Protección de Bienes y la Custodia de los Hijos ante la Deportación

Transcripción

1 Protección de Bienes y la Custodia de los Hijos ante la Deportación Una guía para profesionales y organizaciones que ayudan a familias inmigrantes 2017 Presentando Actualización y Nuevo Contenido 2017 Material desarrollado por Appleseed

2 Copyright 2017Appleseed.Reimpresiónautorizada.Appleseedotorgapermisopara reproducirestemanualsinmodificaciones,peroconatribuciónaappleseed.estepermisose aplicaaestaytodaslasedicionesposteriores,revisiones,versiones,trabajosderivados, traducciones,complementos,adaptaciones,materialescomplementariosyediciones personalizadas;todoslosidiomas;todoslosformatosymediosahoraconocidoso desarrolladosposteriormente;distribuciónmundialaperpetuidad.paraobtenermás información,visiteappleseedenwww.appleseednetwork.org.

3 INTRODUCCIÓN Queridosamigos, PuedenimaginarseserexpulsadosodeportadosbruscamentedelosEstadosUnidosdejando atrássuhogar,sutrabajo,sucuentabancaria,sudineroytodolodemásquellevantantosaños construyendo? Oserseparadodesushijosytenerquedejarlos? Puedesimaginarloque sentiríantushijoscuandollegaranacasaytehubierasido? Ladeportaciónpuedeseruncataclismoparalasfamiliasylascomunidades,destruyendo décadasdeesfuerzoenlaqueseconstruyóunpatrimonioquefuelogradoconeltrabajode muchosañosytambiéndestruyendoeldesarrollofamiliar.peroconunaplanificación avanzada,lasfamiliasinmigrantespuedenevitarunagranpartedeestedaño. EsporesoqueAppleseedseenorgulleceenpresentarunaversiónactualizadadesuManual originalmentepublicadoen2012,jproteccióndelosbienesylacustodiadeloshijosantela posibledeportaciónj.esterecursoúnicoestádiseñadoparalosinmigrantesyquienestrabajano lesdanapoyoenlosestadosunidos;unagrancantidaddeabogados,enfermeras,trabajadores sociales,trabajadoresreligiososqueestánintensificandosutrabajoyapoyoaestas comunidadesentiemposdesafiantes. ElmanualdeAppleseedquetenemoselgustodepresentar,ayudaráalasfamiliasadesarrollar planesconanticipaciónparatratarasuntosfinancierosyfamiliaresquesoncríticosencasode deportación,arrestoyotrasemergenciasfamiliares.ayudaráalasfamiliasinmigrantesa conocerquegaranticenlacustodiadesushijosydaráinformaciónmuyútilsobresusfinanzas personalesparalaproteccióndesusbienesypropiedades,envíosderemesas,salariosy prestaciones,asuntoscomercialesyelpagodeimpuestosentreotrosmuchostemasquedeben conocerencasodeenfrentarunaposibledeportación.elmanualtambiénincluyeunaguía especialparatemasfamiliaresydecustodiasushijos,queincluyeconsejosprofesionalespara quelospadresayudenasusfamiliasalidiarconproblemaspsicológicosdolorosos,aligualque parainmigrantessobrevivientesdeviolenciadomésticayagresiónsexualtenganunaguíade cómoabordarproblemastancomplejosydolorososteniendoaccesooinformacióndecentros especializadospararecurrirasolicitarayuda. Laplanificaciónanticipadadecómoprotegersusbienesysobretodolacustodiadesushijos puedemarcarladiferencia,deahílagranimportanciaquetenganlainformaciónparadiseñar unplanycomunicarloconsufamilia.unavezqueuninmigranteesdetenidoodeportadode losestadosunidos,navegarportodoslosprocedimientoslegalesoadministrarsusbieneses muchomásdifícil,oinclusoimposible,especialmentedadoquelasleyesdeinmigración

4 impidenquelosinmigrantesvuelvanaingresaraestadosunidosdespuésdeladeportación durantevariosaños. Estamosagradecidosconnuestrasfirmasdeabogadosprobono,psicólogosvoluntarios, compañíasdetraducciónymásde20sociosdeorganizacionessinfinesdelucrodetodoelpaís ydeméxicoqueescribieron,investigaron,corrigieronytradujeronestemanualalespañol. Simplementenopodríamoshaberlohechosintodaesainvaluableayuda. MuchasgraciasaAdamsyReeseLLP,alInstitutoAsiáticodelPacíficosobreViolenciade Género,ASISTA,BallardSpahrLLP,BGBGAbogados,CooleyLLP,DirectumTranslations, HoganLovellsLLP,AppleseedMéxico,DepartamentodeTrabajodelaCiudaddeMéxico, MomsRising/MamasConPoder,NortonRoseFulbright,OeMelveny&Myers,elCentrode saludmentalpúblicawilliamalansonwhiteinstitute,ywhite&caseporsucompromiso, redaccióncuidadosayasesoramientoduranteesteproceso.tambiénestamosprofundamente agradecidosconlafundaciónanniee.caseyylafundaciónfordporsuapoyoaestegran esfuerzo. LosinmigrantesvienenalosEstadosUnidosparaconstruirunfuturomejory/oparala reunificaciónconlosmiembrosdesufamilia.lamayoríahavividoenlosestadosunidos durantemuchosaños,pagandoimpuestos,uniéndosealavidacotidianadesuscomunidades. Coneltiempo,losinmigrantescomprancasas,iniciannegociosyconstruyenbienespersonales. Cuandoconstruyenunavidamejor,fortalecenanuestropaís. EsporesoqueesteManualesuntrabajodeamorparatodoslosquetrabajaronenél. Estamoscomprometidosconlaimparcialidadylaempatíaporlosmillonesdeinmigrantesque vivenennuestropaís.esperamosquepuedausaresterecursoparaayudarlosaconstruiruna vidamejor. Sinceramente, AnnetteLoVoi,Directoradeaccesofinancieroyconstruccióndeactivos,Appleseed

5 Descargo de responsabilidad Cadacapítuloestádestinadoaproporcionarinformacióngeneralsobreuntemaenparticular.En muchoscasos,lasleyespuedendiferirdeunestadoaotro.porlotanto,estainformaciónno pretendereemplazarlaasistencialegalespecíficadelestadoderesidencia.nadaenestemanual tienelaintencióndecrearunarelaciónabogado?clienteofiduciaria.

6 21: DISOLVER O VENDER UN NEGOCIO Venderodisolverunnegociopuedeinvolucrarmuchascomplicacioneslegalesdependiendovariosfactores, talescomolaformadelnegocio,siseesdueñodelnegociojuntoconalguienmásylanecesidaddeatender asuntosfiscalesylicenciasrelacionadasconelnegocio.porestarazón,estaesuntemaenlaqueusualmente serequiereasistenciajurídicaprofesional.estecapítuloresaltalosasuntosmásrelevantesaconsiderar. ** CuálessonlasFormasComunesdelaConstitucióndeunNegocio?** Cuálessonlas consideracionesparavenderodisolverunnegocioconaccionistaúnico?** Cuálessonlas ConsideracionesquedebentomarseparaVenderunNegocioconVariosDueños?**Listade Comprobación:DisoluciónoventadeunNegocio** Cuáles son las formas comunes de la constitución de un negocio? Lasleyesestatalesyfederalessonaplicablesalosnegociosydetallanlasdiferentesformasde lassociedades.paralospropósitosdelaleyfederal,lasformasmáscomunesdelassociedades son:(1)accionistaúnico(solepropietorship);(2)lasociedad(partnership);(3)sociedadmercantil (corporation);y(4)sociedadderesponsabilidadlimitada(limitedliabilitycompany). Lamayoríadelosnegociospequeñosiniciancomonegociosconaccionistasúnicosoúnico dueño.comoresultado,estecapítuloestáadaptadoparalosnegociosconaccionistasúnicos.en unasociedadconaccionistaúnico,eldueñoafrontalaresponsabilidadilimitadaporlasdeudas contraídasporelnegocio.laventajaesqueesrelativamentepocadocumentaciónquese requiereparacomenzarydisolverlasociedadconaccionistaúnico.adicionalmente,todoslos ingresosderivadosdelnegociofluyendirectamenteasudueñoysereflejanenlasdeclaraciones fiscalespersonalesdeldueño.comoresultado,lasociedadconaccionistaúnicopuedenecesitar presentardiferentesdeclaracionesyformatosfiscales,incluyendoperonolimitadoa: Forma1040(unaDeclaraciónPersonaldeImpuestosobrelaRenta); AnexoSE(Impuestoporempleopropio(self?employment)); Forma4562(DepreciaciónyAmortización); Forma8829(GastosparaelUsoComercialdelHogar);y Formadeimpuestosdeempleos. Alenfrentarunaposibledeportación,laspersonasdebenrevisarconunaabogadofiscalistao especialistaparaasegurarsequehanpresentadolasdeclaraciones/formascorrectas.presentar lasformasincorrectaspuedeserconsideradocomoevasiónfiscalofraudelocualsonofensas quecausandeportaciónypuedenafectarsuregresoalpaís. Enunasociedad,dosomáspersonaspuedenserdueñasyoperarelnegocio,ynormalmente cadasociotieneunaresponsabilidadilimitadaporlasdeudasyobligacionesdelasociedad. Haytrestiposdesociedades:sociedadgeneral(generalpartnership),sociedadlimitada(limited partnership)ysociedadderesponsabilidadlimitada(limitedliabilitypartnership).enunasociedad

7 limitada,cadapersonatieneunaresponsabilidadreducida.encambio,lasociedad responsabilidaduobligaciónlimitada,ensuconjunto,mantieneresponsabilidad. Porotrolado,unasociedadmercantilesunapersonamoralquetieneexistencialegaldistintaa ladesusdueños.lascaracterísticasquedefinenaunasociedadmercantilesquetienen responsabilidadlimitadaparasusdueños específicamente,quelosaccionistasnoson personalmenteresponsablesporlasdeudasyobligacionesdelasociedadmercantil.este capítulonoseenfocaensociedadesmercantilespuesestetipodeentidadesnosoncomunes parapequeñosnegocios,peroesimportantebuscarasesoríajurídicacuandosevendao disuelvaunasociedadmercantil. Unasociedadderesponsabilidadlimitada(porsussiglasenInglésLLCLimitedLiability Company)esunaentidaddenegocioscuyosmiembrosnosonpersonalmenteresponsablespor lasdeudasyobligacionesdelasociedad.lasllcson,esencialmente,entidadeshíbridasque combinanprotecciónderesponsabilidaddeunasociedadmercantilylascaracterísticasfiscales deunasociedadodeunasociedadconaccionistaúnico. Cuáles son las consideraciones para vender o disolver un negocio con accionista único? Unapersonadebetomarenconsideracióndiferentescircunstanciascuandodeseavendero disolverunasociedadconaccionistaúnicoporquetodoslosestadosylocalidadestienen distintosrequisitosparaterminarestasentidades.adicionalmente,esaconsejableconsultarcon unabogadofamiliarizadoconlosrequerimientosdelasecretaríadeestado,condado,ciudady administracióndepequeñosnegociosyconocerlospasoscorrespondientesatomar. Disolverunasociedadconaccionistaúnico Disolverunnegocioindividual,contrarioalaventadeunnegocio,puedeserpreferiblecuando setienenlimitacionesdetiempo.cerrarunasociedadconaccionistaúniconorequiere negociacionesotransferencias.comoconsecuencia,puedesermásrápidoquevenderun negocio.encualquiercaso,esimportantemantenerregistrosprecisosydejardeladouna reservaparadeudas,impuestosycargosnoesperados. Cuandosedisuelveunasociedadconaccionistaúnico,eldueñodebenotificar:(1)ala SecretaríadeEstado;(2)alaoficinadelfuncionariodelcondadoodelaciudad;(3)alas autoridadesfiscaleslocales,estatalesyfederales;(4)alasentidadesdelicenciasyasociaciones decomercio;(5)acreedoresyproveedores;(6)clientes;(7)empleados;(8)arrendadoresde oficinasydeequipo;y(9)bancos.sinembargo,adiferenciadeotrosnegocios,noesnecesario registraroficialmenteladisolucióndeunasociedadconaccionistaúnico. Sinembargo,nohayunalistacortadetareasacompletarantesdeladisolución.Losdueños debencompletarórdenesfinales,notificarclientesypagarlasdeudaspendientes.esigualde importantequecancelarsuregistro,permisos,licenciasylosnombresdelnegocio.lasleyes

8 laboralestambiénpuedenestablecerlamaneraencómodebenotificarse,terminarypagaralos empleados,asícomopresentarladocumentaciónfiscal. Losdueñosqueesténenfrentandocasosdedeportacióndeberíanconsiderarlosactivosque puedenvenderdespuésdedisolverelnegocio,talcomoequipoomercancía.despuésde venderlosactivos,losdueñosdeberíancerrartodaslascuentasbancariasytarjetasdecrédito delnegocio. Ventadeunasociedadconaccionistaúnico Venderunasociedadconaccionistaúnicaesventajosocuandonohaylimitacionesdetiempo, cuandouncompradorhademostradointerés,ocuandoelnegociotiene,enparticular,una valuaciónalta.elprocesodevenderunasociedadconaccionistaúnicopudesercomplicadoy serecomiendaqueundueñoquequieravenderelnegocioobtengaasesoríadeunabogadooun agentedenegocios. Comodueño,primerodebeconsiderarlavaluacióndelnegociotomandoencuentalaslicencias, arrendamientosyotrosactivosdelnegocio.comoasuntoprocesal,unapersonaquevendael negociodebereflejarlaventaentodaslasformasfiscales.parapropósitosfederales,el vendedordebedocumentarlaventaenlaforma8594(declaracióndeadquisicióndeactivos).en algunosestados,talescomoentexas,unapersonapuededisolveryunnuevodueñopuede registrarelnegocioenlasformasdeimpuestosdeventas.enwisconsin,sielnombredel negocionoeselnombrecompletolegaldelnuevodueño,elnuevodueñodebepresentaruna solicitudde hacernegociocomo(doingbusinessas).haymuchasvariacionesestatales específicas. Sieldueñotieneunahipotecaoarrendamientoenlasoficinasdelnegocioosobreelequipo usadoparaelnegocio,esossedebentransferirtambiénalnuevodueñoysedebeobtener consentimientodelosqueotorgaronelcrédito(entidadcrediticiaoprestamistas)ydelos arrendadores.nohacerestopuederesultarenquelapersonasearesponsableporpagoso dañosdespuésdequehayadejadoelpaísynoopereelnegocio. Siunnegociovalemenosquesusdeudas,eldueñodelnegociodeberíaconsiderariniciarun recursodeleyestatalusualmentellamado cesiónenfavordeacreedores.estoconlleva transferirtodoslosactivosauncesionario(liquidador)quevendalosactivosydistribuyalos recursosobtenidosdemaneraproporcional(prorata)alosacreedoresqueinterpongan reclamacionesdespuésdehabersidonotificados.esteprocesoesusualmenteusadopara negocios(sociedadesmercantilesosociedadesderesponsabilidadlimitada)yaquelasleyes estatalestípicamentenoproporcionanaunapersonaoaunaccionistaúnicouna liberación de susdeudas.entantoqueeldueñosigateniendoresponsabilidadpersonalporcualquierfaltade pagodeimpuestosdeunfideicomisodefondos,esposiblequelosacreedoresnointenten realizaraccionesdecobro.

9 Cuáles son las consideraciones que deben tomarse para vender un negocio con varios dueños? Enunnegocioconvariosdueñosounasociedad(partnership),esesencialtenerundiálogo abiertoconelcordueño.siunadelaspartesquieremantenerelnegocio,laspartesdeberíanleer suscontratosyconsiderarelderechodepreferencia/derechodeprimeraoferta,consentimiento oderechosdenotificacióndelcordueñoylosprocedimientosdecambiodecontrol. Derechodepreferencia/derechodeprimeraofertadelco?dueño Engeneral,underechodeprimeraofertaeselderechoquetieneunapersonadecompraralgo antesquelaofertasehagadisponibleaotros.underechodeprimeraofertaesusualmente establecidoenloscontratosentrelosdueñosdelnegocio.porlotanto,laspartesdebenreferirse asuscontratos.sielcontratodeunapersonaconsu(s)cordueño(s)contienendisposicionesde derechodeprimeraoferta,debenofrecerleslaventadesuparticipaciónenelnegocioaloscor dueñosantesdeofrecerlaacualquiertercero. Consentimientodel,ynotificaciónal,co?dueño AúnysiloscoRdueñosnotienen,odecidennoejercer,suderechodeprimeraoferta,ellos puedenquerertenerciertocontrolsobrequienesobtienenlaparticipacióndelnegociodela persona.antesdevendersuparticipación,undueñodeberíarevisarsielcontratoconlos accionistasrequierealvendedorobtenerelconsentimientodesuscordueños.elcontratopuede requerirporlomenosqueelvendedorinformesobrelaventaaloscordueños.silas disposicionescomoestaexistenenelcontrato,unapersonadebeacataréstas. Cambiodecontrol Adicionalmente,siunapersonaesdueñadelnegociojuntoconotraspersonas,elvendedor, antesdevendersuparticipación,deberíadeterminarsiloscontratosrelacionadosconel negociorequierennotificaraalguienencasoqueseefectúeun cambiodecontrol.uncambio decontrolpuedeocurrircuandoeldueñodelnegociovendesuporcióndelnegocio.por ejemplo,algunoscontratosrequierenque,cuandoseefectúeuncambiodecontrol,eldueño, antesdevendersuparticipación,notifiquealbancoqueprestódineroalnegocio,albancoque tienelahipotecasobreelnegocio,ounaentidadqueotorgóunalicenciaalnegocio.siel contratodeldueñocontieneunadisposicióndecambiodecontrolqueseaactivadaporlaventa desuparticipación,sedebeacatarestadisposición.

10 LISTA DE COMPROBACIÓN: DISOLUCIÓN O VENTA DE UN NEGOCIO Decidasiustedquieredisolverovendersunegocio.Dependiendodeltipodenegocio, disolverlopuedetomarmenostiempoquevenderlo. Unavezqueusteddecidaquéhacerconsunegocio,esmejorcontrataraunabogadolo antesposibleparaqueloayudearealizarlossiguientespasos. Determinareltipodenegociodelcualustedesdueño: Accionista*Único únicodueñoconresponsabilidadtotalsobreloscostosincurridosporel negocio. Sociedad dosomáspersonassiendodueñasyoperandoelnegocioycadaunotiene responsabilidadtotalporloscostosincurridosporelnegocio. Sociedad*mercantil entidaddenegociosquetieneunapersonalidadjurídicadistintaasus dueños. DisolucióndeunNegocio(SociedadconAccionistaÚnico) Sivaadisolverunnegocio,reviselosrequisitosdesuestado,localidadyadministración denegociospequeñosparadeterminarlospasosquedebentomarse. Notificarasu: SecretaríadeEstado; Oficinadelfuncionariodelcondadoodelaciudad; Autoridadesfiscaleslocalesyfederales; Lasentidadesdelicenciasyasociacionesdecomercio; Acreedores,aseguradorasyproveedores; Empleadosy Clientes. Enadición,anteladisoluciónusteddeberá: Pagartodassuscuentasydeudas; Cumplirconlasleyeslaborales;y Mantenerregistrosparaefectosfiscales. VenderunaSociedadconAccionistaÚnico Esmejorprimeroobtenerasesoríadeunabogadoydeunagentedenegocios.

11 Debeconsiderarcuántovalesunegocio.Parahacerlo,tomeencuentalalicencia, arrendamientosyotrosactivosdelnegocio,etc. DebedocumentarlaventaenlaForma8594(DeclaracióndeAdquisicióndeActivos). Probablementehayatambiénrequisitosdepresentardeclaracionesestatales. Enlaventaasegúresedetransferirtodaslashipotecasoarrendamientosdellocaldel negocioosobreelequipousadoparaelnegocio. VenderunaSociedadconCo?Dueños DebehablarconsucoRdueñoanticipadamenteparadeterminarsitambiénquiere disolverlasociedad. SisucoRdueñoquierecontinuarsiendodueñodelasociedad,reviseelcontratoparaver sitienederechodepreferencia/derechodeprimeraoferta,consentimientooderechosde notificaciónoquéprocedimientosdecambiodecontrolsonnecesarios. Sialgunodeestostérminosexisten,debecumplirconellos.