TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Remesas, Inmobiliarias, Empresas Comerciales Susan Paola Rojas Citibank Guatemala
POR QUE ESTAMOS HACIENDO TODO ESTE ESFUERZO? DE DONDE SE ORIGINA EL DINERO SUCIO? DETRÁS DEL DINERO SUCIO SIEMPRE HAY MUCHO DOLOR
Definición de Tipología Es el conjunto de técnicas, procedimientos, operaciones o manipulaciones utilizadas por la delincuencia para lavar activos. Es el proceso que engloba un cúmulo de operaciones realizadas durante la colocación, estratificación e integración de los fondos sujetos a lavado.
Tipología Como tipología dentro del contexto de lavado de activos y financiación del terrorismo, se entiende la clasificación y la descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Grupo Egmont
Importancia de conocer Tipologías Reducir Riesgos Capacitar a los Analistas TIPOLOGIAS Comprender el Fenómeno Prevenir el Delito Afrontar el Problema Identificar Tendencias o Patrones de Comportamiento
Pitufos Testaferros Probabilidad Impacto
Pitufos Testaferros Probabilidad Empresas fachada Impacto
Pitufos Testaferros Probabilidad Empresas fachada Grandes Empresas Criminales Impacto
100% Dinero Ilícito 100% Dinero Lícito Cuentas secuestradas Cuentas alquiladas Cuentas clonadas Cuentas suplantadas Fuente: Alberto Lozano
Comencemos con lavado de dinero en Venta de Vehículos y Negocios inmobiliarios!
Venta Fraudulenta de Bienes Inmuebles: Precio Real = $1,500,000.00 $1,250,000.00 Comprador Vendedor LA ACTIVIDAD CRIMINAL
Garantías de Prestamos. Usando como garantía los bienes inmuebles, adquiridos con productos ilícitos el lavador de activos obtiene préstamos totalmente legales. A través de estos préstamos, el lavador puede adquirir otros inmuebles y activos, incrementar negocios, etc.
REMESAS Y TRANSFERENCIAS
Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a través de remesas internacionales
Transferencias a otro País Simulando Importación de Bienes Caso los aguacates
Antecedentes IVE recibió del sistema bancario y financiero guatemalteco, reporte de transacciones sospechosas de COFRUVEISA durante el periodo del 01 julio 2009 al 31 de marzo de 2010 (9 meses). La SAT interviene y participa en la investigación. Registraban movimientos bancarios a nombre de personas individuales que se dedican a la compraventa de divisas en puntos fronterizos entre Guatemala y México.
Padre e hijo COFRUVEISA Movimiento de dinero entre cuentas Titular de cuenta Q 368,375,827.54 Hugo Yovany Godoy Lucero Cuenta Monetaria 6-033-00471-0 Socios Fundadores Cuenta Monetaria 30-4004779-9 Cuenta Monetaria 3-033-60266-8 Representante Legal CONFRUVEISA Y AGUACATES Y FRUTAS TECARIO S.A. de C.V. 93% 3.46% 2.82% Juan Carlos Godoy González 189 beneficiarios 32 beneficiarios 20 beneficiarios
Modus Operandi Realizada la transferencia miembros de la estructura viajaban a México para hacer retiro en efectivo de la transferencia realizada. Establecen empresa legalmente inscrita, pero con movimientos bancarios con valor cero. Con contrato entre CONFRUVEISA Y empresa mexicana Las transferencias son para supuestos pagos de proveedores existentes en el extranjero CONFRUVEISA realiza transferencias a diferentes países
Estructura Criminal
Otras Tipologías en Actividades Comerciales
TRANSACCIONES CON MONEDA EXTRANJERA Una entidad con actividades de casa de cambio en Guatemala, realiza la transferencia fondos a diferentes países utilizando cuentas de depósitos monetarios de las cuales solicitó un gran número de transferencias cablegráficas.
Arbitraje cambiario internacional mediante el transporte de dinero ilícito
Sustitución de deuda externa contraída por un cliente de una empresa local utilizando dinero ilícito
Servicios de mensajería y courier
Conclusiones Las formas que pueden utilizarse para lavar dinero no tienen limite No hay actividades LIBRES DE RIESGO Conocer y mantenernos actualizados es la diferencia entre Anticiparnos y prevenir o ser sorprendidos y lamentarlo.