Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción Agosto 31 de 2013

Transcripción

1 Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción Agosto 31 de 2013

2 Objetivo Presentar los resultados del proceso de construcción del Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción de EPM, de acuerdo con lo establecido en la Ley 1474 del 2011 (Nuevo Estatuto Anticorrupción) y el Decreto 2641 de

3 Antecedentes

4 Antecedentes Ley 1474 del 12 de julio de 2012 (Nuevo Estatuto Anticorrupción) Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública. El Estado ha definido diferentes clases de responsabilidad para los servidores públicos, con el objeto de garantizar transparencia en las actividades que cumple la administración. Este estatuto, define aspectos para continuar atacando los actos de corrupción y endurece las sanciones para algunas conductas. 4

5 Antecedentes Decreto 2641 de diciembre de 2012 Exige que cada entidad deberá elaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atención al ciudadano que contemple: Mapa de riesgos de corrupción en la entidad y medidas concretas para mitigar esos riesgos Estrategias Anti trámites Rendición de la Cuenta Mecanismos para mejorar la atención al ciudadano Señala las metodologías y los estándares, a través del documento denominado ESTRATEGIAS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PLAN ANTICORRUPCIÓN Y DE ATENCIÓN AL CIUDADANO, el cual se entiende anexo a dicho Decreto. 5

6 Riesgo de Fraude y Corrupción Metodología

7 Riesgo de Fraude y Corrupción Definición del riesgo: Actuaciones u omisiones por parte de la gente EPM o terceros, que riñan con los valores y principios institucionales, que impliquen el uso indebido del poder, de los recursos o la información y que puedan lesionar los intereses de la Empresa, y en consecuencia del Estado, para la obtención de un beneficio, lucro o ventaja particular. Metodología: Fase I: abril Identificación y descripción de eventos. 2. Identificación de controles: actuales y por implementar. 3. Valoración subjetiva. 4. Publicación de mapa de riesgos de corrupción. Fase II: Actualización y Seguimiento 5. Profundización en riesgos calificados como medio y alto en la Fase I. 6. Invitación a otros equipos de trabajo para adelantar en sus procesos a cargo. 7. Afectación en los objetos de impacto de EPM. 8. Actualización del riesgo de Fraude y Corrupción para el Mapa de Riesgos de EPM. 7

8 Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

9 Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Premisa Se aclara que, el hecho de que algunas valoraciones de riesgo queden con probabilidad o consecuencia alta, no significa que se hayan o se estén presentando en EPM, simplemente corresponde a la percepción de los participantes en los talleres, y a la debida diligencia con la que actúa la Empresa para combatir estos riesgos. 9

10 Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Participantes Unidad Soporte a la Contratación Departamento de Proveeduría Unidad de Almacenes Unidad de Compras Equipo Recaudos Unidad de Facturación Lectura y Repartición Área y Equipos Participantes Equipo Proyecto Distribución Eléctrica Centro y Norte Equipos Investigación y Control Perdidas Acueducto Zona Norte, Centro y Sur Área Normalización y Soporte Equipo Operación y Mantenimiento Distribución Energía Notificación Sanciones (SS Comerciales) Equipo Control Pérdidas Distribución Eléctrica Sur Departamento Gestión Cartera Equipo Control Pérdidas Distribución. Eléctrica Norte Equipo Control Pérdidas Distribución Eléctrica Centro Departamento Construcción y Mantenimiento Edificios- Proyecto Edificios Subgerencia Construcción Redes Gas - Proyectos Gas Proyectos Redes Aguas Equipo Control Perdidas Gas Subgerencia Proyectos Aguas Área Contratos e Interventoría Gas 10

11 Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Matriz Causas potenciadoras del Riesgo 11 P r o b a b i l i d a d Matriz de causas potenciadoras del riesgo de Fraude y Corrupción Alto Medio Bajo Bajo Medio Alto Consecuencias REPUTACIÓN E IMAGEN Concentración de autoridad, exceso de poder, presiones indebidas (pares o jefes) 2. Conflicto de intereses, amiguismo y clientelismo 3. Extralimitación de funciones 4. Presiones de grupos al margen de la ley 5. Ausencia o falla en canales de comunicación 6. Estudios previos o de factibilidad superficiales 7. Pliegos de condiciones direccionados 8. Falta de capacidad técnica de los contratistas 9. Errores u omisiones 10. Falta de competencias, preparación o conocimiento 11. No contar con el capital humano suficiente 12. Dolo o intención de cometer fraude o actos de corrupción 13. Exceso de confianza o falta de supervisión

12 Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Controles mas Efectivos Generales Decreto de delegaciones 1804 Procesos públicos Reuniones aclaratorias Normatividad interna Capacitaciones Selección de personal Auditorías internas. Sistemas y tecnología Trazabilidad de la información Perfiles en los sistemas de información Parametrización de sistemas de información Procesos Descripción de procesos Segregación de funciones Roles y responsabilidades Control dual Auditorías propias de los procesos 12

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