MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y CULTO INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2012 DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL
1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL Según lo establecido en su Ley Orgánica, el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, en virtud de las disposiciones constitucionales y legales respectivas, tiene por función colaborar con el Presidente de la República, bajo la dirección del Ministro nombrado al efecto, en la formulación sistematizada de la política exterior del país, en la orientación de sus relaciones internacionales y en la salvaguardia de la soberanía nacional. Es el medio por el cual el Estado realiza todas sus gestiones ante Gobiernos e Instituciones extranjeras. Como parte de su gestión, el Ministerio apoya y promueve el cumplimiento de las metas establecidas en conjunto con el Gobierno Central, en el Plan Nacional de Desarrollo 2011-2014 denominado María Teresa Obregón Zamora. Durante el 2012, la gestión institucional contribuyó con iniciativas al cumplimiento de las prioridades y a lo establecido en el Plan Nacional de Desarrollo en diferentes campos estratégicos como lo es, la promoción de Costa Rica como un país defensor y promotor de los derechos humanos a nivel mundial, promoviendo acuerdos en la lucha contra el narcotráfico, y en defensa de su territorio y soberanía mediante acciones apegadas a la vía diplomática, y en lo que respecta al tema del medio ambiente, aportando desde distintos frentes en aspectos como el cambio climático, biodiversidad, conservación y protección de bosque, recursos hídrico y recursos marinos, entre otros. Costa Rica es miembro del Consejo de Derechos Humanos (CDH), para el período 2011-2014, y presentó su candidatura a la reelección de ese Consejo para el período 2014-2017. Por otra parte, en aras de procurar un mayor diálogo a nivel regional, se participó activamente en reuniones y eventos en el marco del Sistema de Integración Centroamericana (SICA), que propició una mejor regularización y la reintegración de todos sus miembros, con quienes de manera consistente, constructiva e institucionalizada se constituyeron agendas y acciones comunes de cooperación internacional, con efectos positivos en el ámbito político, social, económico y cultural, en beneficio de los países de la región. Cabe destacar el hecho de que Costa Rica asumió la Presidencia Pro témpore del SICA desde enero y hasta el 30 de junio del 2013. 2. GESTIÓN FINANCIERA 1
El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2011 y 2012, en términos reales (colones constantes base 2011) financiados con ingresos corrientes y de financiamiento (001 y 280). Cuadro Nº 1 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria 2011-2012 2011 2012 Partida AUTORIZADO AUTORIZADO % (Ley No. 8908 y EJECUTADO ²/ (Ley No. 9019 y EJECUCIÓN Modif.) Modif.) EJECUTADO ²/ % EJECUCIÓN 0-Remuneraciones 15,067,260,783 12,590,376,638 83.6 14,042,711,621 12,040,768,092 85.7 1-Servicios 5,707,277,933 5,106,366,460 89.5 6,671,496,254 5,774,264,094 86.6 2-Materiales y Suministros 247,492,067 222,422,407 89.9 113,135,023 71,545,418 63.2 3-Intereses y Comisiones - - - - - - 4-Activos Financieros - - - - - - 5-Bienes Duraderos 228,890,000 66,324,435 29.0 102,611,191 66,001,296 64.3 6-Transferencias Corrientes 308,491,000 161,231,801 52.3 375,801,052 186,514,935 49.6 7-Transferencias de Capital - - - - - - 8-Amortización - - - - - - 9-Cuentas Especiales - - - - - - SUB TOTAL 21,559,411,783 18,146,721,741 84.2 21,305,755,141 18,139,093,835 85.1 Transferencias no vinculadas 1/ 2,276,424,000 2,275,960,000 100.0 1,971,815,399 1,971,805,831 100.0 TOTAL GENERAL 23,835,835,783 20,422,681,741 85.7 23,277,570,540 20,110,899,666 86.4 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se le asignaron los recursos. 2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. De acuerdo con el Cuadro Nº1, la ejecución del Ministerio en el ejercicio económico 2012 fue de un 85,1%, similar a la ejecución alcanzada al cierre del ejercicio económico 2011. Dicho porcentaje no incluye las transferencias no vinculadas a la gestión. Los datos que se muestran para el año 2011 varían en su clasificación por partida respecto a los datos presentados para ese mismo año en el informe de evaluación anual del 2011, dado que por 2
criterios más ajustados, y con el fin de que los dos años sean comparables, se incluyó las transferencias a favor de la Asociación Solidarista y de los Organismos Internacionales como Transferencias no Vinculadas, y se procedió con la exclusión de dichos rubros de la partida de Remuneraciones y de Transferencias Corrientes respectivamente. Con base en la información suministrada por la entidad sobre las razones que incidieron en el porcentaje de ejecución de los años 2009-2012, se señalan los mismos inconvenientes en todos los años de referencia, es decir, prevalecen aspectos a nivel operativo sin subsanar que impiden un mejor desempeño en la ejecución presupuestaria del Ministerio. Aspectos como inconvenientes en el proceso de compras, aunque se indica que se mejoró sustancialmente, se informa que eventualmente se presentan inconvenientes que retrasan los trámites. De las contrataciones infructuosas, se menciona que el presupuesto es muy bajo respecto al requerimiento, poca participación de proveedores, compras no atractivas comercialmente, y movimientos en el personal de Proveeduría, entre otros aspectos que han afectado la ejecución. Lo indicado en el párrafo anterior se ve reflejado en la ejecución que se obtuvo en los rubros de Materiales y Suministros y Bienes duraderos, con un 63,2% y 64,3% respectivamente, muy por debajo de la ejecución final del Ministerio durante el ejercicio económico 2012. Como medidas correctivas se indica que se continuará promoviendo la utilización de los convenios marco de Hacienda, ya que mejoran los tiempos de contratación, y en lo posible, ajustarse al calendario de compras; se mantendrá la coordinación con la Dirección General de Bienes para resolver cualquier inconveniente oportunamente; se mejorará la atención y organización de la compra de tiquetes aéreos, ajustando los plazos y reforzando la Proveeduría Institucional. Por otra parte, se menciona en el informe del Ministerio que la ejecución del rubro de remuneraciones se vio afectada, al no disponer con los recursos destinados por la institución para atender lo indicado en la Directriz No.13, aunque no se detalla específicamente la afectación, se indica que se promoverá la ocupación de los puestos vacantes al quedar sin efecto dicha directriz. 3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN 3
En apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, orientada a resultados, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional; los indicadores se clasifican en operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del quehacer del programa y por consiguiente no miden resultados o efectos directos en la población a quien se brinda el bien o servicio, sino más bien, se quedan en el ámbito de procesos intermedios; y en estratégicos si están formulados para medir los aspectos relevantes de la institución y generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio; por lo tanto, el presente análisis se enfoca a los resultados de los indicadores estratégicos. Los datos que aparecerán en los cuadros siguientes son los consignados en las Leyes de Presupuesto y sus modificaciones. Para los años 2011 y 2012 la entidad contó con los siguientes indicadores: Cuadro Nº 2 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión 2011-2012 2011 2012 Centro de Gestión 1/ Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total Servicio Exterior 3 0 3 4 1 5 Política Exterior 5 0 5 4 0 4 Cooperación Internacional 4 0 4 6 0 6 Protocolo y Ceremonial Estado 4 0 4 3 0 3 TOTAL 16 0 16 17 1 18 F uente: Clasificación realizada por la DGPN. 4
Cuadro Nº 3 Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Cantidad de indicadores estratégicos según porcentaje de cumplimiento Al 31 de diciembre de 2012 Centro de Gestión 1/ Cumplido (100%) Muy Bueno (99%-81%) Parcialmente cumplido Bueno (80%-71%) Insuficiente (70%-1%) No cumplido (0%) Servicio Exterior 1 - - - - TOTAL 1 - - - - Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la DGPN. Notas: 1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. La clasificación de los indicadores según el porcentaje de cumplimiento se redondeó para arriba a partir de 0,5%, y para abajo a partir del 0,4%, es decir, si el porcentaje dio un 70,5% se redondeó a 71,0%, si dio 70,4%, se redondeó a 70,0%. Si el porcentaje superó el 100%, se ubicó en la columna denominada "Cumplido (100%)". La programación presupuestaria del 2011 estuvo conformada por indicadores 100% operativos, mientras que para el año 2012 de los 18 indicadores programados, se incluye al menos uno de carácter estratégico, no obstante por la naturaleza de la producción institucional de esta Cartera que está asociada a medidas de política, las cuales no son susceptibles de traducir siempre con indicadores estratégicos. Esta precisión técnica es esencial explicitarla en este apartado del reporte que nos ocupa, para comprender y dimensionar en forma objetiva los resultados del mismo, de frente a la aplicación de la metodología de programación y evaluación aplicables. La finalidad del indicador estratégico programado, consiste en medir el incremento en la cantidad de ciudadanos costarricenses residentes en el exterior, incorporados al padrón consular, cuya meta propuesta se estableció en 25 personas, y durante el año se empadronaron 42.892 personas. Como se puede observar, la meta por alcanzar fue subestimada, y superada en forma exorbitante, lo que debe ser sujeto de revisión y ajuste por parte de ese Ministerio. 5
Con el propósito de incluir una clasificación de la efectividad en el cumplimiento de los indicadores estratégicos asociados a productos y/o objetivos, esta Dirección estableció dos criterios que son: el porcentaje de cumplimiento de los indicadores y el porcentaje de ejecución de recursos, enfocados al programa de mayor relevancia a juicio del Ministerio, que en este caso es el programa de Política Exterior. Según la clasificación de los indicadores realizada por esta Dirección, el programa de Política Exterior no cuenta con indicadores estratégicos en su programación presupuestaria, por lo tanto, bajo los razonamientos esbozados, criterios previamente comunicados a la Institución en el instrumento de autoevaluación, no es factible pronunciarse respecto a la efectividad. Cabe mencionar que el programa de Política Exterior, es vital en el desempeño del Ministerio, y gran parte de su gestión es primordial para los intereses del país. Acciones en defensa de la soberanía como en el caso de Isla Portillos, la promoción activa en iniciativas relativas a la protección del medio ambiente y los bienes globales, así como la participación en actividades de carácter bilateral en el marco del Sistema de la Integración Centroamericana (SICA), constituyen aportes fundamentales durante el ejercicio económico en evaluación, sin embargo, la programación presupuestaria del 2012 no permite evidenciar adecuadamente sus logros. La siguiente ficha resume los datos del programa de Política Exterior: 6
Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto Ficha resumen Información general del Programa o Subprograma Programa o Subprograma evaluado Propósito del programa o subprograma Política Exterior Apoyar a las autoridades superiores institucionales, en el diseño y desarrollo de los objetivos de la política exterior del país, mediante la consolidación de las relaciones bilaterales y multilaterales, salvaguardando la soberanía nacional y los intereses de país. Presupuesto del programa o subprograma 2.812.450.000 Porcentaje ejecutado del presupuesto 66,8 Período evaluado Ejercicio Económico 2012. Efectividad del programa Tipo de Evaluación Fuente de Información No se cuenta con información para pronunciarse. Evaluación por Programas e Instituciones Informe de autoevaluación realizado por el Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto. 4. RECOMENDACIONES Se reitera la necesidad de tomar las medidas administrativas adecuadas y oportunas, para mejorar el desempeño en la ejecución presupuestaria, aspectos que en su mayoría han persistido en los últimos ejercicios económicos, y deben solventarse con acciones más efectivas. Es importante que en apego a los lineamientos técnicos, para el próximo decreto de reprogramación se realice un mayor esfuerzo orientado a la calidad de la programación presupuestaria, la ejecución, el seguimiento y la evaluación de las metas, procurando incluir indicadores que midan aspectos sustantivos de la gestión, en mejora de los servicios 7
que presta el Ministerio en cuanto a cobertura, tiempos de respuesta, nivel de satisfacción del usuario, entre otros aspectos, que propicie la aplicación de los recursos según los principios de economía, eficiencia y eficacia. Tal y como se indicó en los oficios DGPN-SD-0081-2010, DGPN-0589-2011 y DGPN-0492-2012, relacionados con las observaciones a las programaciones de los tres últimos ejercicios presupuestarios, el Ministerio debe revisar los criterios con los cuales compromete metas, a efecto de que los mismos consideren en forma realista, tanto la capacidad instalada para producir, como la pertinencia. Lo anterior tiene especial relevancia toda vez que se mantienen aspectos a corregir en la programación como indicadores con metas subestimadas, indicadores que miden actividades de cumplimiento obligatorio, por otra parte, objetivos que no enuncian logro sino más bien una acción, y que no están asociados con indicadores que permitan valorar su cumplimiento, entre otras. Se insta a todos los responsables y gestores de los centros de gestión del Ministerio en coordinación con la Unidad de Planificación Institucional, a una participación más activa y contundente en los procesos de formulación y reprogramación presupuestaria, para que en la programación presupuestaria se incluya información de aspectos relevantes de su quehacer y por lo tanto, su medición genere una rendición de cuentas más efectiva, que promueva el fortalecimiento de la confianza de la ciudadanía en la Institución. 5. DISPOSICIONES De conformidad con la revisión y análisis del presente informe, se señala al Jerarca Institucional lo siguiente: 5.1. Su representada deberá considerar lo indicado en el aparte de Recomendaciones para los próximos informes de evaluación, en procura de acciones efectivas y oportunas que rectifiquen aspectos que son reiterativos, tanto en el proceso de ejecución como en lo concerniente a la programación presupuestaria, y de esta forma mejore su gestión en efectividad. 8