INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES

Transcripción

1 CUENTA DE LA HACIENDA PÚBLICA FEDERAL DE 2009 ANÁLISIS DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO PROGRAMÁTICO DEVENGADO INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES ANÁLISIS DEL GASTO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Durante el ejercicio fiscal 2009, el presupuesto ejercido por el Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores (Instituto FONACOT) fue por miles de pesos, cifra menor en 68.3 por ciento con relación al presupuesto original, debido principalmente a menores erogaciones en los rubros de: Inversión Física (90.2 por ciento), Otros de Corriente (79.2 por ciento), Inversión Financiera (70.9 por ciento), Materiales y Suministros (54.3 por ciento), Servicios Generales (48.0 por ciento) y Servicios Personales (22.1 por ciento). Los recursos erogados correspondieron en su totalidad a recursos propios, el monto ejercido fue menor en 68.3 por ciento respecto a la asignación original. El presupuesto fue ejercido con recursos propios, y erogado en actividades inherentes al otorgamiento y a la recuperación de créditos para coadyuvar al desarrollo patrimonial de los trabajadores del país y sus familias, el ejercicio refleja la baja en la demanda del crédito al consumo, como consecuencia de la crisis económica y la caída del empleo durante el ejercicio GASTO PROGRAMABLE DEVENGADO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL PARA EL CONSUMO DE LOS TRABAJADORES, 2009 Presupuesto (Pesos) Variación Porcentual Estructura Porcentual Concepto Original Modificado Ejercido Ejer./Orig. Ejer./Modif. Original Modificado Ejercido TOTAL GASTO CORRIENTE Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Otros de Corriente GASTO DE CAPITAL Inversión Física Bienes Muebles e Inmuebles Obra Pública Otros de Inversión Física Inversión Financiera Otros de Capital Fuente: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores. 1

2 GASTO CORRIENTE El Gasto Corriente observó una variación de 37.0 por ciento menor respecto al presupuesto original. Su evolución por rubro de gasto se presenta a continuación: Las erogaciones en Servicios Personales fueron del orden de 397,129.1 miles de pesos, 22.1 por ciento menores con relación al presupuesto original, derivado de los siguientes factores: Las asignaciones salariales y la compensación garantizada se ejercieron bajo esquemas de administración y racionalidad con apego al tabulador y estructura organizacional autorizados. Conforme a las disposiciones de austeridad del PEF, no se otorgó incremento salarial a los servidores públicos de mando del Instituto. El presupuesto ejercido cubrió las remuneraciones, las prestaciones y las obligaciones fiscales, respectivamente. Las plazas de la plantilla laboral autorizada se ejercieron bajo criterios de racionalidad en función a las necesidades de la operación, al 31 de diciembre de 2009, la plantilla ocupada en el Instituto FONACOT fue de 983 personas, distribuidas de la siguiente manera: 126 plazas de funcionarios públicos, y 857 plazas que incluyen personal operativo de base y de confianza, el total representó un aumento de 10.2 por ciento con relación a las 892 personas registradas al 31 de diciembre de En este capítulo fueron aplicadas reducciones presupuestarias por miles de pesos, con base en los Lineamientos de austeridad, racionalidad, disciplina y control del ejercicio presupuestario 2009 (Lineamientos de austeridad), así como en las disposiciones específicas emitidas mediante Oficio No 312-A-DSTEC-823 de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP); las reducciones fueron registradas con folios Nos P7R-1, P7R-3, P7R-6 y P7R-12, en el Módulo de Afectaciones Presupuestarias de Entidades (MAPE) de la SHCP. El capítulo de Materiales y Suministros registró gasto por miles de pesos, monto 54.3 por ciento menor en comparación con el presupuesto original, debido primordialmente a las siguientes causas: Conforme a las disposiciones de racionalidad, se obtuvieron ahorros en los gastos de materiales administrativos como: papelería, consumibles, gasolina y materiales complementarios. Las adquisiciones se efectuaron con apego a la Ley de Adquisiciones, las compras de papelería e insumos computacionales fueron consolidadas sectorialmente con la Secretaria del Trabajo y Previsión Social (STPS), reprogramadas en función a la demanda real para los procesos operativos para otorgamiento y recuperación de crédito a trabajadores. La aplicación de los Lineamientos de austeridad emitidos por la SHCP, implicaron una reducción al presupuesto por miles de pesos, registrada con folio No P7R-1 en el MAPE de la SHCP. En el capítulo de Servicios Generales el presupuesto ejercido de miles de pesos, fue 48.0 por ciento inferior respecto al original, debido principalmente a lo siguiente: Ahorros obtenidos en servicios básicos, mantenimientos y servicios informáticos, contratados con apego a la Ley de Adquisiciones, así como por los servicios contratados bajo esquemas de consolidación con la STPS en servicios de banda ancha y telefonía de larga distancia. Cancelación del programa de comunicación social durante el primer semestre del año, conforme a las disposiciones contenidas en el PEF relativas a no realizar campañas publicitarias durante los procesos electorales. 2

3 Economías derivadas del replanteamiento de las metas operativas por la baja en la demanda de crédito por los trabajadores, que se reflejó en un menor ejercicio de gastos asociados directamente con el otorgamiento y la recuperación de créditos, tales como, la emisión de tarjeta electrónica, centro de atención a clientes, arrendamiento de nuevas oficinas de presencia, gastos de viaje y el seguro de la cartera de crédito, principalmente. El presupuesto de este capítulo fue reducido en miles de pesos, derivado de la aplicación de los Lineamientos de austeridad y de las disposiciones emitidas por la SHCP mediante Oficio No 312-A-DSTEC-823, la reducción fue registrada con folio No P7R-1 en el MAPE de la SHCP. Se efectuó una transferencia de recursos presupuestarios por miles de pesos, al rubro de Intereses y Comisiones en el gasto no programable, para cubrir el efecto de las tasas de interés y comisiones por el financiamiento obtenido, sin rebasar el techo presupuestal autorizado. La adecuación presupuestaria fue autorizada en el MAPE de la SHCP con folio No P7R-6. El rubro de gasto Otros de Corriente observó un menor ejercicio de 79.2 por ciento respecto al presupuesto original, por los siguientes conceptos: En apego a las disposiciones de austeridad, en el Instituto FONACOT no se realizaron erogaciones por concepto de donativos, ni se efectuaron gastos de pagas por defunción. Con base en los Lineamientos de austeridad y en las disposiciones emitidas por la SHCP mediante Oficio No 312-A-DSTEC-823, se redujo el presupuesto de este rubro en miles de pesos, registrado con folio No P7R-1 en el MAPE de la SHCP. GASTO DE CAPITAL El Gasto de Capital fue inferior en 71.0 por ciento con relación al presupuesto original. La variación se explica a continuación: En la Inversión Física el ejercicio presupuestario fue menor en 90.2 por ciento respecto a la asignación original, principalmente por lo siguiente: En Bienes Muebles e Inmuebles lo erogado fue inferior en 45.7 por ciento respecto al presupuesto original, debido a lo ajustes realizados para el equipamiento complementario en función a las necesidades operativas, así como por ahorros obtenidos en los procesos de adquisición mediante licitación pública. En Obra Pública, no se ejerció el presupuesto previsto principalmente para trabajos de ampliación del inmueble que aloja a las oficinas centrales, derivado del replanteamiento de los escenarios financieros y de necesidades operativas para la estructura organizacional. Para el rubro Otros de Inversión Física, no se presupuestaron recursos en la asignación original. En Inversión Financiera el monto erogado presentó un ejercicio inferior en 70.9 por ciento respecto al presupuesto original, la variación corresponde principalmente a lo siguiente: La crisis económica y la caída del empleo durante el ejercicio 2009 trajeron como consecuencia un sobre endeudamiento de las familias y una sensible disminución en la demanda del crédito al consumo por parte de los trabajadores. Para Otros de Capital no se destinaron recursos en el presupuesto original. 3

4 EJERCICIO DEL GASTO POR CLASIFICACIÓN FUNCIONAL Y POR PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS El gasto del Instituto FONACOT en 2009 se ejerció a través del grupo funcional: 3 Desarrollo Económico, el cual comprende la función 3 Temas Laborales; y cuenta con un programa presupuestario, clasificado en el grupo: Otorgamiento de Crédito a Trabajadores en Activo. A nivel de grupo funcional, en Desarrollo Económico se ejerció el por ciento de los recursos y se registró una variación negativa del gasto respecto al presupuesto aprobado, al observar una disminución de 68.3 por ciento como resultado de la crisis económica y la caída del empleo durante el ejercicio 2009 que implicó la disminución en la demanda del crédito al consumo, así como por economías en el ejercicio de gastos variables asociados con la colocación de créditos, y por ahorros obtenidos por la aplicación de los Lineamientos de austeridad y el programa de contención del gasto. Es importante señalar que no obstante los efectos de la crisis económica, el Instituto FONACOT ha dado cumplimiento a su misión de apoyar el desarrollo patrimonial de los trabajadores del país y de sus familias, habiendo alcanzado una colocación de miles de créditos que constituyen un indicador del 23.6 por ciento respecto de la meta original de miles de créditos. El programa presupuestario registró una variación negativa en relación con el presupuesto original: En el grupo Desempeño de las Funciones, se registró una disminución en el programa: E009 Crédito a Trabajadores en Activo, del orden de 68.3 por ciento respecto al presupuesto original aprobado. A continuación se presenta el detalle del ejercicio del gasto del Instituto FONACOT por Clasificación Funcional y por Programas Presupuestarios: 4

5 Concepto Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores Gasto Programable Devengado en Clasificación Funcional y por Programas Presupuestarios, 2009 (Pesos) Presupuesto Variación Porcentual Total Corriente Capital Ejer./Orig. Ejer./Modif. Original Modificado Ejercido Original Modificado Ejercido Original Modificado Ejercido Total Cte. Cap. Total Cte. Cap. Clave GF FN SF Total del gasto en clasificación funcional Desarrollo Económico Temas Laborales Otros Clave PP Total del gasto por Programas Presupuestarios Desempeño de las Funciones Prestación de Servicios Públicos E009 Créditos a trabajadores en activo Fuente: Instituto del Fondo Nacional para el Consumo de los Trabajadores. 5