Envigado, 27 de abril de 2015 BI l Secretaría de Control Interno 11Al\ I"\\fII"""Iíro 0106521.0000009.20150 427 1100. 2015/04/27 09: 16:06 \ Doctor HECTOR LONDOÑO Alcalde Municipal Ciudad RES TREPO Referencia: Informe de Austeridad y Eficiencia del Gasto Público, trimestre IV, 2014. Respetado Doctor: Dando cumplimiento a la normatividad vigente sobre el asunto: Circular No 02 de 2004, Alto Consejero Presidencial y Director del Departamento Administrativo de la Función Pública, Circular Conjunta 002 de 2008 DAPRE Y DAFP, además los decreto No 984 de 2012 y decreto municipal 130 de 2009, se presenta un comparativo de rubros de gastos de funcionamiento entre el trimestre 111 de 2014 Uulio-septiembre) y el trimestre IV de 2014 (octubre-diciembre). SERVICIOS PÜSLlCOS TRIMESTRE 111 CONCEPTO 2014 ijulio-septiembre). TRIMESTRE, IV.2014 DIFERENCIA (octubre-diciembre) Acueducto 33.080.343 39.174.569 6.094.226 18,42% Eneraia 382.622.938 390.366.151 7.743.213 2,02% Teléfono 38.778.793 40.834.476 2.055.683 5,30% Internet 13.375.942 13.714.894 338.952 2,53% Saneamiento 47.828.178 46.692.598-1.135.580-2,37% Recolección de basuras 59.615.999 63.124.834 3.508.835 5,89% Gas 7.444.624 7.484.392 39.768 0,53% Cámaras de Selluridad O O O # DIV/O! Televisión 2.056.519 2.348.795 292.276 14,21% Telefonia voz IP 253.293.521 243.721.837-9.571.684-3,78% Avanteles 9.113.367 9.113.367 O 0,00% TOTAL 847.210.224 856.575.913 9.365.689 1 1 11% JLCi..t ::.r ''I':l. -.,.! DE '-'.". E"<I\i Ji,Dt 1 Z_015_AB_R,_Z_' l_.-_-.--j-.. % VARIACiÓN RECIBIDO - COPIA
Secretarfa de Control Interno GASTOS DE PERSONAL TRIMESTRE 111 TRIMESTRE IV CONCEPTO 2014 2014 DIFERENCIA (julio-septiembre) (octu breo{! iciembre) % VARIACiÓN Nómina 8.043.602.406 10.035.976.133 1.992.373.727 24,77% Horas extras 447.436.657 1.581.892.877 1.134.456.220 253,55% TOTAL 8.491.039.063 11.617.869.010 3.126.829.947 36.83% PARQUE AUTOMOTOR TRIMESTRE IV TRIMESTRE 111 2014 % CONCEPTO 2014 DIFERENCIA (octubre- VARIACiÓN (j ulio-septiem bre) diciembre} ComDra de Vehiculo 211.625.960 659.277.618 447.651.658 211,53% Llantas, Repuestos y 129.043.127 542.807.358 413.764.231 320.64% Accesorios Combustible v Aceites 334.068.045 458.224.131 124.156.086 37.16% Mantenimiento de Vehículos 27.733.147 O -27.733.147-100,00% Póliza de Se"uros de Autos 4.618.272 8.344.259 3.725.987 80,68% Soat 12.008.270 2.137.732-9.870.538-82,20% Pólizas de Daños a Terceros O O O #idiv/o! Peajes O O O #idivlo! Otros Gastos asociados al Parque Automotor (Impuestos) 493.850 404.600-89.250-18,07% TOTAL 719.590.671 1.671.195.698 951.605.027 132,24% CONCLUSIONES 1. Los servicios públicos, a nivel general sólo presentó un incremento del 1.11%, se presentó disminución en saneamiento y telefonía Voz IP, los demás un incremento leve, aunque en el caso de acueducto y televisión fueron los más representativos el primero con el 18,42% al finalizar cada año los establecimientos educativos realizan aseo en todas las instalaciones y el segundo el 14,21% por incremento en el costo del servicio. Se siguen realizando constantemente actividades de control frente al consumo de los servicios públicos y celular (a través del nuevo sistema de voz IP y centralizado en el Ca" Center); igual, las revisiones constantes en los establecimientos educativos, corrigiendo a tiempo problemas en los medidores, tuberías y daños en general. 2. Gastos de Personal, tuvo un incremento del 36,83%, obedeciendo esto a las vinculaciones del personal en razón a la reestructuración administrativa que se
Secretaria de Control Interno desarrolla actualmente y las primas otorgadas a los funcionarios, haciendo notoria la diferencia con relación al trimestre anterior. Respecto a las horas extras, el incremento tan notorio obedeció a que según Resolución 3786 de 2014, se autorizó el pago de compensatorios a empleados públicos del Municipio de envigado, que han laborado en días domingos y festívos en empleos que por su naturaleza, el servicio debe prestarse todos los domingos y festivos ininterrumpidamente, causados durante los últímos tres años, contados a partir de julio 1 de 2011, hasta el31 de julio de 2014, por cuando a partir de esta fecha han sido pagados en la forma establecida en el presente acto administrativo, según concepto del DAFP. (Cubre, celadores, conductores, servicios generales, guardianes, agentes de tránsito y demás empleados de los niveles asistencial y técnico que tuvieron derecho) 3. Compra de vehiculos, aumentó en un 211,53%, en razón a que se adquirió un vehículo para la Secretaría de Obras Públicas y 12 motos de las cuales una es para Hacienda y las otras 11 para Seguridad y Convivencía (Policía). 4. Llantas, repuestos y accesorios, tuvo un incremento del 320.64%, obedeciendo a que se generaron los pagos.que se encontraban pendientes del prímer semestre del año, poniendo al día la facturación; además hay varios vehículos (carros y motos) que han demandado reparación de motor y es de las cargas más costosos en cuanto a reparacíón del parque automotor. 5. Seguros, la póliza de seguros de autos se incrementó en un 80,68%, en razón al cubrimiento del vehículo de Obras Públicas, el Soat aunque disminuyó en un 82,20% tambíén se pagaron el del carro y las motos compradas. En cuanto a impuestos se paga sólo para motos porque los vehículos quedaron exentos de este gravamen. 6. En telefonía celular, se presenta el consumo normal de quienes están autorizados por Alcaldía para recíbir el beneficio total y quienes lo tienen parcial, cancelan el valor del reintegro de acuerdo con la programación y liquidación de consumo. PUNTOS DE CONTROL 1. Los controles que se han ímplementado por parte de la Secretaría General son: Instalación de medidores de acueducto y energía en los Establecimientos Educativos y se realizan visitas por parte de esa Dependencia para verificar la utilización de aparatos eléctricos, baños y cocinas. Se están cobrando los intereses de mora a las personas naturales y jurídicas responsables de traer las cuentas, en caso de estar vencidas. Se dispuso en los sanitaríos, lavamanos y lavaplatos de las instalaciones del Palacio Municipal, Concejo e Instituciones Educativas, ahorradores de consumo de agua, _----------2i crb"jc 00" ".j;j%o Envigado: lwic t:l'1w)(i' u"","pmw4m\.-.- -........."...., wwnag"?l1j(.1' I'i'xm '-.:' 1" 1" - "
Secretada de Control Interno permitiendo disminuir el volumen de descarga. Se apagan las luces de las oficinas en horas no laborales. 2. En cuanto a las horas extras, específicamente las pagadas a los conductores, siguen reguladas por acto administrativo dado a conocer por la Alcaldía; es decir, 20 horas mensuales para los de representación, para los demás funcionarios hasta 50 horas. Actualmente se está analizando la posibilidad de modificar el tope, dada la gran demanda que se tiene de personal para laborar horas extras y recargo nocturno. 3. El manejo y control de las fotocopias es asignada a la Secretaria General; a su vez, existe un control en planillas por dependencias, igualmente existe la prohibición, con cargo a las finanzas municipales, de tarjetas de presentación, conmemoración y otras que representen altos costos para el Municipio. Es de mencionar, que en busca de la austeridad en este concepto y papelería, fueron instaladas impresoras multifuncionales por departamentos en cada Secretaría, con el fin de que este concepto llegue o se aproxime a cero (O) y todo se haga desde los puntos asignados para la prestación de este servicio. 4. Se implementó la instalación de un chip para disminuir el consumo de gasolina, permitiendo tener un control de los costos, cantidad consumida en un tiempo determinado de acuerdo con el tipo, modelo y características. 5. La Oficina de Control Interno incluyó en el Plan de Auditorías vigencia 2014, adelantar evaluaciones de algunos de los procesos y/o procedimientos cuya gestión pueda incidir en forma significativa en la utilización eficiente de los recursos del Municipio y, por lo tanto, en los indicadores de Austeridad del Gasto. 6. Se ha dado estricto cumplimiento a la Ley 1474 de 2011, en lo referente a presupuesto de publicidad en las entidades públicas y caracteristicas de la misma. PARQUE AUTOMOTOR Motos: El Municipio cuenta con 216 motos distribuídas asi: 213 en la Administración y 3 en ellnder. Carros: se cuentan con 36 carros, distribuidos así: 33 en la Administración, 1 en el Concejo, 1 en ellnder y 1 en comodato con Enviaseo. Maquinaria Pesada: 2 Retroexcavadoras (Obras Públicas: 1, Comodato con el Municipio. de Santa Fe de Antioquia: 1) Yun Mini cargador. Seguros: Los pagos son anualizados con vencimiento y renovación los primeros días de mayo de cada año. @;16'lft"RbJ. ft.i..... '.. I, Wi'.'nxq,\ira 1:t..i'XV> -
... '..."l Secretada de Control Interno Impuestos: Son anualizados, se cancelaron en marzo de 2015. Vehículos robados: ninguno. Vehículos comprados: PJX 960, PJX 970, PJX 980, pjy 770, RHN 190, RHN 200, RHN 210, RHN 220, RHN 230, RHN 240, RHN 250, RHN 260, OOT 749. Vehículos dañados completamente: UF 15C. Vehículos dañados parcíalmente: OKL 030, OKL 300, UZJ 57A, AVO 69C, UF 07C, UF 17C, UF 18C, MHR 54C, MHR 55C. Vehículos para remate: Ninguno. Conductores: Vinculados: 21; de empresa contratista: 5; de empresa transportadora: 16. PLANTA DE CARGOS La planta de cargos ha sido asi: 771, 771 Y 773 para los meses de octubre, noviembre y diciembre respectivamente. RECOMENDACIONES Con lo anteriormente expuesto y de acuerdo a los resultados arrojados, la Oficina de Control Interno sigue atenta a las recomendaciones dadas a la Secretaría General, como: 1. Seguir analizando, por parte de la Secretaría General, mes a mes las variaciones presentadas en los conceptos de gastos, justificando las mismas en el informe trimestral enviado a ésta Oficina, igualmente implementar las medidas pertinentes a fin de garantizar que las politicas de austeridad fijadas sean acatadas. 2. Seguir estableciendo políticas de austeridad y puntos de control en procesos y procedimientos, orientados a una mayor eficiencia y economía en lodas las dependencias de la Administración. 3. Realizar estricto seguimiento a los gastos del Parque Automotor y analizar el Costo- Beneficio de cada vehículo, a fin de proveer a la Administración los diagnósticos necesarios para tomar decisiones de renovación, orientadas a generar mayor austeridad y eficiencia en los recursos. 4. Incorporar a los diagnósticos, y a la gestión relativa a los gastos administrativos, el criterio de riesgos, como guía para la toma de decisiones. ------------' o f11i!h'.i.m!l'ii3i.h....... EJ; I 1'- \ WNP.Il! AA '\'J( j I :r;a.:j' '"ID eponunldmijhf.,*' di
:i Secretaría de Control Interno 5. Se reitera la sugerencia de impresión por ambas caras de la hoja de los documentos e informes que se generen en la administración. Cordialmente REZ VELÁSQUEZ rol Interno