MECAD*, julio de 2003 FONDO MONETARIO INTERNACIONAL Departamento de Estadística Marco de Evaluación de la Calidad de los Datos (MECAD) correspondientes a las Estadísticas de la deuda externa Punto de contacto en el FMI para este marco: Divisiones de Balanza de Pagos y Deuda Externa I y II Fondo Monetario Internacional 700 19 th Street, N.W. Washington, D.C. 20431 Fax: (202) 623 6033 y (202) 623 8017 Correo electrónico: STABPM5@imf.org * Inglés: Data Quality Assessment Framework (DQAF) #2546494 v2 - DQAF July 2003: External Debt Statistics - SPANISH
- i - Índice Página Introducción... ii A. Propósito del marco... ii B. Estructura del marco... ii C. Contenido del marco... iii 0. Condiciones previas de la calidad...1 0.1 Entorno jurídico e institucional...1 0.2 Recursos...3 0.3 Pertinencia...6 0.4 Otros aspectos de gestión de la calidad...6 1. Garantías de integridad...8 1.1 Profesionalismo...8 1.2 Transparencia...10 1.3 Normas éticas...11 2. Rigor metodológico...12 2.1 Conceptos y definiciones...12 2.2 Alcance...18 2.3 Clasificación/sectorización...20 2.4 Base de registro...22 3. Exactitud y fiabilidad...25 3.1 Datos fuente...25 3.2 Evaluación de los datos fuente...28 3.3 Técnicas estadísticas...29 3.4 Evaluación y validación de los resultados intermedios y los datos que se divulgarán..31 3.5 Estudios de revisión...33 4. Utilidad de las estadísticas para el usuario...35 4.1 Periodicidad y puntualidad...35 4.2 Coherencia...36 4.3 Política y prácticas de revisión...37 5. Acceso...39 5.1 Acceso a los datos...39 5.2 Acceso a los metadatos...42 5.3 Asistencia a los usuarios...43 Recuadro A La estructura escalonada del Marco de Evaluación de la Calidad de los Datos...v #2546494 v2 - DQAF July 2003: External Debt Statistics - SPANISH
- ii - Introducción MARCO DE EVALUACIÓN DE LA CALIDAD DE LOS DATOS (MECAD) CORRESPONDIENTES A LAS ESTADÍSTICAS DE LA DEUDA EXTERNA A. Propósito del marco La principal finalidad del marco es ofrecer una estructura flexible para la evaluación cualitativa de las estadísticas de la deuda externa (que en el marco se denominan simplemente las estadísticas ). El marco podría ser utilizado en una variedad de contextos, entre ellos los siguientes: Revisiones realizadas en el contexto del trabajo del FMI en los países, por ejemplo, el módulo de los datos en el Informe sobre la observancia de los códigos y normas (IOCN), la asistencia técnica y la supervisión. Autoevaluaciones realizadas por las direcciones nacionales de estadística, los bancos centrales y otras entidades que producen datos. Evaluaciones realizadas por otros grupos de usuarios de los datos, como los operadores de los mercados financieros. B. Estructura del marco El MECAD abarca los diversos aspectos de la calidad en la recopilación, el procesamiento y la divulgación de los datos. Está organizado en una estructura escalonada que comprende desde el nivel más abstracto o general hasta los detalles más concretos o específicos. El primer nivel comprende las condiciones previas y las cinco dimensiones de la calidad: garantías de integridad, rigor metodológico, exactitud y fiabilidad de los datos, utilidad de las estadísticas para el usuario, y acceso a la información. Para cada uno de estos requisitos previos y las cinco dimensiones, existen elementos (nivel de dos dígitos) e indicadores (nivel de tres dígitos) 1. En el siguiente nivel se abordan aspectos focalizados que atañen exclusivamente a la compilación de las estadísticas de la deuda externa. Dentro de cada aspecto focalizado, existen puntos esenciales que definen características de la calidad que podrían tenerse en 1 Los tres primeros niveles coinciden con otros marcos creados para evaluar la calidad de conjuntos de datos. Este diseño se puso en práctica para garantizar una evaluación común y sistemática de todos los conjuntos de datos. Hasta la fecha se han formulado marcos para las estadísticas de las cuentas nacionales, el índice de precios al consumidor, el índice de precios al productor, las estadísticas de las finanzas públicas, las estadísticas monetarias, la balanza de pagos, las estadísticas de la deuda externa y las estadísticas de la pobreza por ingresos.
- iii - cuenta al evaluar los aspectos focalizados. Los puntos esenciales se han definido con carácter sugestivo y no exhaustivo. En el recuadro A se ofrece un panorama de la estructura escalonada que se emplea en el marco. C. Contenido del marco A continuación se describen los elementos e indicadores dentro de sus respectivas dimensiones. 0. Condiciones previas de la calidad: Si bien este grupo de indicios de calidad no es de por sí una dimensión de la calidad, incluye elementos e indicadores que desempeñan una función de requisitos o condiciones generales que deben cumplir previamente las instituciones para producir estadísticas de buena calidad. Obsérvese que la mira se centra en el organismo en sí, como la oficina nacional de estadística, el banco central o un ministerio o departamento. Estas condiciones previas abarcan los siguientes elementos: 0.1 Entorno jurídico e institucional. 0.2 Recursos disponibles para el programa estadístico. 0.3 Pertinencia. 0.4 Otros aspectos de gestión de la calidad. 1. Garantías de integridad: Esta dimensión se refiere al respeto del principio de objetividad en la recopilación, compilación y divulgación de las estadísticas. La dimensión comprende los mecanismos institucionales que aseguran el profesionalismo en las políticas y prácticas estadísticas, la transparencia y las normas éticas. Los tres elementos de esta dimensión de la calidad son los siguientes: 1.1 Profesionalismo. 1.2 Transparencia. 1.3 Normas éticas. 2. Rigor metodológico: Esta dimensión comprende la noción de que la base metodológica para la producción de estadísticas debe ser sólida y que ello se puede lograr mediante la observación de normas, directrices y buenas prácticas aceptadas a nivel internacional. Esta dimensión es, forzosamente, particular para cada conjunto de datos, ya que en cada uno se aplican diferentes metodologías. Esta dimensión tiene cuatro elementos, a saber: 2.1 Conceptos y definiciones. 2.2 Alcance. 2.3 Clasificación/sectorización. 2.4 Base de registro. 3. Exactitud y fiabilidad: Esta dimensión se basa en la idea de que los productos estadísticos representan satisfactoriamente la realidad económica. Es también específica para
- iv - cada conjunto de datos, ya que depende de las fuentes usadas y los procesos aplicados a ellos. Los cinco elementos de la dimensión son los siguientes: 3.1 Datos fuente. 3.2 Evaluación de los datos fuente. 3.3 Técnicas estadísticas. 3.4 Evaluación y validación de los datos intermedios y los productos estadísticos que se divulgarán. 3.5 Estudios de revisión. 4. Utilidad para el usuario: Esta dimensión se refiere a la necesidad de que las estadísticas se divulguen oportunamente y con buena periodicidad, sean coherentes internamente y con otros conjuntos de datos principales, y se basen en una política de revisiones regulares. Los tres elementos de esta dimensión son: 4.1 Periodicidad y puntualidad. 4.2 Congruencia. 4.3 Política y prácticas de revisión. 5. Acceso: Esta dimensión se refiere a la necesidad de que los datos y los metadatos sean presentados de manera clara y comprensible, de forma imparcial y fácil de obtener, que los metadatos sean pertinentes y se mantengan actualizados, y de que se disponga de un servicio de apoyo expedito y bien informado. La dimensión tiene tres elementos, a saber: 5.1 Acceso a los datos. 5.2 Acceso a los metadatos. 5.3 Asistencia a los usuarios.
- v - Recuadro A: La estructura escalonada del Marco de Evaluación de la calidad de los Datos, MECAD de julio de 2003, para las Estadísticas de la deuda externa: Ejemplo Tomando la aplicabilidad o utilidad como ejemplo de una dimensión de la calidad, en el siguiente cuadro se ilustra la forma en que el marco permite identificar tres elementos indicadores de la calidad. Dentro de la congruencia uno de dichos elementos, el marco permite identificar tres indicadores. Más concretamente, para cada indicador, se abordan a su vez los aspectos focalizados mediante temas esenciales que podrían tenerse en cuenta al momento de evaluar la calidad. Dimensión 4. Utilidad de las estadísticas para el usuario Elementos 4.1 Periodicidad y puntualidad 4.2 Congruencia 4.3 Política y prácticas de revisión Indicadores 4.2.1 Las estadísticas son coherentes dentro de un mismo conjunto de datos 4.2.2 Las estadísticas son coherentes o pueden conciliarse en un período razonable. 4.2.3 Las estadísticas son coherentes o pueden conciliarse con los datos de otras fuentes o marcos estadísticos Aspectos focalizados i. Las estadísticas de la deuda externa son coherentes internamente Puntos esenciales Las estadísticas de la deuda externa mensuales, trimestrales y anuales son congruentes. Los datos sobre la deuda externa bruta son coherentes con los correspondientes datos sobre transacciones de la deuda externa y las proyecciones de pagos. En el caso de los instrumentos negociados los valores nominal y de mercado son conciliables.
- 1-0. Condiciones previas de la calidad 0.1 Entorno jurídico e institucional El entorno es propicio para las estadísticas. 0.1.1 Se asignan claramente las tareas de recopilación, procesamiento y divulgación de las estadísticas. i. Se ha establecido claramente qué entidad desempeña la función principal en la recopilación, procesamiento y divulgación de las estadísticas. De conformidad con una ley, por ejemplo una ley estadística u otras disposiciones oficiales (tales como un protocolo interinstitucional, un decreto supremo o una legislación supranacional) se delega y autoriza a una entidad o entidades 2 la función central de recopilar, procesar y divulgar las estadísticas. Los mecanismos operativos de las entidades son compatibles con la delegación de esa función. Si en la elaboración de las estadísticas participan varias entidades que recopilan datos, se establecen mecanismos que facilitan la coherencia de los métodos y los resultados. Se han resuelto o corregido situaciones que podrían dar lugar a un conflicto de intereses entre la facultad para elaborar estadísticas y otras leyes o disposiciones (por ejemplo, la legislación sobre el acceso a la información o sobre el secreto bancario), sin causar mayores daños en la elaboración de los datos. 0.1.2 El intercambio de información y la coordinación entre las entidades que elaboran datos son adecuados. i. Existen mecanismos o procedimientos para facilitar el intercambio de datos y la coordinación de actividades entre la entidad o entidades encargadas de recopilar las estadísticas y otras entidades que elaboran datos. Se han adoptado procedimientos para que el flujo de datos fuente (por ejemplo, datos administrativos y datos de encuestas) hacia la entidad o entidades encargadas de elaborar los datos sea eficaz y oportuno. Se colabora con otras entidades estadísticas (por ejemplo, mediante reuniones periódicas y seminarios) para fomentar una clara comprensión de las necesidades 2 Véase el párrafo 10.4 de Estadísticas de la deuda externa: Guía para compiladores y usuarios (la Guía).
- 2 - estadísticas, evitar la duplicación de esfuerzos y tener en cuenta la carga que recae sobre los declarantes (por ejemplo, mediante un análisis de los cambios en los procedimientos administrativos antes de que estos tengan lugar). 0.1.3 La confidencialidad de los datos individuales declarados está garantizada y éstos se utilizan sólo con fines estadísticos. i. Se protege la confidencialidad de los datos individuales que proporcionan los declarantes y esta política es de conocimiento común. La ley u otra disposición oficial establece claramente que la información de los declarantes es confidencial y no puede ser divulgada ni utilizada con fines no estadísticos sin el consentimiento por escrito del declarante. En las encuestas y otras investigaciones estadísticas se dan a conocer a los declarantes sus derechos y obligaciones en lo que se refiere al suministro de información y se les comunica que la información que proporcionen se utilizará únicamente para fines estadísticos. ii. Se han establecido procedimientos para evitar que se divulgue información de declarantes individuales. En las normas y la reglamentación que rigen la divulgación se contempla la imposición de sanciones al personal que divulgue datos confidenciales. El acceso a los datos individuales se restringe al personal que requiere dicha información para realizar sus labores estadísticas. Se han adoptado reglas de agregación especiales para evitar la divulgación residual de datos cuando se difunden los datos agregados de encuestas u otra información confidencial. El personal examina todos los datos antes de su publicación para verificar que no se divulguen indirectamente datos individuales, y elabora cuadros y resultados de manera que se evite dicha divulgación. En los casos en que exista acceso a los antecedentes de las unidades (por ejemplo, para fines de investigación), se protege la confidencialidad de los datos individuales (por ejemplo, manteniendo el carácter anónimo de los registros, o asegurándose de que el acceso a los datos esté regido por normas sobre confidencialidad). La confidencialidad de los datos se resguarda de manera apropiada durante el almacenamiento y la destrucción de los registros.
- 3 - Se adoptan medidas para garantizar la seguridad de las instalaciones de la entidad encargada de elaborar los datos y sus sistemas informáticos a fin de evitar el acceso no autorizado a los datos individuales. 0.1.4 La declaración de datos se efectúa por ley y/o gracias a disposiciones que alientan la declaración voluntaria. i. Se han establecido leyes u otras disposiciones oficiales adecuadas para la declaración de información a efectos de compilación de las estadísticas. La entidad encargada de elaborar los datos está facultada por ley para compilar datos que le permitan recopilar las series estadísticas. Las actividades de recopilación guardan coherencia con la autoridad legal para llevarlas a cabo. Si la declaración de datos es obligatoria, existen sanciones por el incumplimiento de los requisitos de divulgación (incluida la declaración de datos inexactos), incluso si dichas disposiciones rara vez necesitan invocarse. ii. Se han adoptado otros mecanismos para velar por una declaración adecuada a efectos de compilación de las estadísticas. La entidad encargada de elaborar los datos considera detenidamente la carga que representa la tarea de proporcionar estadísticas (por ejemplo, procurando encontrar mecanismos alternativos para la obtención de datos, adaptando las preguntas a la terminología y los sistemas de registro de los declarantes, elaborando minuciosamente nuevas encuestas, verificando detenidamente la carga que representa la declaración, y evaluando periódicamente las encuestas en vigor). La entidad encargada de elaborar los datos ayuda a los declarantes a llenar y presentar los formularios (por ejemplo, suministrando el nombre de una persona como contacto). La entidad encargada de elaborar los datos fomenta la colaboración de los declarantes procurando crear un espíritu de buena voluntad (por ejemplo, registrando y tratando de resolver los problemas notificados por los declarantes, indicando a los declarantes cual es el propósito de la recopilación de datos, facilitando información a los declarantes sobre las medidas para limitar la carga de la declaración de estadísticas, creando conciencia sobre la importancia de contar con estadísticas de buena calidad y proporcionando datos a los declarantes cuando así lo soliciten). 0.2 Recursos Los recursos corresponden a las necesidades de los programas estadísticos.
- 4-0.2.1 Los recursos humanos, financieros e informáticos se ajustan a los programas estadísticos. i. Los recursos humanos destinados a recopilar las estadísticas son suficientes para realizar las actividades requeridas. En general, el número de funcionarios es suficiente para realizar las actividades requeridas. El personal cuenta con la capacitación necesaria y su capacidad profesional se mantiene y desarrolla a fin de que pueda desempeñar las actividades requeridas. En todo momento se procura mantener un núcleo esencial de funcionarios bien capacitados y es posible administrar eficazmente la rotación de personal. Los salarios del personal son adecuados para la labor que realiza y competitivos en el contexto de la administración pública del país. ii. Los recursos informáticos destinados a recopilar las estadísticas son suficientes para realizar las actividades requeridas. En general, se destinan recursos suficientes y se procura aprovechar plenamente las posibilidades que ofrece la tecnología informática moderna a los efectos de compilar y divulgar las series estadísticas. Para compilar y analizar las series estadísticas, se utilizan programas eficaces que se actualizan continuamente y se adaptan de forma que permitan realizar las tareas presentes y futuras. El equipo informático se distribuye de forma adecuada para garantizar una recopilación y un procesamiento eficientes de los datos, así como la gestión de las bases de datos. Los recursos informáticos se protegen adecuadamente, entre otras cosas, mediante el suministro de sistemas de respaldo de emergencia para la recuperación de series estadísticas y actualizaciones en caso de ocurrir desastres naturales, accidentes u otros sucesos extraordinarios. iii. Se cuenta con plantas físicas y otros recursos adecuados para realizar las actividades requeridas. Los edificios de oficinas cuentan con servicios adecuados para realizar las actividades (por ejemplo, iluminación, calefacción y aire acondicionado).
- 5 - Los muebles y el equipo de oficina (mesas, sillas, ficheros, teléfonos y otro equipo necesario) son adecuados para realizar las actividades requeridas. Los mecanismos de transporte (por ejemplo, para la recopilación de datos) son adecuados. iv. Los recursos financieros destinados a recopilar las estadísticas son suficientes para realizar las actividades requeridas. Se cuenta con suficientes recursos financieros para cubrir todas las necesidades reconocidas del programa de estadísticas. Las prácticas presupuestarias proporcionan información clara a las autoridades financieras (por ejemplo, para el examen de las prioridades de mejora, los recortes o los aumentos de ciertos elementos de los programas). El horizonte de financiamiento es compatible con la planificación del desarrollo estadístico (por ejemplo, para un período de dos a tres años). 0.2.2 Se han adoptado medidas para garantizar un uso eficiente de los recursos. i. La gerencia se encarga de garantizar que los recursos se utilicen eficientemente. El desempeño del personal se evalúa periódicamente. Se procura aumentar la eficiencia mediante un examen periódico de los procedimientos de trabajo, por ejemplo, promoviendo la eficacia en función de los costos en la elaboración de encuestas en relación con los objetivos fijados y la coherencia en el uso de conceptos, sistemas de clasificación y otras metodologías entre los diversos conjuntos de datos. Cuando procede, la entidad encargada de elaborar los datos recurre a los servicios de expertos externos para evaluar la metodología estadística y los sistemas de compilación. ii. Se han establecido prácticas para el cálculo de los costos y la elaboración del presupuesto y se suministra suficiente información a la gerencia para que esta pueda adoptar decisiones apropiadas. Los recursos empleados para recopilar las estadísticas (cálculo de costos) se evalúan periódicamente y se comparan con los de otros programas estadísticos. Se utilizan procedimientos presupuestarios para ayudar a asignar los recursos.
- 6-0.3 Pertinencia Las estadísticas representan información pertinente en el campo correspondiente. 0.3.1 Se evalúa el carácter pertinente y la utilidad práctica de las estadísticas en relación con las necesidades de los usuarios. i. Se adoptan medidas para garantizar que las estadísticas actuales satisfagan las necesidades de los usuarios. Se consulta y/o informa a los usuarios de las estadísticas sobre aspectos específicos de los datos (por ejemplo, su utilidad desde el punto de vista de los detalles, la periodicidad y la puntualidad) a través de encuestas, boletines informativos o seminarios, y se hace un esfuerzo real por conocer sus puntos de vista (por ejemplo, se puede proveer una dirección de correo electrónico). ii. Se han establecido mecanismos para detectar las nuevas necesidades estadísticas y las que puedan surgir en el futuro. Periódicamente se lleva a cabo un proceso de consulta (por ejemplo, comités de asesoramiento o grupos de trabajo) establecido con los departamentos o ministerios u otros usuarios importantes de las estadísticas, incluidos representantes del ámbito académico, los medios de comunicación y/o el sector privado, a fin de evaluar la idoneidad de las estadísticas e identificar nuevas necesidades en materia de datos. La entidad encargada de elaborar los datos participa periódicamente en reuniones y seminarios estadísticos organizados por organismos internacionales y regionales y organizaciones profesionales, como el Instituto Internacional de Estadística (ISI) y la Asociación Internacional de Estadísticas Oficiales (IAOS). La entidad encargada de elaborar los datos realiza estudios que ayuden a detectar las nuevas necesidades estadísticas y las que puedan surgir en el futuro. 0.4 Otros aspectos de gestión de la calidad La calidad tiene un valor fundamental en la labor estadística. 0.4.1 Se han establecido procedimientos para centrar la atención en la calidad. i. Se reconoce, en todos los niveles de la institución, que la calidad fomenta la confianza y que, por ende, es piedra angular de la labor estadística. Los directivos son conscientes de todas las dimensiones de la calidad de los datos y se esfuerzan por difundir esta percepción en todos los niveles de la organización (por ejemplo, en las declaraciones de objetivos se subraya la importancia de la calidad, y los directivos deben rendir cuentas sobre el logro de los objetivos de calidad).
- 7 - En los programas de capacitación del personal se subraya la importancia de la calidad y se explica al personal de qué manera puede lograrse. La organización provee la infraestructura orgánica para fomentar la calidad teniendo en cuenta las soluciones de compromiso, las economías de escala y las relaciones existentes entre los conjuntos de datos. La institución ha establecido procedimientos o actividades reconocidos para examinar la calidad (por ejemplo, gestión integral de la calidad, ISO 9000, iniciativas para fomentar la calidad en el marco del sistema estadístico europeo y evaluaciones independientes). Se dan a conocer la firme intención de la organización en el sentido de fomentar la calidad, así como los inconvenientes que afectan el programa de trabajo estadístico. 0.4.2 Se han establecido procedimientos para llevar a cabo un seguimiento de la calidad del programa de estadísticas. i. Se han adoptado medidas para hacer un seguimiento y evaluación sistemáticos de la calidad. Se han establecido procedimientos para informar a los directivos sobre los objetivos de calidad alcanzados en el marco de las actividades estadísticas en curso (por ejemplo, tasas de declaración, historial de correcciones, tasas de revisión, evaluaciones de la puntualidad). Las unidades de compilación tienen acceso a expertos que proporcionan asesoramiento con respecto a la calidad de las estadísticas y las estrategias para mejorar la elaboración de datos. Periódicamente se realizan estudios a fin de determinar las medidas necesarias para mantener niveles adecuados de calidad. 0.4.3 Se han establecido procedimientos para abordar los aspectos de calidad en la planificación de los programas de estadísticas. i. En la planificación de los programas de estadísticas se evalúan las cuestiones relativas a la calidad (incluidas las soluciones de compromiso implícitas y explícitas entre las diferentes dimensiones de la calidad). En el proceso de planificación del programa de trabajo se abordan explícitamente, y se toman en cuenta, cuestiones relativas a la calidad, tales como: - Las mejoras de la calidad identificadas en el marco de la labor de seguimiento actual y en los exámenes periódicos.
- 8 - - La información sobre las normas de calidad y las nuevas y futuras necesidades en materia de datos aportada por los usuarios. - Las soluciones de compromiso entre las dimensiones de la calidad (por ejemplo, la disponibilidad de recursos, la puntualidad y la exactitud/fiabilidad). 1. Garantías de integridad Riguroso respeto del principio de objetividad en la recopilación, procesamiento y divulgación de las estadísticas. 1.1 Profesionalismo El profesionalismo es un principio rector de las políticas y prácticas estadísticas. 1.1.1 Las estadísticas se elaboran en forma imparcial. i. Los términos y condiciones en que se elaboran las estadísticas se ajustan al principio de la independencia profesional. Una ley u otra disposición oficial respalda la independencia profesional, por ejemplo, mediante los siguientes elementos: - Se aborda la necesidad general de otorgar independencia profesional a la entidad encargada de elaborar los datos (por ejemplo, se enuncia y reconoce claramente la importancia de la independencia profesional en el desempeño de las tareas estadísticas). - Se prohíbe que interfieran terceros, incluidas otras entidades públicas, en la recopilación y/o divulgación de la información estadística. - Se garantiza que los mecanismos relativos a la selección, a la duración del cargo y al nivel jerárquico del jefe de la entidad estadística respalden la independencia profesional de la misma (normalmente, la duración en el cargo no coincide con el mandato del gobierno; el nombramiento y la destitución del jefe del organismo estadístico resultan de un proceso transparente en el que se da prioridad a la experiencia y al desempeño profesional). Si no se establecen leyes o disposiciones oficiales para proteger el profesionalismo: Se reconoce ampliamente que las tradiciones o técnicas de profesionalismo son esenciales para la credibilidad de los resultados estadísticos (es decir, los terceros, incluidas las restantes entidades gubernamentales, comprenden la importancia de no interferir). La selección, la duración del cargo y el nivel jerárquico del jefe del organismo estadístico fomentan la independencia profesional de la institución.
- 9 - ii. La entidad encargada de elaborar los datos fomenta y respalda activamente el profesionalismo. La contratación y los ascensos están basados en la competencia profesional en el área de las estadísticas (por ejemplo, en técnicas de muestreo o en otras áreas). Se suministra capacitación formal y en el empleo (a cargo de expertos internos y externos) en la metodología y los métodos de compilación, incluida la participación en seminarios, cursos y talleres preparados por organizaciones regionales e internacionales para profundizar los conocimientos sobre prácticas estadísticas, y se provee fácil acceso a publicaciones profesionales. Los procedimientos y actividades del sitio de trabajo fomentan una cultura de profesionalismo (por ejemplo, mediante la acreditación profesional del personal, el examen de la labor estadística por parte de colegas, el reconocimiento a los autores de trabajos sobre metodología, la organización de charlas y conferencias y el respaldo institucional a entidades profesionales). Se alientan la investigación y el análisis (incluidas las razones de la selección de las metodologías), que se publican con sujeción a un examen interno y a otros procedimientos a fin de mantener la reputación de profesionalismo de la entidad. 1.1.2 La elección de fuentes y métodos estadísticos, así como las decisiones sobre divulgación, obedecen únicamente a consideraciones estadísticas. i. La elección de fuentes y métodos estadísticos obedece únicamente a consideraciones estadísticas. La elección de datos fuente (por ejemplo, entre encuestas, entre encuestas y registros administrativos o entre datos recopilados y registros administrativos) se basa en los objetivos de medición y las necesidades en materia de datos. ii. Las decisiones sobre divulgación obedecen únicamente a consideraciones estadísticas. La decisión de divulgar datos se basa exclusivamente en consideraciones estadísticas. Las decisiones relativas a los plazos, los medios y otros aspectos de la divulgación se basan únicamente en consideraciones estadísticas.
- 10-1.1.3 La entidad estadística pertinente puede formular comentarios si ha habido una interpretación errónea o uso indebido de las estadísticas. i. La entidad encargada de elaborar los datos formula comentarios cuando sus estadísticas se utilizan para fines inadecuados o se interpretan erróneamente. La entidad encargada de elaborar los datos procura evitar errores de interpretación o usos indebidos de las estadísticas mediante la divulgación de material e informes explicativos (por ejemplo, a la prensa). Existe una política oficial, o procedimientos bien establecidos, para hacer frente a los errores de interpretación de los datos o al uso indebido de las estadísticas. La entidad que produce los datos: Efectúa un seguimiento de la cobertura de sus datos por parte de los medios (por ejemplo, mediante un servicio de recortes de prensa ). Formula oportunamente comentarios al público con respecto a interpretaciones erróneas o mal uso de las estadísticas en los medios de comunicación o en otros foros. 1.2 Transparencia Las políticas y prácticas estadísticas son transparentes. 1.2.1 Se dan a conocer al público los términos y las condiciones en que se recopilan, procesan y divulgan las estadísticas. i. Se da a conocer al público información sobre los términos y las condiciones en que se compilan y divulgan las series estadísticas, tales como la obligación de compilar y divulgar las estadísticas, la confidencialidad de las respuestas de los declarantes individuales y otras características esenciales. La entidad reproduce en sus publicaciones y/o sitio en Internet materiales correspondientes a la ley estadística y otros documentos pertinentes sobre los términos y condiciones en que se compilan y divulgan las estadísticas oficiales. Estos términos y condiciones pueden referirse a la obligación de compilar y divulgar las estadísticas, a la confidencialidad de los datos de declarantes individuales y a otros aspectos esenciales (por ejemplo, los códigos de conducta que rigen la compilación y divulgación de esa información, el proceso de aprobación para la divulgación de datos, los procedimientos de contratación y destitución del jefe de la entidad estadística). En los discursos públicos y en otras reuniones, la entidad despliega un esfuerzo decidido y continuo por suministrar información sobre los términos y condiciones que rigen sus actividades.
- 11 - En las publicaciones estadísticas se indica dónde puede obtenerse información adicional sobre la entidad encargada de elaborar los datos y sobre los productos por ella preparados. 1.2.2 Se indican públicamente los casos en que las autoridades de gobierno tienen acceso a las estadísticas antes de su divulgación. i. En los casos en que existe acceso interno del gobierno a las estadísticas antes de que se divulguen, se trasmite al público información sobre dicho acceso. En lo que respecta al acceso interno del gobierno a las estadísticas antes de que se divulguen, se da a conocer al público quiénes tienen acceso y en qué etapa del proceso de recopilación se otorga el acceso a esas personas. 1.2.3 Se identifican claramente los productos de las entidades o unidades estadísticas. i. Los productos estadísticos se identifican claramente a fin de que el público sepa sobre qué productos asume responsabilidad el organismo encargado de elaborar los datos. Los datos divulgados al público están claramente identificados como productos de la entidad encargada de elaborar los datos (por ejemplo, mediante una denominación, un logotipo o una insignia). En el caso de las publicaciones conjuntas, se identifica la parte preparada por la entidad encargada de elaborar los datos (por ejemplo, se hace una clara distinción entre las estadísticas y la interpretación de políticas). La entidad encargada de elaborar los datos solicita que se reconozca su labor cuando sus estadísticas se reproducen o se utilizan para otros fines. 1.2.4 Se anuncia en forma anticipada toda modificación sustancial de la metodología, los datos fuente o las técnicas estadísticas. i. Se comunica por anticipado a los usuarios de las estadísticas toda modificación sustancial de la metodología, los datos fuente y las técnicas estadísticas. Se comunica por anticipado al público (por ejemplo, a través de artículos publicados en boletines, sesiones informativas o comunicados de prensa) toda modificación sustancial de la metodología, las fuentes y las técnicas estadísticas. 1.3 Normas éticas Las políticas y las prácticas estadísticas se rigen por normas éticas.
- 12-1.3.1 Se han establecido normas de conducta del personal de las que este tiene un conocimiento cabal. i. Se ha preparado un conjunto de normas éticas claras. Se establecen normas claras que describen la conducta correcta que la entidad o su personal deben contemplar cuando se presenten situaciones en que podría haber un conflicto de intereses. Se establecen normas éticas claras sobre las actividades que realiza el personal (por ejemplo, con respecto a las medidas que deben adoptar para evitar la utilización o interpretación indebidas de las estadísticas (véase también la sección 1.1.3)). Una sólida cultura de respeto a las normas éticas desalienta la interferencia política. ii. Se dan a conocer estas normas éticas al personal. Los directivos reconocen que deben dar el ejemplo, y se cercioran de cumplir con las normas. Las normas se dan a conocer a todos los funcionarios nuevos cuando asumen sus funciones. Se recuerda periódicamente al personal que debe cumplir con las normas (por ejemplo, durante la capacitación del personal, en los anuncios al personal, o exigiéndole que reafirme periódicamente estas normas éticas o que se adhiera a las políticas sobre conflicto de intereses). 2. Rigor metodológico La base metodológica de las estadísticas se ajusta a las normas, directrices y buenas prácticas aceptadas internacionalmente. La dimensión relativa al rigor metodológico se evalúa con respecto a las directrices descritas en Estadísticas de la deuda externa: Guía para compiladores y usuarios (la Guía) y la quinta edición del Manual de balanza de pagos (MBP5). La aplicación de estas directrices generalmente se evalúa en cada categoría de los datos que sea importante para la deuda externa (sectores institucionales, vencimientos y tipo de instrumentos). Si no se siguen plenamente estos principios rectores, se ha adoptado o se está implementando un plan de migración adecuado hacia el marco de la Guía. 2.1 Conceptos y definiciones Los conceptos y definiciones utilizados corresponden a marcos estadísticos aceptados internacionalmente.
- 13-2.1.1 La estructura general en cuanto a los conceptos y definiciones se ajusta a las normas, directrices y buenas prácticas aceptadas internacionalmente. i. Los conceptos y definiciones utilizados para compilar las estadísticas de la deuda externa se ajustan en general a las directrices esbozadas en la Guía y el MBP5. De acuerdo con la Guía, la deuda externa bruta se define como el monto pendiente de reembolso en un determinado momento de los pasivos corrientes reales y no contingentes asumidos por residentes de una economía frente a no residentes con el compromiso de realizar en el futuro pagos de principal, intereses o ambos (véase el párrafo 2.3 de la Guía). - Lo que determina si un pasivo es o no un instrumento de deuda es la obligación futura de efectuar un pago (de principal o de intereses, o ambos), y no la forma en que deben realizarse los pagos (véase el párrafo 2.7 de la Guía). Por consiguiente: Los pagos pueden efectuarse en efectivo y otros activos financieros, o en activos no financieros incluidos bienes, servicios, o ambos. Los pagos pueden efectuarse en cualquier moneda de denominación (nacional o extranjera) 3. No hace falta conocer el calendario de pagos futuros; por ejemplo, los pagos podrían ser a solicitud del acreedor (como en el caso de depósitos a la vista que no devengan intereses) o podrían depender de ciertos hechos (como el ejercicio de una opción incorporada). - Los pagos de intereses se definen como los pagos que realiza periódicamente el deudor al acreedor por el uso del principal; todos los demás pagos de valor económico que reducen el monto de principal pendiente se denominan pagos de principal (véase el párrafo 2.5 de la Guía). - El servicio de la deuda se refiere a los pagos de principal e intereses que deben efectuarse en el transcurso de cierto período 4. 3 La deuda en moneda extranjera incluye la deuda externa vinculada con moneda extranjera; es decir, deuda externa pagadera en moneda nacional cuyo monto a pagar está vinculado con una moneda extranjera (véase el párrafo 6.13 de la Guía). 4 Un calendario de pagos del servicio de la deuda contiene una proyección de los pagos futuros sobre el saldo bruto de la deuda externa en la fecha de referencia (véase el párrafo 6.23 de la Guía).
- 14 - - Los pasivos contingentes (implícitos y explícitos, o ambos) no se incluyen en la definición de deuda externa. Estos pasivos se definen como instrumentos en virtud de los cuales deben cumplirse una o más condiciones antes de que puedan considerarse como pasivos corrientes (véase el párrafo 2.10 de la Guía). Las estadísticas de la deuda externa se compilan siguiendo el concepto del deudor inmediato, en especial: - La deuda se atribuye de acuerdo con el país de residencia del prestatario, que difiere del país de residencia del prestamista. - Cuando un residente toma prestado de un no residente y represta los fondos dentro de su país, el residente tiene un pasivo de deuda externa frente al no residente y un activo interno frente al residente que recibió los fondos represtados (véase Représtamo de fondos prestados en el apéndice I de la Guía). - La deuda se atribuye al garante únicamente si se exige la garantía (véase el párrafo 2.30 de la Guía). El concepto de residencia concuerda con el de la Guía y el MBP5 y abarca a las unidades institucionales cuyo centro de interés económico se encuentra en el territorio económico de un país (véanse los párrafos 2.13 al 2.21 de la Guía), por ejemplo: - Todas las unidades del gobierno general (por ejemplo embajadas, bases militares, etc.) se consideran residentes de su propia economía. - Las sociedades se consideran residentes de la economía en la que están localizadas, sin importar la residencia de sus propietarios. - Las empresas extraterritoriales (offshore) incluidas las que se dedican al ensamblaje de componentes fabricados en otros países, al comercio y a las operaciones financieras, así como las que se ubican en zonas especiales se consideran residentes de la economía en la cual se encuentran localizadas. - Las oficinas locales no constituidas en sociedad encargadas de grandes obras de construcción y otros proyectos similares, como la exploración de petróleo y gas, que duran más de un año y son realizadas y administradas por empresas no residentes se consideran residentes de la economía en la que se realizan los trabajos, en consideración de la directriz de un año y otros factores (por ejemplo, mantener un conjunto completo de cuentas, pagar impuestos sobre la renta al país anfitrión, etc.). - Los organismos internacionales y las autoridades supranacionales (por ejemplo, la sede central de bancos centrales regionales) no se consideran residentes de ninguna economía nacional.
- 15 - De conformidad con la Guía, el desglose de los sectores institucionales clasifica a las unidades institucionales según sus funciones y objetivos económicos comunes: el gobierno general, las autoridades monetarias, los bancos y otros sectores (véase el párrafo 3.2 de la Guía). - El sector gobierno general comprende: i) las unidades gubernamentales existentes en cada nivel de gobierno central 5, estatal y local en la economía nacional, ii) todos los fondos de seguridad social administrados en los distintos niveles de gobierno, y iii) todas las instituciones sin fines de lucro que operan fuera del mercado y que son controladas y financiadas principalmente por unidades gubernamentales (véase el párrafo 3.6 de la Guía). - El sector de las autoridades monetarias es un concepto funcional que incluye el banco central (o caja de conversión, instituto monetario, etc.) y las operaciones que normalmente se atribuyen al banco central pero que son realizadas por otras instituciones oficiales o por bancos comerciales residentes (véase el párrafo 3.5 de la Guía). - El sector bancario incluye todas las unidades residentes dedicadas a la intermediación financiera como actividad principal y que tienen pasivos en forma de depósitos pagaderos a la vista, transferibles mediante cheque, o que se utilizan por otros medios para realizar pagos, o que tienen pasivos que podrían no ser fácilmente transferibles, como los certificados de depósito a corto plazo, pero que son sustitutos cercanos de los depósitos y se incluyen en el dinero en sentido amplio (véase el párrafo 3.7 de la Guía) 6. - La partida otros sectores comprende a las sociedades financieras no bancarias, las sociedades no financieras, los hogares y las instituciones sin fines de lucro que sirven a los hogares (ISFLSH) (véanse los párrafos 3.8 al 3.11 de la Guía). El subsector de las sociedades financieras no bancarias abarca las sociedades de seguros y los fondos de pensiones residentes, otros intermediarios financieros no bancarios y los auxiliares financieros. 5 Las unidades del gobierno incluyen las subunidades presupuestarias y extraordinarias. 6 Si bien la Guía recomienda que la definición del sector bancario concuerde con la del SCN 1993 y el MBP5, se reconoce que podría ser diferente de la que figura en el Manual de Estadísticas Monetarias y Financieras (MEMF) del FMI (véase el párrafo 3.7 de la Guía, nota 2).
- 16 - El subsector de las sociedades no financieras está conformado por entidades residentes cuya principal actividad es la producción de bienes de mercado o servicios no financieros. El subsector de los hogares y las ISFLSH comprende el sector de los hogares residentes, integrado por hogares, y el sector de instituciones sin fines de lucro que sirven a los hogares, que abarca a entidades tales como sociedades profesionales, partidos políticos, sindicatos, instituciones de beneficencia, etc. Para la presentación de las estadísticas de la deuda externa en un enfoque basado en el sector público y de conformidad con la Guía (véanse los párrafos 5.5 y 5.6 de la Guía) y el Manual de estadísticas de finanzas públicas (MEFP 2001): - El sector publico se compone del gobierno general, las autoridades monetarias y las entidades bancarias y de otros sectores que son sociedades públicas. - Las sociedades públicas se definen como sociedades financieras o no financieras que están sujetas al control de unidades del gobierno. - La deuda externa privada con garantía pública se define como la deuda externa de un prestatario privado residente cuyo servicio está garantizado mediante contrato por una entidad pública que reside en la misma economía que el deudor. De conformidad con la Guía y el MBP5, la deuda comprende los siguientes instrumentos: - Los títulos de deuda son instrumentos generalmente negociables en mercados organizados u otros mercados financieros que suelen exigir al emisor que pague incondicionalmente una suma de dinero fija o variable, determinada mediante un contrato (véanse los párrafos 3.20 al 3.22 de la Guía). - Los préstamos son instrumentos creados a través del préstamo directo de fondos efectuado por un acreedor a un deudor mediante un acuerdo en el que prestatario no recibe ningún título en evidencia de la transacción o recibe un documento o instrumento no negociable (véase el párrafo 3.28 de la Guía) 7. - Los créditos comerciales se definen como el otorgamiento directo de crédito por parte de proveedores y los pagos anticipados realizados por los compradores de bienes y servicios o para proyectos en curso; los préstamos otorgados por los 7 Si un préstamo pasa a ser negociable y se negocia o ha sido negociado en el mercado secundario, debe reclasificarse como título de deuda (véase el párrafo 3.29 de la Guía).
- 17 - bancos u otros intermediarios financieros no se incluyen en esta categoría sino en la de préstamos (véase el párrafo 3.27 de la Guía). - Los pasivos correspondientes a préstamos entre empresas en una relación de inversión directa abarcan la obtención y el préstamo de fondos incluidos los títulos de deuda y los créditos de proveedores (es decir, los créditos comerciales) entre inversionistas directos y sucursales, filiales y empresas asociadas (véase el párrafo 3.15 de la Guía). Una relación de inversión directa se define mediante la aplicación de la regla de propiedad del 10% o más de las acciones ordinarias o del número de votos de una empresa constituida en sociedad, o el equivalente en una empresa no constituida en sociedad (véase el párrafo 3.14 de la Guía). - La partida moneda y depósitos comprende los billetes y la moneda metálica y los depósitos transferibles y de otro tipo (véase el párrafo 3.34 de la Guía). - Los atrasos se definen como los montos vencidos e impagos de intereses y/o principal. La distinción entre corto plazo y largo plazo para la deuda externa se basa en el plazo de vencimiento original del instrumento, que se define como el vencimiento de la deuda al momento de su creación (véase el párrafo 2.53 de la Guía) 8. Por consiguiente: - La deuda a largo plazo se define como la deuda con un vencimiento original superior a un año o sin ningún vencimiento estipulado. - La deuda a corto plazo se define como la deuda pagadera a la vista o que tiene un plazo de vencimiento de un año o menos. La deuda a corto plazo incluye la moneda en circulación. La distribución de la deuda externa por monedas depende principalmente de las características de los pagos futuros. La deuda en moneda extranjera se define como la deuda pagadera en una moneda distinta de la moneda nacional. La deuda en moneda nacional es la deuda pagadera en la moneda del país salvo cuando los montos a pagar guardan relación con una moneda extranjera (deuda vinculada a una moneda extranjera). La deuda vinculada a una moneda extranjera debe clasificarse junto con la deuda en moneda extranjera, no como deuda en moneda nacional (véanse los párrafos 6.13 y 7.19 de la Guía). 8 La deuda externa a corto plazo por vencimiento residual se mide sumando el valor de la deuda externa a corto plazo pendiente (plazo de vencimiento original) al valor de la deuda externa a largo plazo pendiente (plazo de vencimiento original) con vencimiento de un año o menos (véase el párrafo 6.7 de la Guía).
- 18 - - La moneda nacional es la moneda de curso legal en una economía y es emitida por la autoridad monetaria para su uso en esa economía o en la zona de moneda común a la cual esa economía pertenece. Una economía que utiliza como moneda de curso legal una moneda emitida por la autoridad monetaria de otra economía o de una zona de moneda común a la cual no pertenece, debe clasificar esa moneda como moneda extranjera aunque las transacciones internas se liquiden en esa moneda (véanse los párrafos 6.12 al 6.14 de la Guía). La condonación de la deuda se define como la anulación voluntaria de una deuda en el marco de un acuerdo contractual celebrado entre un acreedor y un deudor (véase el párrafo 8.23 de la Guía). Por consiguiente, el repudio unilateral de la deuda por parte del deudor no es reconocido como condonación de la deuda. El alivio de la deuda se define como cualquier forma de reorganización de la deuda que ofrezca una alivio general de la carga de la deuda (véase el apéndice III de la Guía). Las desviaciones con respecto a los conceptos y definiciones anteriores se mantienen en revisión (véase también el punto 5.2.1). 2.2 Alcance El alcance se ajusta a las normas, directrices o buenas prácticas aceptadas internacionalmente. 2.2.1 El alcance se ajusta en general a las normas, directrices o buenas prácticas aceptadas internacionalmente. i. El alcance de las estadísticas de la deuda externa se ajusta en general a las directrices esbozadas en la Guía y el MBP5. En principio, toda obligación que mantengan los residentes frente a no residentes como se especifica en la Guía y el MBP5 se incluye en la deuda externa bruta. No se incluyen las acciones y otras participaciones de capital y los instrumentos financieros derivados (véase el párrafo 2.11 de la Guía). En principio, se consideran todas las unidades institucionales residentes con deuda frente a no residentes, entre ellas: el gobierno general (incluidos los enclaves territoriales en el resto del mundo, por ejemplo, las embajadas); las sociedades públicas; las empresas afiliadas 9 a sociedades no residentes, constituidas o no en sociedad; las empresas offshore; las EFE y otras unidades institucionales del sector privado (entre ellas, los hogares y las pequeñas empresas privadas). 9 Las empresas afiliadas son empresas relacionadas por medio de estructuras de capital social de inversión directa, como las sucursales, filiales, empresas asociadas y empresas conjuntas (véase el apéndice III de la Guía).
- 19 - La deuda incluye: - Deuda negociable emitida (en el extranjero o en el mercado interno) por residentes y adquirida por no residentes. - Bonos perpetuos adquiridos por no residentes (aunque no se pague principal). - Bonos convertibles adquiridos por no residentes (la deuda se extingue a medida que los bonos se convierten en participación de capital). - Acciones preferentes que no entrañan participación y que pertenecen a no residentes (véase el apéndice I de la Guía). - Préstamos sin intereses adeudados a no residentes. - Arrendamientos financieros frente a no residentes (se tratan como préstamos). - Acuerdos de recompra de valores (repos) y canjes de oro (que se tratan como préstamos con garantía, y los valores o el oro representan la garantía a cambio del efectivo) (véase el párrafo 3.31 de la Guía). - Créditos comerciales a no residentes. - Depósitos en bancos nacionales adeudados a no residentes. - Deuda no monetaria frente a no residentes. - Préstamos entre empresas en una relación de inversión directa. - Deuda pendiente frente a no residentes creada por los intereses acumulados pero aún no exigibles. - Atrasos de deuda correspondientes al principal y los intereses, e intereses sobre los atrasos, frente a no residentes. - Montos adeudados a no residentes por servicios prestados pero aún no exigibles. - Deuda correspondiente a obligaciones vencidas frente a no residentes, aunque el instrumento subyacente no reúna las condiciones para ser considerado como deuda (por ejemplo, una obligación vencida de liquidar un contrato de derivados financieros podría, como todo atraso, constituir un pasivo de deuda pues supone una obligación de pago) (véase el párrafo 2.11 de la Guía). - Deuda correspondiente a dividendos declarados pendientes de pago frente a no residentes, aunque los títulos de participación en el capital no constituyen deuda (véase el párrafo 2.24 de la Guía).