LA LED Y LA IVE Lic. Edgar B. Barquín Guatemala, Agosto de 2011
CONTENIDO Antecedentes de la IVE Vigilancia y estándares internacionales Estrategia AML/FT Enfoque de trabajo de la IVE Estructura, funciones y procedimientos Comisión interinstitucional La LED y la IVE Comentarios a la LED 2
NOTA EL QUE NADA DEBE, NADA TEME Debemos ser vigilantes que los instrumentos no se utilicen para fines perversos, dolosos o ilegales. 3
VIGILANCIA Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES GAFI OCDE BASILEA IAIS IOSCO ONU FMI/BM 4
ANTECEDENTES Antes del año 2000 Guatemala en la lista negra del GAFI Salida de la lista negra 5
ESTRATEGIA AML/FT Marco Jurídico AML/FT Unidad de Inteligencia Financiera (IVE) Personas obligadas y mecanismos de control y reporte Ministerio Público y Tribunales Evaluaciones mutuas Relación y cooperación internacional 6
LA INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN ESPECIAL IVE- Es una dependencia de la Superintendencia de Bancos dedicada a la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, así como a la investigación de transacciones sospechas que puedan dar lugar a los ilícitos mencionados. 7
ENFOQUE DE TRABAJO DE LA IVE IVE Prevención Investigación Análisis de Información 8
ESTRUCTURA DE LA IVE SIB INTENDENTE DIRECTOR PREVENCIÓN Y CUMPLIMIENTO UNIDAD DE INTELIGENCIA Y ANÁLISIS DE INFORMACIÓN DIRECTOR INVESTIGACIÓN 9
FUNCIONES DE LA IVE Requeriry/orecibirdelasPOlosRTS Analizar e investigar transacciones sospechosas Elaborar las estadísticas necesarias Intercambiar información con otras UIF Presentar denuncias ante el MP CoadyuvarconelMPenlainvestigaciónpenal ImponermultasalasPO 10
PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE PREVENCIÓN Y CONTROL EstrategiadeSBR Matrizderiesgos EvaluacióndelasPO Estructuradecontrol Verificación de cumplimiento de disposiciones legales ypolíticas OficialdeCumplimiento,AIyAE Consejo de Administración Principio Conoce a tu cliente / Conoce a tu empleado 11
PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN RTS, denuncias administrativas o auditorías Información de la Unidad de Inteligencia Definición de línea de investigación e investigación de campo, recolección de información Definición de hipótesis, cruce de información, documentación de transacciones sospechosas Mapeoyanálisis Conclusión y definición del caso 12
COMISIÓN INTERINSTITUCIONAL Vicepresidencia de la República SIB/IVE M.P. O.J. DIGICI SAT MINGOB SAE MINEX 13
LA LED Y LA IVE COOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL Debe comunicar al MP las formas, modalidades o técnicas para lavar dinero. Informar al MP cuando tenga sospechas de transacciones sospechosas para iniciar proceso de acción de extinción de dominio. Coadyuvar con el MP en investigaciones para procesos de acción de extinción de dominio. 14
POR QUÉ SE EMITIÓ LA LED 1. Incremento de delitos que atentan contra el patrimonio del Estado y los particulares. 2. Mediante actos de corrupción, tráfico de influencias y otros ilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes con recursos provenientes de actividades ilícitas o delictivas. 3. Los responsables de los delitos económicos han utilizado diversos mecanismos ilegales, mezcladas con medios legales, para la transmisión y circulación de bienes y ganancias producto de la criminalidad o para encubrir u ocultar la naturaleza, origen, ubicación y destino de los mismos, a sabiendas que proceden de actividades ilícitas. 4. Recuperar a favor del Estado los bienes y ganancias mal habidas. 15
OBJETO DE LA LEY QUÉ REGULA 1. La identificación, localización y recuperación de bienes y ganancias de procedencia ilícita a favor del Estado; 2. El procedimiento exclusivo (fuera de la jurisdicción penalycivil); 3. La competencia y facultades de las autoridades; 4. Las obligaciones de las personas con profesiones susceptibles de ser utilizadas para la transferencia, uso, ocultamiento y circulación de bienes; y 5. Medios legales para terceros afectos. 16
DELITOS BASE Los derivados del narcotráfico (Ley contra la Narcoactividad) Lavado de dinero y financiamiento del terrorismo Trasiego de personas Peculado Malversación Concusión Fraude Colusión Cohecho Evasión y cooperación para la evasión Evasión culposa Asesinato (cuando haya precio) Plagio o secuestro Estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado Estafa mediante información contable, cuando el agraviado sea el Estado Trata de personas 17
DELITOS BASE Extorsión Terrorismo Intermediación financiera Quiebra fraudulenta Fabricación de moneda falsa Alteración de moneda Introducción de moneda falsa o alterada Defraudación aduanera y contrabando Conspiración, asociación ilícita Comercialización de vehículos robados 18
PRINCIPIOS Nulidad Ab Initio (Fraude de ley) Prevalencia (aplicación e interpretación) 19
CAUSALES Procedencia ilícita de los bienes. Por incremento patrimonial y no se demuestre su origen lícito. Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos. Bienes o ganancias producto de permutas de otros que tienen origen ilícito. Bienes o negocios lícitos utilizados para ocultar o encubrir ilícitos Abandono de bienes utilizados para fines ilícitos. Sucesión hereditaria si el causante adquirió los bienes ilícitamente. Falsedad en la declaración por salida del país. 20
NATURALEZA DE LA ACCIÓN Jurisdiccional. De carácter real y de contenido patrimonial. Procede sobre cualquier derecho real, principal o accesorio, de crédito, sobre bienes. 21
MUCHAS GRACIAS! Lic. Edgar B. Barquín Guatemala, Agosto de 2011