PLAN DE REPORTES CONTABLES

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1 90 PLAN DE REPORTES

2 91 CAPITULO V PLAN DE REPORTES Toda organización basa sus decisiones en la información financiera emanada por la Contabilidad, ya sea empresas privadas ó publicas, como en el caso de FUNDACITE Mérida, cuya Coordinación de Finanzas y Contabilidad genera una serie de Reportes Contables tanto principales como auxiliares que le van a permitir a la Gerencia tomar decisiones adecuadas y en el momento oportuno, en base a la situación económica financiera de la Fundación para lo cual es necesario que cumpla con ciertos requisitos que debe poseer la información contable (Identificación, oportunidad, claridad, relevancia o pertinencia, economicidad, objetividad, verificabilidad, imparcialidad, utilidad y confiabilidad). Los Reportes Contables principales son aquellos estados financieros demostrativos y resumidos que la legislación nacional exige a cualquier tipo de ente público y va a constituir en un instrumento de control de la gestión en cuanto a la percepción de ingresos y ejecución de gastos; determinando a través de los mismos la situación financiera real de la Fundación. Los Reportes Contables Auxiliares son estados complementarios y están anexos a los Estados Financieros permitiendo al usuario, conocer en forma detallada la información de la situación económica de la organización, de una forma más amplia. En el presente capitulo se procederá a realizar una descripción de los reportes utilizados por la Coordinación de Finanzas y Contabilidad de esta Fundación, señalando el objetivo de su elaboración y las instrucciones del mismo con su respectiva representación gráfica.

3 92 INDICE DE REPORTES EMITIDOS POR LA COORDINACIÓN DE FINANZAS Y CONTABILIDAD DE FUNDACITE MERIDA CONTENIDO Pág. REPORTES PRINCIPALES 1) Balance de Comprobación 93 2) Balance General 95 3) Estado de Resultados 97 4) Estado del Flujo del Efectivo 99 5) Estado de Movimiento del Patrimonio 101 REPORTES ANEXOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 6) Relación de Bancos 103 7) Relación de Colocaciones 105 8) Relación de Activo Exigible 107 9) Relación de Inversiones Financieras ) Relación de Activos Fijos ) Relación de Otros Activos ) Relación de Cuentas Por Pagar ) Relación de Ingresos ) Relación de Otros Ingresos en Bancos Varios ) Relación de Gastos Generales y Capitalizables ) Relación de Aportes Recibidos 123

4 93 REPORTE 001 BALANCE DE COMPROBACIÓN OBJETIVO Mostrar mediante un informe financiero un resumen de las cuentas que maneja FUNDACITE Mérida para una fecha determinada de preparación, colocando las cuentas de saldo deudor y luego las cuentas de saldo acreedor, para obtener saldos iguales. DESCRIPCIÓN. CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del estado financiero y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de cada una de las cuentas que forma el Plan de Cuentas que maneja FUNDACITE-Mérida al quinto nivel o nivel de movimiento. 3 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 4 Indica el saldo anterior, es decir, el último saldo obtenido en la anterior preparación. 5 Indica el periodo para el cual está elaborado dicho estado financiero (mes, trimestre, semestre, año). 5.1 Debe: indica el movimiento de la cuenta si presenta saldo deudor. 5.2 Haber: indica el movimiento de la cuenta si presenta saldo acreedor. 6 Indica las firmas autorizadas del Presidente(a), el Coordinador(a) de Finanzas y Contabilidad y el Contador(a) de la Fundación.

5 94 1. FUNDACITE MÉRIDA BALANCE DE COMPROBACIÓN AL: 31/ 01 / CODIGO 3.CUENTAS 4.SALDO MES SALDO AL: 31/12/ DEBE 5.2 HABER AL: 31/01/ Caja 0, Bancos Privados 0, Inversiones Temporales 0, Deudores - Otras Cuentas por Cobrar 0, Antipo a Proveedores 0, Antipo a Contratistas 0, Otros Gastos Pagados por Anticipado 0, Inventario Materiales y Suministros Oficina 0, Anticipo a Prestaciones Sociales 0, Acciones y Participación de Capital 0, Fondos Patrimoniales 0, Fondos de Contingencia 0, Activo Fijo Bruto 0, Depreciación Acumulada 0, Activo Intangible Bruto 0, Amortización Acumulada 0, Gastos Capitalizables 0, Cuentas por Pagar 0, Retenciones Laborales por Pagar 0, Aportes Patronales por Pagar 0, Otras Cuentas por Pagar 0, Otras Deducciones por Pagar 0, Previsión para Despidos 0, Otros Ingresos p/ventas Bienes y Servicios 0, Intereses por Dineros Depositados 0, Intereses por Títulos Valores 0, Utilidad en Venta de Activos 0, Transferencias p/financiar Gtos.Corrientes 0, Gastos de Personal 0, Materiales y Suministros 0, Servicios No Personales 0, Transferencias Corrientes Internas 0, Depreciación y Amortización Gastos 0, Pérdida por Desincorporación de Activos 0, Resultado Acumulado Ejercicios Anteriores 0, Resultado del Ejercicio 0, Superavit por Donación 0, Ajuste Ejercicios Anteriores 0, Transferencias y Aportes a Capitalizar 0,00 TOTAL SUMAS IGUALES 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Presidente Coordinadora Finanzas y Contabilidad Contadora III

6 95 REPORTE 002 BALANCE DE GENERAL OBJETIVO Presentar la situación patrimonial de la Fundación al finalizar cada uno de los periodos considerados, lo cual se debe mostrar estructuradamente aquellos saldos de las cuentas del mayor para una fecha determinada, clasificándolas según las normas de presentación dictadas por el órgano rector en materia contable. DESCRIPCION CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Estado Financiero y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de cada una de las cuentas que forma el plan de cuentas que maneja FUNDACITE Mérida hasta el cuarto nivel (Grupo básico, Grupo Financiero, Cuentas de Control y de Detalle). 3 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 4 Indica el monto en Bs. de su respectiva cuenta. 5 Indica las firmas autorizadas del Presidente(a), el Coordinador(a) de Finanzas y Contabilidad y el Contador(a) de la Fundación.

7 96 1. FUNDACITE MÉRIDA BALANCE GENERAL AL: 31 / 03 / (2) ACTIVO (3) (4) Activo Circulante 0, Activo Disponible 0, Caja y Banco 0, Inversiones Temporales 0, Activo Exigible 0, Deudores 0, Anticipo a Proveedores - Porción Circulante 0, Otros Gastos Pagados por Anticipado 0, Activo Realizable 0, Inventario Materiales y Suministros Oficina 0, Otros Activos Circulantes 0, Anticipo a Gastos 0, Anticipo a Prestaciones Sociales 0, Activo No Circulante 0, Inversión Financiera 0, Inversión Financiera 0, Activo Fijo 0, Activo Fijo Bruto 0, Menos: Depreciación Acumulada 0, Activo Intangible 0, Activo Intangible 0, Menos: Amortización Acumulada 0, Otros Activos No Circulantes 0, Gastos Capitalizables 0,00 TOTAL ACTIVO 0, Cuentas de Orden Deudoras 0, PASIVO Pasivo Circulante 0, Cuentas a Pagar 0, Proveedores 0, Sueldos por Pagar 0, Retenciones Laborales 0, Aportes Patronales 0, Otras Cuentas por Pagar 0, Otras Deducciones por Pagar 0, Previsiones 0, Previsiones para Despidos 0,00 TOTAL PASIVO 0, PATRIMONIO Capital Social 0, Transferencias y Aportes a Capitalizar 0, Superavit no Distrib./Déficit Acum. 0, Resultado Acumulado Ejercicios Anteriores 0, Resultado del Ejercicio 0, Superavit por Donación 0,00 TOTAL PATRIMONIO 0,00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0, Cuentas de Orden Acreedoras 0,00 5. Presidente Coordinadora Finanzas y Contabilidad Contadora III

8 97 REPORTE 003 ESTADO DE RESULTADOS OBJETIVO Presentar la información de la situación Financiera del ejercicio o periodo considerado desde una fecha de inicio hasta una fecha de término. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Estado Financiero y el lapso para el cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de cada una de las cuentas que forma el Plan de Cuentas que maneja FUNDACITE Mérida, señalando el nivel del Grupo Básico, Cuentas de Control y de Movimiento). 3 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 4 Indica el monto acumulado al periodo. 5 Indica el monto ejecutado hasta el periodo y lo del ejecutado durante el mes. 6 Indica las firmas autorizadas del Presidente(a), el Coordinador(a) de Finanzas y Contabilidad y el Contador(a) de la Fundación

9 98 1. FUNDACITE MÉRIDA ESTADO DE RESULTADOS DESDE: 01 / 01 / HASTA: 31 / 0X/ 20XX 4. ACUMULADO 5. EJECUTADO 2.CÓDIGO 3.DENOMINACIÓN AL: XX/XX/0X MES ACUMUL ADO I. INGRESOS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 Transf.Del Sector Púb.p/Financ.Gtos.Cttes. 0,00 0,00 0,00 De la Administración Central De Gobiernos Estadales De Empresas Estadales Ingresos por Actividades Propias 0,00 0,00 0,00 Venta de Bienes y Servicios Intereses Ganados: P/Dinero Depósitados P/Títulos y Valores Utilidad por Desincorporación de Activos II. GASTOS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 Gastos de Consumo 0,00 0,00 0,00 Gastos de Personal Materiales y Suministros Servicios No Personales Depreciación y Amortización Otros Gastos Corrientes 0,00 0,00 0,00 Transferencias Pérdida p/desincorporación de Activos III. RESULTADO DEL EJERCICIO 0,00 0,00 0,00 6. Presidente Coordinadora Finanzas y Contabilidad Contadora III

10 99 REPORTE 004 ESTADO DEL FLUJO DEL EFECTIVO OBJETIVO Presenta el movimiento durante un periodo determinado del efectivo partiendo del Saldo Inicial en Caja, adicionando los movimientos de Ingresos y Egresos solamente en efectivo que ha realizado la Fundación para determinar el Saldo Final de Caja con lo cual podemos observar el manejo del efectivo y sus equivalentes con su respectiva disponibilidad. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Estado Financiero y la fecha para el cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de cada una de las cuentas que forma el Plan de Cuentas que maneja FUNDACITE-Mérida, señalando nivel, el Grupo básico, Cuentas de Control y de Movimiento). 3 Indica el saldo inicial de Caja y Banco que conforma la disponibilidad de efectivo y sus equivalentes al inicio del periodo. 4 Indica los ingresos corrientes por las actividades propias de la Fundación, además de otras transferencias e incrementos de patrimonio realizados durante el periodo. 6 Indica los Egresos Corrientes y de Capital por las actividades propias de la Fundación, además de otros Egresos por concepto de Transferencias, compras de Activo Fijo, Inversiones Temporales y Gastos Capitalizables y obtenga el total de los mismos. 7 Indica las firmas autorizadas del Presidente(a), el Coordinador(a) de Finanzas y Contabilidad y el Contador(a) de la Fundación.

11 FUNDACITE MÉRIDA ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL: 31 / XX/ 20XX 2 SALDO INICIAL DE CAJA Y BANCO AL: 01 / XX/ 20XX 0,00 3. INGRESOS 0,00 Ingresos por Actividades Propias 0,00 Otras Transferencias e Incrementos Patrimonio 0,00 Venta de Activos Reales/Desincorporaciones 0,00 Venta de Activos Financieros 0,00 Títulos Valores 0,00 Acciones y Participaciones de Capital 0,00 Otros Ingresos (Act.Exig./Realiz./O.A.Circul./Ctas.Pag./R.A.Ej.Ant.) 0,00 4 SALDO INICIAL + INGRESOS 0,00 5.EGRESOS 0,00 Gastos de Personal 0,00 Materiales y Suministros 0,00 Servicios No Personales 0,00 Activos Reales (Fijo/Intangible) 0,00 Gastos Capitalizables y Otros No Circulantes 0,00 Inversiones Financieras 0,00 Transferencias (Becas, Subvenciones y Fundapris) 0,00 Otros Egresos (Inv.Temp.) 0,00 6.SALDO FINAL DE CAJA Y BANCOS AL: 31 / XX/ 20XX 0,00 7. Presidente Coordinadora Finanzas y Contabilidad Contadora III

12 101 REPORTE 005 ESTADO DE MOVIMIENTO DEL PATRIMONIO OBJETIVO Presenta este estado financiero el movimiento de las cuentas que conforman el Grupo Básico de Patrimonio para una fecha determinada. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Estado Financiero y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica la denominación de las cuentas y rubros afectados durante el periodo. 3 Indica el saldo del Capital Social, Superávit y Patrimonio Neto existente o del ejercicio anterior. 4 Indica las firmas autorizadas del Presidente(a), el Coordinador(a) de Finanzas y Contabilidad y el Contador(a) de la Fundación

13 FUNDACITE MÉRIDA ESTADO DE MOVIMIENTO DEL PATRIMONIO AL: 31 / 12 / DENOMINACIÓN 3. CAPITAL SUPERÁVIT PATRIMONIO SOCIAL NETO SALDO AL ,00 0,00 0,00 MOVIMIENTO DEL EJERCICIO Transferencias y Aportes Revaluación de Activos Resultado Acumulado Ejercicios Anteriores Superávit por Donación Resultado del Ejercicio SALDO AL ,00 0,00 0,00 4. Presidente Coordinadora Finanzas y Contabilidad Contadora III

14 103 REPORTE 006 RELACIÓN DE BANCOS OBJETIVO Este anexo demostrativo a los Estados Financieros tiene por objeto mostrar la Disponibilidad de Caja y Bancos de FUNDACITE-Mérida, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo, del renglón conformado por el efectivo y sus equivalentes en las instituciones financieras de la región y del país. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el reporte financiero auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre de la institución financiera. 3 Indica el código específico de cada una de las cuentas contables de los Bancos y Caja que maneja FUNDACITE-Mérida, es decir, indica el 6to. nivel ó nivel auxiliar. 4 Indica el tipo de Cuenta (Ahorro, Corriente ) y el número respectivo de cada una. 5 Indica el saldo del Banco y Caja, existente ó del ejercicio anterior 6 Indica el movimiento del periodo de la cuenta de Bancos y Caja. 7 Indica el total de Caja y Banco anterior, periodo y del mes.

15 BANCO 3.CODIGO 4.CUENTA 1. FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE BANCOS AL: 31 / XX / 20XX 5.SALDO TOTAL 6.MES 7.SALDO TOTAL Tipo Nº AL: XX/XX/XX DEBE HABER AL: XX/XX/XX TOTAL SALDO BANCOS 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL SALDO CAJA 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL SALDO CAJA Y BANCOS 0,00 0,00 0,00 0,00

16 REPORTE 007 RELACIÓN DE COLOCACIONES OBJETIVO Este anexo demostrativo a los Estados Financieros tiene por objeto mostrar las Colocaciones a través de Certificados e Inversiones Temporales de FUNDACITE Mérida, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo, en las instituciones financieras de la región y del país. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre de la Institución Financiera. 3 Indica el código especifico de cada una de las cuentas contables de las Inversiones Temporales y Certificados que maneja FUNDACITE Mérida, es decir, indica el 6to. nivel ó nivel auxiliar. 4 Indica el número de propiedad del Certificado expresado en el contrato. 5 Indica la fecha del Certificado. 6 Indica el porcentaje ó tasa de interés convenida en el contrato. 7 Indica el saldo de la cuenta de Certificados, existentes o del ejercicio anterior. 8 Indica el movimiento del periodo de la cuenta Certificados. 9 Indica el Total General de Colocaciones anteriores, del periodo y del ejercicio actual.

17 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE COLOCACIONES AL: XX / XX / 20XX 2.BANCO 3.CODIGO 4.CERTIFICADO 5.VENCIMIENTO 6.INTERES Nº TASA % 7.MONTO Bs. AL: XX/XX/XX 8.MES DEBE HABER 9.MONTO Bs. AL: XX/XX/XX TOTAL GENERAL COLOCACIONES 00,00 0,00 0,00 0,00

18 REPORTE 008 RELACIÓN DE ACTIVO EXIGIBLE OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar los Activos Exigibles de FUNDACITE-Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 3 Indica el código de cada una de las cuentas del Activo Exigible al 6to. nivel ó nivel auxiliar. 4 Indica el saldo de las cuentas del Activo Exigible (Otras Cuentas por Cobrar, Anticipo a Proveedores y Otros Gastos Pagados por Anticipado), del ejercicio anterior. 5 Indica el movimiento del periodo de las cuentas que conforman el activo exigible. 7 Indica el total de las cuentas ( Otras Cuentas por Cobrar, Anticipo a Proveedores y Otros Gastos Pagados por Anticipado que posee la Fundación. 8 Indica el total general del Activo Exigible del ejercicio anterior y actual.

19 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE ACTIVO EXIGIBLE AL: 31 / 03 / CUENTA 3.CÓDIGO 4.SALDO TOTAL 5.MES 7. SALDO TOTAL AL: XX/XXXX DEBE HABER AL: XX/XX/XX TOTAL CUENTAS P/COBRAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL ANTICIPO A PROVEEDORES 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL MOVIMIENTO MENSUAL 0,00 0,00 8 TOTAL ACTIVO EXIGIBLE 0,00 0,00

20 REPORTE 009 RELACIÓN DE INVERSIONES FINANCIERAS OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto mostrar y presentar las Inversiones Financieras de FUNDACITE Mérida, exhibiendo el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 3 Indica el código de cada una de las cuentas de Inversión Financiera en el 6to. nivel ó nivel auxiliar. 4 Indica el saldo de las cuentas de Inversión Financiera, existente o del ejercicio anterior. 5 Indica el movimiento del periodo de la cuentas Inversiones Financieras. 6 Indica el movimiento mensual de las cuentas de Inversiones. 7 Indica el total general de las Inversiones Financieras del ejercicio anterior y actual.

21 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE INVERSIONES FINANCIERAS AL: XX / XX / 20XX 2.CUENTA 3.CÓDIGO 4.SALDO TOTAL 5.MES.SALDO TOTAL AL: XX/XX/XX DEBE HABER AL: XX/XXXX 6.TOTAL ACCIONES y PATICIPACIÓN 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL FONDOS PATRIMONIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL FONDOS DE CONTINGENCIA 0,00 0,00 0,00 0,00 6.TOTAL MOVIMIENTO MENSUAL 0,00 0,00 7. TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 0,00 0,00

22 REPORTE 010 RELACIÓN DE ACTIVOS FIJOS OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar los activos Fijos, propiedad de FUNDACITE-Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 3 Indica el código de cada una de las cuentas que conforman EL ACTIVO FIJO E INTANGIBLE, incluyendo las cuentas de Pasivos referentes a concepto de Depreciación y Amortización Acumulada de forma detallada al 6to. nivel ó Nivel Auxiliar. 4 Indica el saldo de las cuentas de Activo Fijo e Intangible, así mismo como las cuentas de Depreciación y Amortización Acumulada, del ejercicio anterior. 5 Indica el movimiento del periodo que conforman las cuentas de Activo Fijo e Intangible, así mismo como las cuentas de Depreciación y Amortización Acumulada. 6 Indica el movimiento mensual de las cuentas de Activo Fijo(Tangible e Intangible). 7 Indica el total del ejercicio anterior y del actual de las cuentas de Activos Fijos(Tangibles e Intangibles).

23 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE ACTIVOS AL: 31 / XX / 20XX 2.CODIGO 3.CUENTA 4.SALDO TOTAL 5.MES AL: XX/XX/XX DEBE HABER SALDO TOTAL AL: XX/XX/XX TOTAL ACTIVO FIJO BRUTO 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL DEPREC. ACUMULADA 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO FIJO NETO 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO INTANGIBLE BRUTO 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL AMORTIZ. ACUMULADA 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO INTANGIBLE NETO 0,00 0,00 0,00 0,00 6. TOTAL MOVIMIENTO MENSUAL 0,00 0,00 7.TOTAL GENERAL 0,00 0,00

24 REPORTE 012 RELACIÓN DE OTROS ACTIVOS OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar los Otros Tipos de Activos propiedad de FUNDACITE-Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 3 Indica el código de cada una de las cuentas que conforman las cuentas de los Otros Activos (Anticipo a Gastos y Prestaciones sociales) de forma detallada al 6to. nivel o nivel auxiliar. 4 Indica el saldo de las cuentas de Otros Activos, así mismo del ejercicio anterior. 5 Indica el movimiento del periodo de la cuentas que conforman los Otros Activos. 6 Indica el total del movimiento mensual de las cuentas pertenecientes a los Otros Activos. 6 Indica el total general de las cuentas del ejercicio anterior y actual.

25 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE OTROS ACTIVOS AL: 31 / XX / 20XX 2.CUENTA 3.CODIGO 4.SALDO TOTAL 5.MES SALDO TOTAL AL: XX/XX/XX DEBE HABER AL: XX/XX/XX TOTAL ANTICIPOS A GASTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 + TOTAL ANTICIPO PRESTACIONES SOCIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 6.TOTAL MOVIMIENTO MENSUAL 0,00 0,00 7.TOTAL OTROS ACTIVOS 0,00 0,00

26 REPORTE 012 RELACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar las Cuentas por Pagar de FUNDACITE-Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 3 Indica el código de cada una de las cuentas que conforman las Cuentas por Pagar en el 6to. nivel ó nivel auxiliar. 4 Indica el saldo del rubro de las Cuentas por Pagar (Cuentas por Pagar a Proveedores, Retenciones Laborales por Pagar, Aportes Patronales por Pagar, Sueldos y Salarios por Pagar), del ejercicio anterior. 5 Indica el movimiento del periodo de las cuentas que conforman las Cuentas por Pagar. 6 Indica el movimiento mensual de las cuentas pertenecientes al rubro de las Cuentas por Pagar. 7 Indica el total general de las Cuentas por Pagar, del ejercicio actual y el anterior.

27 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR AL: 31 / XX / 20XX 2. CUENTA 3. CODIGO 4. SALDO TOTAL 5. MES SALDO TOTAL AL: XX/XXXX DEBE HABER AL: XX/XXXX TOTAL CUENTAS P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL SUELDOS P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL RETENCIONES P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL APORTES P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL OTRAS CUENTAS P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL OTRAS DEDUCCIONES P/PAGAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL PREVISIÓN P/DESPIDOS 0,00 0,00 0,00 0,00 6.TOTAL MOVIMIENTO MENSUAL 0,00 0,00 7. TOTAL GENERAL 0,00 0,00

28 117 REPORTE 013 RELACIÓN DE INGRESOS OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar los Ingresos que percibe FUNDACITE-Mérida desde una fecha hasta otra fecha, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero Auxiliar y el lapso(desde/hasta), para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de cada una de las cuentas que conforman los Ingresos, señalando la Cuenta Control y luego especificando la cuenta de Detalle y de Movimiento. 3 Indica el nombre o la denominación de la cuenta afectada contablemente. 4 Indica el subtotal, el saldo de cada cuenta de Movimiento de Ingresos. 5 Indica el total general de Ingresos.

29 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE INGRESOS AL: 31 / 03 / CODIGO 3. CONCEPTO 4. Sub- Total 5.TOTAL Ventas de Bienes y Servicios 0, Fundacite Mérida 0, Informática 0, Casa de Ciencias de Tovar 0, Casa de Ciencias de Timotes 0, Casa de Ciencias de Tucaní 0, Casa de Ciencias de El Vigía 0, Casa de Ciencias de La Azulita 0, Casa de Ciencias de Sta. Cruz de Mora 0, Ingresos por Intereses 0, Por Dineros Depósitados 0, Por Títulos y Valores 0, Ingresos por Participaciones 0, Utilidad por Desincorporación Activos 0, Transf.p/Financiar Gtos.Corrientes 0, De la Administración Central Ministerio C&T 0,00 Pdvsa 0, De Gobierno Estadal Fundacite Mérida 0,00 Fundapris 0,00 Alcaldías (Becas) 0, Transf.p/Financiar Gtos. de Capital 0,00 De Gobierno Estadal Fundacite Mérida 0,00 I.N.I.A. 0,00 TOTAL GENERAL DE INGRESOS 0,00

30 119 REPORTE 014 RELACIÓN DE OTROS INGRESOS EN BANCOS VARIOS OBJETIVO Este anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar la relación detallada por bancos de los otros ingresos, en distintas instituciones financieras de FUNDACITE-Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. INSTRUCCIONES CAMPOS DESCRIPCIÓN 1 Indica el nombre de la Fundación, y el Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el ente ó la unidad que genera el Ingreso en la Fundación. 3 Indica la actividad que genera el ingreso. 4 Indica la Institución Financiera en la cual se ha depositado el respectivo ingreso. 5 Señala la cantidad de recursos que percibe la Fundación durante el periodo.

31 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE OTROS INGRESOS POR BANCOS VARIOS DEL: 01 / 01 / 2004 AL: 31 / 03 / 2004 (4) BANCO MES (5) MES MES TOTAL (2) I. - FUNDACITE MÉRIDA (3) TOTAL INGRESOS FUNDACITE 0,00 0,00 0,00 0,00 II.- INFORMATICA TOTAL INGRESOS MERCYT 0,00 0,00 0,00 0,00 III.- CASA CIENCIAS TOVAR TOTAL INGRESOS C.C.C. TOVAR 0,00 0,00 0,00 0,00 IV.- CASA CIENCIAS TIMOTES TOTAL INGRESOS C.C.C. TIMOTES 0,00 0,00 0,00 0,00 V.- CASA CIENCIAS TUCANÍ TOTAL INGRESOS C.C.C. TUCANÍ 0,00 0,00 0,00 0,00 VI.- CASA CIENCIAS EL VIGIA TOTAL INGRESOS C.C.C. EL VIGIA 0,00 0,00 0,00 0,00 VII.- CASA CIENCIAS LA AZULITA TOTAL INGRESOS C.C.C. LA AZULITA 0,00 0,00 0,00 0,00 VIII. - CASA CIENCIAS SANTA CRUZ DE MORA TOTAL INGRESOS C.C.C. STA.CRUZ DE MORA 0,00 0,00 0,00 0,00 IX.- INTERESES GANADOS TOTAL INTERESES GANADOS 0,00 0,00 0,00 0,00

32 121 REPORTE 015 RELACIÓN DE GASTOS GENERALES Y CAPITALIZABLES OBJETIVO Este reporte anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar detalladamente los gastos generales que realiza FUNDACITE Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre del Reporte Financiero auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica el código de los Gastos según el Plan de Cuentas de la Fundación, señalando el código hasta el 4to. nivel o nivel de detalle. 3 Indica el nombre de la cuenta afectada contablemente. 4 Indica el total de Gastos Acumulados Anterior, especificando por cada cuenta si corresponde a Gastos de Corrientes o de Capital hasta la presente fecha. 5 Indica el movimiento del periodo de cada una de las cuentas especificando si corresponde a Gastos Corrientes o de Capital. 6 Indica el total de Gastos Acumulados del periodo actual para cada partida, de acuerdo a Gastos Corrientes ó Gastos de Capital.

33 FUNDACITE MÉRIDA RELACIÓN DE GASTOS GENERALES PERIODO, AÑO 4. TOTAL GASTOS ACUMULADOS 6 TOTAL GASTOS ACUMULADOS 2. CODIGO 3. DENOMINACION AL: XX/XX/XX 5. TOTALES MES, AÑO AL: XX/XX/XX CAPITALIZABLE CORRIENTE CAPITALIZABLE CORRIENTE CAPITALIZABLE CORRIENTE GASTOS DE PERSONAL TOTAL GASTOS DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, MATERIALES Y SUMINISTROS TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, SERVICIOS NO PERSONALES TOTAL SERVICIOS NO PERSONALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, TRANSFERENCIAS TOTAL TRANSFERENCIAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, OTROS GTOS.INSTITUC.DESCENT. TOTAL OTROS GASTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL GASTOS GENERALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

34 123 REPORTE 016 RELACIÓN DE APORTES RECIBIDOS OBJETIVO Este reporte demostrativo anexo a los Estados Financieros tiene por objeto reflejar y presentar detalladamente los Aportes Recibidos de otros Entes Públicos Centralizados o Descentralizados a FUNDACITE Mérida para una fecha determinada, presentando el movimiento de las mismas durante el periodo. DESCRIPCIÓN CAMPOS CONTENIDO 1 Indica el nombre de la Fundación, el nombre Reporte Financiero Auxiliar y la fecha para la cual es presentado dicho estado informativo. 2 Indica la fecha del Aporte Recibido Pendiente de Cobro y actual. 3 Indica el número de la Orden de Pago. 4 Indica el nombre de la Institución Financiera y el número de depósito. 5 Indica el ente u organismo que realizó la transferencia a FUNDACITE Mérida. 6 Señala una breve descripción sobre el aporte recibido por la Fundación y las características o condiciones especiales del mismo.