintas categorías de bovinos a los siguientes precios (sin IVA): Cuadro Nº 1: Precios de compra del frigorífico al productor por categoría. Novillo de 400 a 450 Kg: Vaquillona de 300 a 350 Kg: Vaca Buena 450 Kg: Fuente: Elaboración propia. $2,40 Kg vivo. $2,50 Kg vivo. $1,75 Kg vivo. El frigorífico Alfa, por cada operación de compra tiene establecida una tasa de repercusión en su estructura de costos, en relación a la comisión de compra pagada al intermediario (del 2% sobre el precio de compra al productor) y a la incidencia del flete de la materia prima desde el establecimiento de origen hasta la planta faenadora ($0,03 centavos por Kg vivo comprado), que en la mayoría de los casos de la provincia de La Pampa corre a cuenta de los frigoríficos, excepto el caso de la planta habilitada para exportar, la cual se abastece de materia prima puesta en fábrica, con flete a cargo del productor. Una vez faenado el animal y obtenidas las dos medias reses resultantes del proceso industrial, los precios a los cuales el frigorífico vende su producto al sector minorista (supermercados y carnicerías) varía de acuerdo a la categoría de animal faenado (puede verse un detalle en el cuadro nº 2). La media res de vaquillona es el producto que se comercializa a mayor precio, ya sea de contado o bien en la modalidad boleta contra boleta, mientras que la media res de novillo obtiene un menor valor debido a su mayor peso en relación. Cuadro Nº 2: Precios pagados al comercio minorista por producto. Novillos de contado en ½ res. $4,50 Kg Novillo boleta contra boleta(3) en ½ res. $4,65 Kg Vaquillona de contado en ½ res. $4,78 Kg Vaquillona boleta contra boleta (3) en ½ res. $4,88 Kg Novillo Supermercado Beta (4) en ½ res. $4,45 Kg Fuente: Elaboración propia con datos obtenidos en las entrevistas personales. Para el presente trabajo se tomaron como referencia los casos de comercialización de las ½ reses de vaquillona y novillo compradas de contado por el sector minorista a la industria local; y en el caso particular del novillo se siguió la comercialización realizada entre el Frigorífico Alfa y el Supermercado Beta. En la zona, existen 25 bocas de expendio minoristas, de las cuales 23 solo venden carne de vaquillona y las dos restantes compran al frigorífico Alfa tanto carne de novillo como de vaquillona (½ res de novillo por cada dos ½ reses que se compran de vaquillona); cabe aclarar que las dos últimas son las carnicerías de los supermercados de la zona. Este dato identifica una característica de la demanda local, en donde la carne de vaquillona es preferida sobre la de novillo. Se recorrieron distintos lugares de expendio minorista, que son abastecidos por el frigorífico del análisis para observar in situ los precios obtenidos por este eslabón en la comercialización de la media res. Se seleccionaron algunos casos interesantes para el análisis y conformación posterior de los márgenes comerciales dentro la cadena cárnica local. En la góndola de una carnicería de barrio, se observaron los precios de distintos cortes de carne de vaquillona, que son expuestos en el cuadro Nº 3. En el mismo se puede ver que la ½ res de vaquillona en góndola alcanza un valor económico total de $ 629,19, la misma que al bloque minorista le costo en planta frigorífica unos $ 430 (90 Kg x $ 4,78).

4 Pag. 54 Los Márgenes Brutos de Comercialización en la Cadena de la Carne Bovina de la Provincia de La Pampa. Cuadro Nº 3: Composición y valor económico en góndola de la ½ res de vaquillona. Cuadro Nº 4: Composición y valor económico en góndola de la ½ res de novillo. 1/2 RES DE VAQUILLONA DE e/ 300 Y 350 kg EN GONDOLA CORTE Px al público Px sin IVA KG en res valor del corte LOMO 11,50 10,41 1,39 14,47 CUADRIL 11,00 9,95 3,11 30,96 PECETO 11,50 10,41 1,44 14,99 NALGA 10,60 9,59 3,76 36,07 CUADRADA 10,60 9,59 3,39 32,52 BOLA LOMO 10,60 9,59 2,92 28,01 PALOMITA 11,50 10,41 0,82 8,53 VACIO 8,30 7,51 3,97 29,82 TAPA ASADO 8,30 7,51 3,92 29,44 MATAMBRE 11,50 10,41 2,22 23,10 PULPA PALETA 7,80 7,06 2,62 18,49 COSTELETAS 9,20 8,33 6,94 57,78 ASADO 9,20 8,33 11,3 94,08 PICADA 6,50 5,88 4,00 23,53 TORTUGUITA 4,75 4,30 1,26 5,42 OSOBUCO 6,00 5,43 5,74 31,17 FALDA 6,50 5,88 2,94 17,29 MARUCHA 6,00 5,43 1,92 10,43 PUNTA COGOTE 3,20 2,90 2,00 5,79 AGUJA COMUN 6,75 6,11 6,34 38,73 AGUJA ESPECIAL 7,75 7,01 5,89 41,31 PUCHERO COMUN 3,20 2,90 8,95 25,92 GRASA 0,00 0,00 TAPA DE NALGA 8,30 7,51 1,51 11,34 TOTALES 88,35 629,19 Fuente: Elaboración propia con datos cedidos por los diferentes actores. Si se realiza un cálculo rápido con los datos expuestos en el cuadro anterior, se puede deducir que el dueño de este local minorista, vendiendo los 10 cortes más caros de la ½ res (5), que equivalen al 42% de la misma (34,32 Kg), recupera casi el 80% del precio pagada por ella en planta frigorífica ($ 340,51). La ½ res de novillo, vendida por el supermercado Beta ; obtiene en góndola los precios presentados en el cuadro Nº 4, de acuerdo al tipo de corte analizado. Este minorista vende la ½ res de novillo en góndola por un total de $855,54, cuando la misma dentro del frigorífico le ha costado adquirirla unos $534 (120 Kg x $ 4,45), obteniendo así una diferencia a su favor de $ 321,54 por cada ½ res que vende al consumidor final. 1/2 RES DE NOVILLO DE 400 / 450 kg EN GONDOLA CORTE Px al público Px sin IVA Kg en res Valor del corte LOMO 11,99 10,85 1,84 19,97 CUADRIL 10,59 9,58 4,14 39,68 PECETO 12,49 11,30 1,92 21,70 NALGA 10,39 9,40 5,00 47,01 CUADRADA 10,19 9,22 4,51 41,59 BOLA LOMO 9,99 9,04 3,88 35,08 PALOMITA 10,99 9,95 1,09 10,84 VACIO 9,19 8,32 5,29 44,00 TAPA ASADO 8,79 7,95 5,22 41,52 MATAMBRE 9,99 9,04 2,95 26,67 PULPA PALETA 8,59 7,77 3,49 27,13 COSTELETAS 8,99 8,14 9,25 75,26 ASADO 9,79 8,86 15,00 132,90 PICADA 7,14 6,46 5,32 34,38 TORTUGUITA 6,40 5,79 1,68 9,73 OSOBUCO 4,75 4,30 7,64 32,84 FALDA 5,99 5,42 3,91 21,20 MARUCHA 5,40 4,89 2,55 12,46 PUNTA COGOTE 3,20 2,90 2,66 7,70 AGUJA COMUN 6,19 5,60 8,44 47,28 AGUJA ESPECIAL 7,99 7,23 7,84 56,69 PUCHERO COMUN 4,89 4,43 11,92 52,75 GRASA 0,00 0 TAPA DE NALGA 9,49 8,59 2,00 17,18 TOTALES 117,54 855,54 Fuente: Elaboración propia con información suministrada por los actores. Un análisis similar al caso anterior se puede realizar si se calcula la venta de los 10 cortes más caros en góndola (6) que vende el supermercado, con lo cual recupera casi el 80% de lo que le costo comprar esa ½ res al frigorífico ($ 419,43), al igual que la carnicería de barrio con la carne de vaquillona, solo que en este caso esos diez cortes solo concentran el 39% de la ½ res (45,62 kg). Con todos los datos presentados anteriormente, se está en condiciones de poder calcular los Márgenes Brutos de Comercialización de la carne vacuna (categorías vaquillona y novillo), la participación de cada uno de los actores que intervienen en el circuito comercial de la carne vacuna y la Participación Directa del Productor (PDP). Para determinar la participación del sector minorista se seleccionaron tres cortes: el corte asado, por su gran demanda en los puntos de venta de la zona, y representar la compra de todos los niveles socioeconómicos de la región; el corte lomo, por su alto valor económico y el corte falda, por ser uno de

5 Gabriela M. Iturrioz, Daniel H. Iglesias, Inta Anguil Pag. 55 los más económicos de la góndola. Los precios de referencia se pueden observar en el cuadro 5. Cuadro Nº 5: Precios de comercialización obtenido por cada sector en las distintas categorías de animal vendida. CORTES VAQUILLONA NOVILLO ASADO (Superm Beta) Productor $ 2,50 $ 2,40 Intermediario $ 2,55 $ 2,45 Frigorífico $ 4,78 $ 4,45 Minorista $ 8,33 $ 9,79 FALDA Productor $ 2,50 $ 2,40 Intermediario $ 2,55 $ 2,45 Frigorífico $ 4,78 $ 4,45 Minorista $ 5,88 $ 5,42 LOMO Productor $ 2,50 $ 2,40 Intermediario $ 2,55 $ 2,45 Frigorífico $ 4,78 $ 4,45 Minorista $ 10, 41 $ 10,85 Fuente: Elaboración propia con datos cedidos por los actores en entrevistas personales. La participación de cada uno de los sectores identificados en el circuito comercial de la carne bovina, teniendo en cuenta los tres tipos de cortes, y considerando las categorías vaquillona (venta en góndola de carnicería) y novillo (venta en góndola de supermercado Beta ), presentan los siguientes resultados: Cuadro Nº 6: Participación de cada sector en el precio de venta al público. CORTES VAQUILLONA NOVILLO ASADO (Superm Beta) Productor 30,0% 24,5% Intermediario 0,6% 0,5% Frigorífico 26,8% 20,5% Minorista 42,6% 54,5% FALDA Productor 42,5% 44,3% Intermediario 0,9% 0,9% Frigorífico 37,9% 36,9% Minorista 18,7% 17,9% LOMO Productor 24,0% 22,1% Intermediario 0,5% 0,5% Frigorífico 21,4% 18,4% Minorista 54,1% 59,0% Fuente: Elaboración propia. Observando los datos expuestos en el cuadro Nº 6, se puede ver que la participación directa del productor (PDP) en el precio final de la carne es mayor cuando se trata de cortes de una ½ res de vaquillona, tanto para el corte popular (asado) como para el corte caro (lomo). No es así cuando se analiza un corte económico (falda), como la falda, donde el productor obtiene una mayor participación en el precio final si se trata de carne de novillo. Por otro lado, el Margen Bruto de comercialización (MBC) se encuentra repartido entre los siguientes tres participantes del circuito comercial: los intermediarios, que presentan una participación muy pequeña, los frigoríficos y el sector minorista. Este último concentra alrededor del 50% del precio final en todos los casos, excepto en el análisis del corte económico, en dónde la mayor participación la obtiene el productor con el 43% del valor final de promedio para las dos categorías bovinas. La industria cárnica aumenta su participación en los cortes de menor valor económico, pero siempre obtiene una mayor participación en el precio final de los cortes de vaquillona que con los cortes de la categoría novillo. El supermercado Beta (novillo) tiene mayor participación que la carnicería de barrio (vaquillona), excepto en el corte económico donde la carnicería obtiene una participación superior de casi un 1%. Haciendo una comparación entre los cuadros 3 y 4, se puede detectar que los precios por corte, en la góndola del supermercado Beta, son mucho más elevados que los presentes en la góndola de la carnicería, a pesar de que deberían ser más económicos por tratarse de un animal más pesado y de mayor rendimiento. Para dar un ejemplo, analicemos el caso del corte asado (corte popular). El supermercado lo vende a $8,86 el kg (la ½ res de novillo tiene 15 kg de este corte), mientras que la carnicería lo vende a $ 8,33 (con 11,3 kg en su ½ res). Este aumento desproporcionado que se observa en casi todos los cortes, no debería de ser justificado por los mayores gastos fijos que pueda tener el supermercado en relación con los que presenta la carnicería, ya que como se pudo comprobar, este establecimiento tiene un acuerdo con el frigorífico por el cual compra la ½ res a un precio final menor, financiado por sus gran escala (ver cuadro nº 2). El análisis de la participación de los distintos sectores que intervienen en la comercialización de la carne vacuna en la provincia de La Pampa sería incompleto e incorrecto si se lo dejara en este punto, ya que no es verdad que la industria frigorífica tenga como única participación en la comercialización de la carne vacuna los valores anteriormente calculados. Existe, además de la carne de las dos ½ reses, lo que en la jerga del sector se denomina recupero. De acuerdo con Iriarte, I. (2005) el recupero bruto o crédito bruto de matanza es la sumatoria del valor económico de todos los despojos del animal que quedan en poder del frigorífico: cuero, sangre, grasa, menudencias, hueso de patas y cabeza, etc. De acuerdo con este autor, entre el 75% y el 80% del recupero bruto o crédito bruto de matanza está representado por el valor del cuero. En información obtenida en una entrevista a un informante calificado del Frigorífico Alfa, se desprende que la planta frigorífica tiene un costo de faena x animal de

6 Pag. 56 Los Márgenes Brutos de Comercialización en la Cadena de la Carne Bovina de la Provincia de La Pampa. aproximadamente $ 0,20 centavos por Kilo en gancho, lo que le impide (según ellos) obtener beneficios de la venta de carne procesada al sector minorista, luego de pagar todos los gastos de mantenimiento de la planta. Ellos aseguran que su beneficio económico está determinado precisamente por el recupero. Por kilo de carne en gancho limpia, pueden calcular hoy un crédito bruto de matanza o recupero bruto de $0,65 centavos (sin IVA). Otro aspecto interesante que se observa en el estudio es como los sectores primario y de primera transformación presentan mayor participación en el precio final (con el mismo tipo de corte) en la categoría vaquillona que en la categoría novillo, mientras que el sector minorista presenta una situación diferente al obtener mayor participación con la categoría novillo que con la categoría vaquillona. El productor agropecuario, sin embargo, obtiene una mayor participación en el precio final de la carne de novillo que en el precio final de la carne de vaquillona, cuando se tiene en cuenta el precio del corte económico. 5. Algunas Conclusiones Finales. De acuerdo a los resultados expuestos anteriormente, se pueden identificar dos análisis distintos. En un primer primer análisis, dónde se comercializa una ½ res de vaquillona de 350 Kg, se puede observar un Margen bruto de comercialización del 76% cuando el precio de referencia para venta al público es equivalente al de uno de los cortes más caros (lomo) y del 57,5% en el caso de que el precio de referencia para venta al público sea el de un corte económico (falda). Cuando se toma como referencia para el sector minorista el precio de un corte popular, como puede ser el asado en Argentina, el margen bruto de comercialización asciende a 75,5%. Además, se pudo observar que la participación del sector minorista en el Margen Bruto de Comercialización (MBC) es mayor que la participación obtenida por la industria manufacturera, salvo cuando se toma como valor de referencia minorista el precio de un corte económico en góndola, donde la participación del frigorífico se incrementa por encima de la anterior. En el segundo análisis, donde el producto comercializado es una ½ res de novillo de 450 Kg, el Margen Bruto de Comercialización (utilizando como valor de referencia minorista el de un corte caro en góndola) asciende a casi el 80%, dentro del cual el sector minorista presenta la mayor participación (60%). Cuando el valor de referencia minorista es el precio de un corte económico en góndola (falda) el MBC apenas alcanza al 56%, presentando una importante participación directa el productor (más del 44% del valor final). Finalmente, con un corte popular (asado) como valor de referencia minorista, el MBC es del 75,5%, participando el sector minorista en más de la mitad del valor final del producto en góndola. El estudio de los Márgenes Brutos de Comercialización (MBC) es una herramienta interesante para realizar un primer acercamiento a la realidad, pero no suficiente para clarificar todo el proceso. Sería interesante en próximas investigaciones completar el estudio con Márgenes netos de Comercialización (MNC), donde se cuantifiquen los costos que cada sector soporta y de esta manera poder definir el porcentaje sobre el precio final que percibiría la intermediación como beneficio neto, deducidos los costos del mercadeo. Notas. (1) De acuerdo a la primera campaña de vacunación Antiaftosa (2) En la Provincia de La Pampa, la distribución mayorista no reviste importancia. (3) Forma de comercialización donde el comprador paga la boleta de compra anterior, al momento de retirar la compra sucesiva. (4) Supermercado de capital extra provincial radicado en la zona; sus compras al frigorífico son realizadas para todos sus puntos de ventas (zona sur de provincia de Buenos Aires y Patagonia norte), es el gran volumen comprado lo que hace disminuir su precio de compra. (5) Los 10 cortes más caros de la vaquillona son: Lomo, cuadril, peceto, nalga, cuadrada, bola de lomo, palomita, matambre, costeletas y asado. (6) Los 10 cortes más caros del novillo son: lomo, cuadril, peceto, nalga, cuadrada, bola de lomo, palomita, matambre, asado y vacío. Bibliografía: ACUÑA, A. Y GHEZAN, G. (1980). Metodología y planteo operativo para el análisis del desempeño del proceso de comercialización. Serie Documentos de trabajo Nº 7. Sistema de Información para el Plan Nacional de Abastecimiento de Productos e Insumos de Origen Agropecuario (SIPNA). Balcarce, Argentina. ESPINOSA ORTIZ, V. et al (2002). Márgenes de comercialización de la leche cruda producida en sistema familiar.revista Científica Vol. XII-suplemento 2. (Pág. 651). GREEN, R. (1998). La comercialización como interfase entre el universo de la producción y el del consumo. Revista Argentina de Economía Agraria. Nueva Serie, Volumen I Nº1. Argentina. IGLESIAS, D. et al. (2003). Proyecto Regional de Investigación: Caracterización y Análisis de las Cadenas Agroalimentarias en el área de influencia de la EEA INTA Anguil. Proyecto Regional CRPN, Estación Experimental INTA Anguil (Código Nº ). IRIARTE, I., (2003/2005) Comercialización de Ganados y Carnes. Cámara Argentina de Consignatarios de Ganado. Buenos Aires, Argentina. MENDOZA, G. (1991). Compendio de Mercadeo de productos agropecuarios. San José, Costa Rica: IICA (2º ed.)