MTOP - Ministerio de Transporte y Obras Públicas Coordinación General Administrativa Financiera Dirección de Gestión de Créditos y Cooperación Internacional PROYECTO: K002 MTOP - Auditoría Externa Programa BID Líder del Proyecto: (atovar@mtop.gob.ec) Patrocinador Ejecutivo: Programas Relacionados: AUDITORIA EXTERNA PROGRAMA BID Titular: ALOMIA MENDEZ, JESSICA Prioridad: 0 Tipo de Proyecto: Procesos Retorno Económico: 0.00 CUP: 175200000.777.7099 TIR: 0.00 % Objetivos Operativos: 1 VAN: 0.00 Viabilidad Técnica: Media Estimado Al Fin Del Proyecto: 104,048.00 Localidad de Gestión: Zona 9 - DMQ > Pichincha > Quito Tipo de Ppto. Externo: Obligaciones de Inicio - de Fin: 01/01/2012-30/06/2016 de última actualización: 02/06/2016 de Fin Base: 31/12/2015 Modificado por: ALOMIA MENDEZ, JESSICA del siguiente Hito: 12/04/2016 DATOS GENERALES Descripción Contrato No1: RealiZación de los servicios de auditoría de los s finacieros de propósito especial del Programa de Infraestructura y Conservación Vial financiado por el Préstamo BID 2201/OC-EC de período 2014 con la compañia PRICEWATERHOUSECOOPERS DEL ECUADOR CIA.LTDA. Contrato No2: Realización de los servicios de auditoria de los s finacieros de proposito especial del programa de Infraestructura y Conservación Vial financiado por el Préstamo BID 2201/OC-EC de período 2015 con la compañia: (Se definirá una vez que se contrate) Beneficios Cualitativos Registro de Inspección de Informes Tipo de Beneficiario Ministerio de Transporte y Obras Públicas y Banco Interamericano de Desarrollo Restricciones TIEMPO: cumplir con los plazos establecidos en el contrato Fase Actual: Anteproyecto Definición Planeación Ejecución Cierre Completado Congelado Cancelado AVANCE FÍSICO DEL PROYECTO % TIEMPO TOTAL TRANSCURRIDO AVANCE FÍSICO PROGRAMADO VS. REAL Transcurrido: 98.48 % de Inicio: 01/01/2012 de Fin: 30/06/2016 06/06/2016 2:52 PM GPR 1/5
Porcentaje de Año Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic programado acumulado 90 % 90 % 90 % 100 % 100 % 100 % real acumulado 2016 RESÚMENES EJECUTIVOS (MÁS RECIENTES) Resúmenes Ejecutivos Modificado por de última actualización DICIEMBRE 2015 : Se procedio a negociar con la emrpesa PRICEWATERCOOPERHOUSE previo a la suscripcion del contrato para la elabroación de los estados financieros correspondietnes al período 2015 por un monto de usd $36.500,00 ENERO 2016: El pago final está estimado para Febrero 2016, este apog corresponde al contrato de la elaboración de los estados fiancieros del periódo 2014. FEBRERO 2016: Se suscribió contrato para ejecutar informe de estados financieros para el período 2015. MARZO 2016: Con fecha 28 de marzo inicia la ejecución por parte de la consultora PRICEWATERHOUSE para la revisión de información que permita elaborar los estados financieros del año 2015. ABRIL 2016: La Consultora está procediendo a la revisión de la información correspondiente al período, así como a la solicitud de confirmaciones, previo a la elaboración del borrador de informe de estados financieros. MAYO 2016: La Consultora terminó la revisión de la información correspondiente al período 2015, previo a la elaboración del borrador de informe de estados financieros, se espera que la Consultora envíe a inicios de junio este informe borrador para observaciones. Septiembre 2015 : se procedió a elaboración del Acta de recepción definitiva y esta en trámite de legalización de los estados financieros del año 2014. Se han revisado los TDR s para contratar lo correspondiente al año 2015 y cierre de la operación financiera (2016-2017) ALOMIA MENDEZ, JESSICA 02/06/2016-08:18 AM 20/10/2015-03:09 PM Octubre 2015: Con fecha 20 de Octubre se legalizó el Acta de entrega-rcepción definitva de los estados financieros del periodo 2014, para lo cual intervinieron las delegadas del MTOP y el representante legal de la compañi Pricewatercooperhouse Agosto 2015: Con fecha 22 de junio de 2015, se remitió al BID el Informe Definitivo de los s Financieros del año de cierre 2014. Actualmente este organismo emitio su conformidad y se espera que en el mes de octubre se suscriba el Acta de Recepción Provisional. Adicionalmente se ha iniciado un nuevo proceso para contratar una consultoría para el ejercicio del año 2015 y hasta el período de cierre financiero del crédito (enero 2017). AÑO 2014: la auditoría de los estados financieros de propósito especial del programa es permitir al auditor expresar una opinion profesional sobre los mismos ( s de Flujos de Efectivo y de Inversiones Acumuladas) y sus notas explicativas para el ejercicio contable que termina en la fecha indicada en el parrafo anterior y de manera comparativa con los correspondientes al periodo fiscal inmediato anterior. Los registros e informes de contabilidad llevados en el sistema e-sigef serviran de base para la preparacion de los estados finacieros que debera reflejar las transacciones financieras relacionadas con el proyecto. AÑO 2015:la auditoría de los estados financieros de propósito especial del programa es permitir al auditor expresar una opinion profesional sobre los mismos ( s de Flujos de Efectivo y de Inversiones Acumuladas) y sus notas explicativas para el ejercicio contable que termina en la fecha indicada en el parrafo anterior y de manera comparativa con los correspondientes al periodo fiscal inmediato anterior. Los registros e informes de contabilidad llevados en el sistema e-sigef servirán de base para la preparacion de los estados finacieros que debera reflejar las transacciones financieras relacionadas con el proyecto.se entregó el Informe definitivo y se espara la aprobación por parte del MTOP y el organismo de crédito el documento. 17/09/2015-03:44 PM 17/09/2015-03:44 PM 06/06/2016 2:52 PM GPR 2/5
RIESGOS ABIERTOS DEL PROYECTO Riesgo 2- NACIONAL. Económico. Falta de recursos económicos CAUSARÍA problemas en la liquidación del proyecto Riesgos cerrados: 1, Abiertos: 1 de última actualización 19/05/2016 Evelin Pachacama Responsable Probabilidad Impacto Calificación Acciones Cerradas / Totales 60 % 80 48 0/1 LOCALIDADES 1 Nacional - Nivel 1 > Nacional - Nivel 2 > Nacional - Nivel 3 Localidad de Impacto HITOS Hito Categoría Comprometida 1 ANTEPROYECTO PERÍODO 2014: Análisis de la documentación de los registros y controles contables 2 PLANEACIÓN PERÍODO 2014: Identificación de deficiencias especificas y formulé recomendaciones para su mejoramiento 3 PLANEACIÓN PERÍODO 2014:Informe sobre los casos de incumplimiento con los términos de contrato de financiamiento 4 EJECUCIÓNPERÍODO 2014: Entrega de borrador de informe de estados financieros 5 EJECUCIÓN PERÍODO 2014: Entrega de informe final de estados financieros con observaciones y comentarios resueltos 6 CIERRE PERÍODO 2014: Suscripción de Acta para rececpción definitiva 7 PAGO PENDIENTE 2016: Se estima el pago final en Abril de 2016 Estimada Real A tiempo Hito Cumplido Físico 4-Inicio de Trabajo 27/02/2015 27/02/2015 Sí 10.0 5-Entregables Intermedios 6-Acta de Entrega- Recepción Definitiva V - Verificación ejecutiva 11/03/2015 11/03/2015 Sí 10.0 27/03/2015 27/03/2015 Sí 10.0 30/04/2015 27/03/2015 Sí 20.0 14/05/2015 09/04/2015 Sí 30.0 22/06/2015 22/06/2015 Sí 10.0 12/04/2016 12/04/2016 No 10.0 INDICADORES DEL PROYECTO Indicador al Período Meta Resultado del Período de Inicio Último Período Actualizado 1 Porcentaje de avance de la consultoría - - - 01/01/2015-06/06/2016 2:52 PM GPR 3/5
AVANCE FINANCIERO DEL PROYECTO COSTO TOTAL Anticipo Desembolsado: 90,628.00 Estimado Al Fin Del Proyecto: 104,048.00 ** Costo Total: 156,000.00 Total : 151,088.00 % Costo Total : 96.85 % **El Estimado al fin del proyecto se calcula con el devengado de años anteriores, mas el programado a devengar actual, mas el planeado de años futuros. % COSTO TOTAL DEVENGADO % Costo Total : 96.85 % Perfil Económico 2016 Años Previos Año Actual (2016) Años Futuros Total Ppto. Planeado 180,000.00 1.00 0.00 180,001.00 Ppto. Externo Planeado 0.00 0.00 0.00 0.00 Ppto. Aprobado Inicial 107,849.28 56,000.00 0.00 163,849.28 Ppto. Codificado 205,748.00 162,400.00 0.00 368,148.00 Ppto. Comprometido 138,008.00 87,920.00 0.00 225,928.00 Planeado - Codificado (2016) -162,399.00 Programado a Devengar 178,048.00 0.00 0.00 178,048.00 Ppto. 104,048.00 47,040.00 0.00 151,088.00 Estimado a fin de año * 104,048.00 0.00 0.00 104,048.00 Variación Proyectada (Programado a Devengar - Estimado) % de Programado a Devengar vs. 74,000.00 0.00 0.00 74,000.00 * 58.44 % - 0.00 % 84.86 % Ppto. Codificado 998 42,160.00 16,800.00 0.00 58,960.00 Ppto. 998 42,160.00 16,800.00 0.00 58,960.00 * Ppto. PROGRAMADO A DEVENGAR VS. DEVENGADO 2016 Mes Presupuesto Mensual 2016 Acumulado Anual Ene 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 % 100.00 % 06/06/2016 2:52 PM GPR 4/5
Mes Presupuesto Mensual 2016 Acumulado Anual Feb 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 % 100.00 % Mar 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 % 100.00 % Abr 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 % 100.00 % May 0.00 47,040.00 0.00 47,040.00 115.00 % 115.00 % Jun 0.00 0.00 0.00 47,040.00 115.00 % 115.00 % Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 0.00 47,040.00 OBJETIVOS ALINEADOS Objetivos Operativos 15 Incrementar las acciones que permitan disponer de fuentes de financiamiento internas, externas y convenios bilaterales y/o binacionales MEDIANTE la administración y optimización de recursos financieros y técnicos en los proyectos que son parte de los programas de crédito o de los convenios internacionales de cooperación no reembolsable. ARCHIVOS DEL PROYECTO Descripción de Archivo Archivo de Alta 1 Con fecha 20 de Octubre los delegados del MTOP y el representante legal de la compañia auditora PRICEWATERCOOPERSHOUSE suscribieron el Acta de Entrega-Recepción definitiva de los estados financieros correspondientes al período 2014 ACTA-ENTREGA_2014.pdf 20/10/2015 2 Contrato Auditoría Financiera período 2014 2015-005-pricewaterhouse-auditorÍa-bid.pdf 17/09/2015 3 Informe de s Financieros 2014 auditados informe_final_auditoria.pdf 02/07/2015 EQUIPO DEL PROYECTO Nombre Rol Puesto Correo Electrónico Teléfono(s) Cabrera, Karina Pachacama, Evelin Monitoreo de registro contable y financiero Segumiento y control del proyecto Seguimiento y contro Administrador Proyecto Directora de Créditos y Cooperación Internacional kcabrera@mtop.gob.ec epachacama@mtop.gob.ec atovar@mtop.gob.ec 06/06/2016 2:52 PM GPR 5/5