Características IFRS Primer sistema 100% Chileno con Norma OFICIAL de International Accounting Standards Board (IASB) y XBRL International en conjunto con la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) Versión 2011 implementada para Sistema Edi- IFRS. Para descargar el demo haga clic aquí. Permite Emitir contabilidad bajo normas IFRS y que puede ser aplicado tanto por empresas que reportan a la SVS como también está adaptado para las IFRS SMEs (small and medium-sized entities) 2013 Para las PYMES (obligatorio a contar del año 2013). - Captura Automática de Información de Sistema EdiContabilidad. - Captura de Comprobantes Contables y Plan de Cuentas desde un Portapapeles (COPY / PASTE) - Permite crear comprobantes de ajuste para la eliminación de Corrección Monetaria y ajustes contables desde PCGA a IFRS. - Permite realizar el vinculo de Plan de Cuentas PCGA a cada uno de los conceptos correspondientes a : IAS 1: El objetivo de esta Norma es establecer el marco global para la presentación de estados financieros para uso general, incluyendo lineamientos sobre su estructura y el contenido mínimo. - Estado de Situación Financiera Clasificado IAS 1 - Estado de Situación Financiera por Liquidez IAS 1 - Estado de Resultados Por Función IAS 1 - Estado de Resultados Por Naturaleza IAS 1 - Estado de Cambio al Patrimonio IAS 1 (Próxima Versión) IAS 7: Exigir a las empresas que suministren información acerca de los movimientos históricos en el efectivo y equivalentes de efectivo a través de un estado de flujos de efectivo que clasifique los flujos de efectivo del periodo según su origen: Actividades de Operación, Inversión o de Financiamiento.
- Estado de Flujo de Efectivo Directo IAS 7 - Estado de Flujo de Efectivo Indirecto (Próxima Versión) IAS 7 - Permite emitir los Estados Financieros Bajo IFRS en cualquier periodo. - Captura Información desde archivos TXT o CSV. (Comprobante y Plan de Cuentas) Mantencioin de empresas. el sistema permite crear 999 empresas y mas de ejercicios.
Mantención d ejercicios. El formulario de ejercicios, posee dos secciones claves. Una de ellas consiste en identificar el ejercicio como tal; indicar el código, una descripción -alusiva a lo que se esta controlando- y el período inicial y final que contempla el ejercicio. La segunda sección consiste en poder indicarle a edi-ifrs que taxonomía es la que se va a utilizar. La taxonomía es la estructura que presentan los distintos reportes financieros. En la medida que las normas internacionales vayan siendo actualizadas, puede que los distintos informes financieros, vayan presentando cambios en la estructura de presentación o cálculo. Es por esto, que edi-ifrs, mantiene dentro de sus bases de datos, las distintas versiones que pueden implementarse de estos informes. De esta manera, el usuario puede indicar con que versión del informe va a funcionar. Esta versión del informe, es lo que el sistema denomina como código de Plantilla. Para este ejercicio de prueba, indicaremos que deseamos controlar el Estado de Situación Financiera Clasificado, el Estado de Resultados por Función y el Estado de Flujo de Efectivo Directo. Otra cosa que debemos indicar, es que edi- IFRS, nos permite crear múltiples ejercicios dentro de nuestra empresa. Por ejemplo podríamos crear otro ejercicio indicando que el Estado de Situación Financiera, va a ser el de tipo por Liquidez en vez del Clasificado, o tal vez poder controlar otro período de información. Después de haber creado el ejercicio, el paso siguiente es seleccionar el ejercicio creado. Esto se realiza en el formulario de menú principal como mostraremos a continuación.
Plan de cuentas edi-ifrs, nos permite crear nuestros códigos de cuenta individualmente. Sin embargo, este proceso nos llevaría bastante tiempo si nuestro plan de cuentas es extenso. Es por esto, que el sistema nos permite a través del botón importar de la barra de herramientas, poder capturar la información desde otro origen de datos. Para los clientes que poseen el programa edicontabilidad, esta es la opción recomendada, para que importemos todo el plan de cuentas que existe en dicho software. Si no posee el programa edicontabilidad, las alternativas restantes son capturar la información desde un portapapeles (Excel), o un archivo de texto, información que debe ser generada por su propio software contable.
Como importamos el Plan de cuentas desde edicontabilidad, la cuenta ya viene clasificada con el Tipo de Cuenta. Las clasificaciones que vienen en el cuadro de selección son Activo, Pasivo, Pérdida y Ganancia. En este caso, la cuenta Caja es de Tipo Activo Clasificación masiva de cuentas.
Libro diario. El formulario nos permite ingresar los comprobantes contables, que son la base de la información para los distintos informes que componen el ejercicio(comprobantes de ajuste en IFRS). Sin embargo, la idea es que no se realice digitación de ningún comprobante contable, porque sería reiterar la digitación que se realizo inicialmente en el software contable que posee. Es por esto, que al igual como dispone el formulario de Plan de Cuentas, existe la posibilidad de importar el Libro Diario, desde distintos orígenes de datos. Como ya indicamos anteriormente, estos orígenes pueden ser el programa edicontabilidad, el Portapapeles de Windows (Excel) o un archivo de texto. En nuestro caso y siguiendo la tónica del ejercicio mostrado, importaremos la información desde el programa edicontabilidad, a través del botón Importar de la barra de herramientas. Cuando haya seleccionado esta opción se mostrará el siguiente formulario. Selección de datos (libro diario)
Para cargar el contenido de cualquiera de los comprobantes que se muestran en la grilla, debe hacer doble clic sobre la misma. El contenido del comprobante se cargará en la pestaña se Ingreso de Comprobantes. Desde esa sección podrá modificar el contenido del comprobante e incluso excluir el contenido del mismo para el informe de Flujo de Efectivo. La sección de ingreso de comprobantes es la siguiente:
Informes: Estado de situación financiera. El formulario del estado de situación financiera, posee dos secciones principales. La primera de ella es el rango de fecha inicial y final que se indicó al momento de crear el ejercicio. Sin embargo, puede seleccionar fechas que estén dentro del rango de las fechas que corresponde al ejercicio. En la grilla, aparece el contenido del informe. Las líneas de color verde, informan que son líneas de titulo del informe, las líneas de color blanco representan líneas de detalles, a las cuales podemos acceder haciendo doble clic sobre una de ellas y las líneas amarillas representan los totales de las líneas de detalle. Por ejemplo, al hacer doble clic, sobre alguno de los conceptos de la líneas de detalle, en este caso lo haremos sobre el concepto Efectivo y Equivalentes al efectivo, se nos habilitará la pestaña Saldos de Cuentas. En esta sección se nos informará el detalle de las cuentas que componen el saldo del concepto seleccionado. La pestaña visualizada presenta {el siguiente contenido:
Similar al comportamiento que presenta la pestaña de Saldos de Cuentas, podemos hacer clic sobre alguna de las cuentas, para que se nos muestre los saldos por período que presenta la cuenta seleccionada. La pestaña de saldos por período es la siguiente: El contenido de la grilla, muestra los períodos donde presenta movimiento la cuenta. Al hacer doble clic sobre un período el sistema nos mostrará la pestaña Detalle de Mayor, que es el Libro
Mayor de la cuenta, en el período seleccionado. La pestaña Detalle de Mayor muestra el siguiente formato: Finalmente haciendo doble clic sobre cualquier fila de la grilla nos permitirá ver el comprobante contable. El formulario del comprobante contable es similar al que se presenta en el formulario del libro diario.