INFORME DE RSE GESTION 2015

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. INFORME DE RSE GESTION 2015 APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION

Contenido I. ANTECEDENTES... 2 II. LA RSE EN EL PLAN ESTRATEGICO... 2 2.1. Misión... 2 2.2. Visión... 2 2.3. Valores Institucionales... 2 III. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y POLITICAS DE RSE... 3 3.1. Objetivo General o Estratégico... 3 3.2. Objetivos Específicos... 3 3.3. Políticas... 3 3.4. Resultados de las políticas... 4 3.4.1. Alcance de las políticas sobre derechos humanos y medio ambiente... 5 3.4.2. Alcance de las políticas sobre las partes interesadas... 5 IV. EL RESULTADO DE LA IMPLEMENTACION Y MANTENIMIENTO DE LA GESTION DE RSE... 5 4.1. El Plan Estratégico... 5 4.2. Plan Anual de RSE... 5 4.3. Informe Anual de RSE... 5 4.4. Calificación Anual de Desempeño de RSE... 5 4.5. Resultados de RSE gestión 2015... 6 V. LA RSE EN LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL... 7 VI. EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO A LOS LINEAMIENTOS DE RSE... 8 6.1. Rendición de cuentas ante la sociedad en general... 8 6.2. Transparencia... 8 6.3. Comportamiento ético... 8 6.4. Respeto a los intereses de las partes interesadas... 8 6.5. Respeto a las leyes... 9 6.6. Respeto a los derechos humanos... 9 COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 1 de 9

I. ANTECEDENTES La Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta SAN MATEO Ltda., con más de 50 años de vida en el mercado financiero de los VALLES CRUCEÑOS, por su naturaleza y fines sociales, es una entidad que promueve la economía solidaria en sus socios, las familias y la comunidad; fue constituida en el marco de la Ley General de Sociedades Cooperativas, hoy Ley General de Cooperativas y la Ley de Servicios Financieros; cuenta con licencia de funcionamiento y es supervisada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI); sus actividades las desarrolla en la región con tres oficinas: VALLEGRANDE, MAIRANA Y CIUDAD SANTA CRUZ. Con el propósito de sostener un crecimiento sólido implementó formalmente la gestión de responsabilidad social empresarial; los resultados de la primera gestión fueron evaluados por la Empresa AESARATINGS, quien calificó el desempeño de Responsabilidad Social Empresarial de la Cooperativa SAN MATEO Ltda., con el nivel DRSE3 ; calificación que refleja que la Cooperativa mantiene un moderado compromiso social traducido en objetivos, estrategias, políticas, procedimientos y resultados, se encuentra enraizada en el tejido social de los valles cruceños y tiene relación adecuada con sus socios. El presente informe de Responsabilidad Social Empresarial de la gestión 2015, refleja los avances y la profundidad con que la Cooperativa San Mateo Ltda. continúa en la implementación formal de la RSE en su gestión. II. LA RSE EN EL PLAN ESTRATEGICO En el plan estratégico quinquenal de la Cooperativa, se refleja su compromiso con la Responsabilidad Social Empresarial; aspecto que está establecido en su Misión, Visión y Valores institucionales. 2.1. Misión Ayudar al socio en su esfuerzo por mejorar su nivel de vida a través de la promoción de la cultura del ahorro sistemático, el crédito prudente y pago puntual de las obligaciones con la Cooperativa. 2.2. Visión Institución financiera sólida y competitiva en los Valles Cruceños, con recursos humanos competentes, eficiente gestión de riesgos, adecuada tecnología de información y comprometida con el desarrollo de la comunidad y la Responsabilidad Social Empresarial. 2.3. Valores Institucionales Para el logro de su visión se ha adoptado una filosofía de trabajo comprometida con los siguientes valores: Responsabilidad Cumplimos nuestro trabajo con oportunidad y puntualidad, reconociendo y respondiendo por las acciones y decisiones ejecutadas. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 2 de 9

Integridad Trabajamos de manera honrada y transparente, siguiendo permanentemente las políticas y normativas, facilitando el control, vigilancia y monitoreo. Vocación de servicio Trabajamos cuidando los intereses de socios y usuarios, satisfaciendo sus necesidades financieras y manteniendo un servicio de alta calidad. Compromiso Trabajamos convirtiendo en nuestros los objetivos de la Cooperativa, actuando con responsabilidad con la sociedad, la economía y el medio ambiente. III. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y POLITICAS DE RSE Para la gestión 2015, la cooperativa se trazó los siguientes objetivos y políticas: 3.1. Objetivo General o Estratégico Profundizar el sistema de gestión de RSE en la cultura de trabajo de la Cooperativa San Mateo Ltda. y posicionar las bondades de la Entidad como Sociedad Cooperativa. 3.2. Objetivos Específicos Los objetivos específicos para lograr el objetivo general en el marco estratégico son: 1. Posicionar en las partes interesadas la naturaleza jurídica de la Cooperativa, su fin social y alto compromiso con la RSE para su desarrollo sostenible. 2. Inculcar en el talento humano de la entidad la gestión de la RSE como parte del trabajo diario. 3. Profundizar la implementación de la RSE en los aspectos económico, social y ambiental, estableciendo herramientas específicas de medición de resultados que visualicen los avances hacia la sostenibilidad. 4. Establecer un programa de capacitación permanente para formar directores en el nuevo marco de gestión de la Cooperativa (Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos y Responsabilidad Social Empresarial). 3.3. Políticas El Consejo de Administración aprobó las siguientes políticas sobre RSE como un compromiso voluntario asociado a la búsqueda de buenas prácticas empresariales, la promoción del comportamiento ético, el respeto por el medio ambiente, las buenas relaciones internas y con las partes interesadas, el aumento de la calidad de vida y el estímulo por los derechos básicos de las personas. Estas políticas comprenden: 1. Inculcar en la Cooperativa el respeto a los Derechos Fundamentales consignados en la Constitución Política del Estado y en la Carta Universal de los Derechos Humanos, que correspondan. 2. Fortalecer el compromiso de la "Cooperativa San Mateo Ltda." con la sociedad, apoyando sus necesidades de financiamiento de actividades productivas, inclusión financiera y de ampliación de cobertura de los servicios financieros de sectores desatendidos. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 3 de 9

3. Actuar en las decisiones y operaciones de la Cooperativa, en el marco de los principios de responsabilidad, integridad y vocación de servicio establecidos en los valores institucionales. 4. Mantener comunicación abierta, como parte de la cultura organizacional, en las relaciones con la competencia y las partes interesadas. 5. Sostener condiciones laborales y de empleo que generen adecuado clima laboral, motiven la participación de los empleados en la gestión administrativa y en los beneficios, producto del cumplimiento de objetivos y metas, se incentive la capacitación, prácticas disciplinarias y seguridad laboral. 6. En la relación con los consumidores y usuarios financieros, enfocar los servicios en función a la calidad, transparencia de información y educación financiera permanente, a través de los servicios. 7. Apoyar a la comunidad creando productos y servicios para sectores menos favorecidos que redunden en su desarrollo económico. 8. Practicar una gestión diligente y profesional al proporcionar información pertinente a socios, en las instancias que correspondan. 9. "La Cooperativa San Mateo Ltda." adquiere el compromiso de cumplimiento a las obligaciones legales, fiscales u otras, absteniéndose de participar de actos corruptos y denunciar, cualquier acto de este tipo, a través de los canales establecidos en la Cooperativa. 10. Actuar con equidad y veracidad en todos los negocios con proveedores, estableciendo estabilidad a cambio de calidad, competencia y seriedad en la provisión de productos o servicios y efectuar los pagos con puntualidad y conforme a las condiciones acordadas, seleccionando proveedores cuyas prácticas empresariales respeten los elementos de este sistema de gestión. 11. Actuar con respeto a la diversidad étnica y pluricultural, realizando las actividades con un enfoque de servicio, que considere la gran variedad de culturas, lenguas y costumbres que componen y rigen en las localidades donde estamos trabajando. 12. Actuar con respeto ante las personas con capacidad diferente, en el marco de lo establecido en la normativa emitida para este fin. 13. Sostener una cultura de respeto al entorno natural, reduciendo el impacto ambiental de las actividades de la Cooperativa. 14. Anualmente se elaborará un informe de RSE donde se detallarán los resultados de la implementación de RSE en la Cooperativa y se comunicará a socios, clientes y otras partes interesadas, mediante su publicación en un sitio de fácil acceso en la página web de la Cooperativa. 15. Finalmente, se establece que la inobservancia, incumplimiento y/o transgresiones a estas políticas, serán sujetas a sanciones establecidas en la normativa interna y/o externa vigente. 3.4. Resultados de las políticas Luego de efectuar la evaluación se concluye que al 31 de diciembre de la gestión 2015, los objetivos y las políticas fueron cumplidos satisfactoriamente; puesto que este modelo de gestión formal está siendo implementado desde hace apenas dos años atrás. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 4 de 9

3.4.1. Alcance de las políticas sobre derechos humanos y medio ambiente Las políticas orientaron a la Cooperativa a generar mayor conciencia sobre la importancia de contribuir al desarrollo de la sociedad, mediante una gestión socialmente responsable basada en principios universales de Derechos Humanos e impacto en aspectos económicos, sociales y medio ambientales. 3.4.2. Alcance de las políticas sobre las partes interesadas Las partes interesadas en el desempeño social de la Cooperativa, personas o grupos específicos, fueron muy importantes ya que las políticas permitieron mayor acercamiento para colaborar mutuamente en los intereses comunes. Se trabajó con los grupos etarios de jóvenes, adultos y adultos mayores con resultados importantes en la captación y colocación de créditos, atendiendo sus necesidades primordiales. IV. EL RESULTADO DE LA IMPLEMENTACION Y MANTENIMIENTO DE LA GESTION DE RSE Para la implementación y mantenimiento de la gestión de Responsabilidad Social Empresarial en la entidad, la Cooperativa estableció las siguientes herramientas de gestión: 4.1. El Plan Estratégico El plan estratégico 2011-2015 fue ajustado a fin de reflejar el compromiso de la Cooperativa con la RSE para su sostenibilidad a largo plazo. 4.2. Plan Anual de RSE Luego de la experiencia de la gestión 2014, y a objeto de contar con un programa de actividades en el marco del plan estratégico para profundizar la gestión de RSE, se aprobó el plan 2015 de RSE. 4.3. Informe Anual de RSE Como parte de la implementación y seguimiento de los resultados de los planes anuales de RSE, la Cooperativa elabora su informe de gestión el mismo que le proporciona los insumos sobre las fortalezas y debilidades a superar para la próxima gestión; asimismo, este informe, con todos los instrumentos de respaldo, se constituye en el insumo primordial para la Calificación anual de desempeño de Responsabilidad Social Empresarial de la Cooperativa. 4.4. Calificación Anual de Desempeño de RSE La calificación de desempeño de RSE, evaluación terciarizada, se constituye en el instrumento independiente que permite conocer el desempeño de RSE de la Cooperativa, desde una perspectiva especializada. La Cooperativa contrató a la calificadora de riesgo AESARATINGS para que efectúe la Calificación de Desempeño de RSE de la gestión 2015. Los factores de la calificación en la metodología de esta empresa son: Evaluación Marco, Marco Estratégico Social y Gestión de Desempeño de RSE, Relación con el Cliente y Relación con otros Grupos de Interés. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 5 de 9

4.5. Resultados de RSE gestión 2015 Para analizar los resultados de RSE se procedió a evaluar el cumplimiento de actividades planeadas para la gestión 2015. Seguidamente, empleando los parámetros cuantitativos y cualitativos del aplicativo de la GTZ utilizado para la planificación, se obtuvieron los impactos logrados por la Cooperativa en las siguientes dimensiones de la RSE: economía (ECN), medio ambiente (AMB), prácticas laborales (PLB), derechos humanos (DHM) y sociedad (SCD); a continuación se presentan los resultados: 60.0% 50.0% 40.0% 30.0% 20.0% 10.0% 0.0% 40.1% 35.5% Dimensiones de la RSE 18.7% 12.4% 48.8% 47.2% ECONÓMICA AMBIENTAL PRÁCTICAS LABORALES Plan 2015 Ejecucion 2015 32.4% 32.4% DERECHOS HUMANOS 9.5% 7.2% SOCIEDAD A nivel global la cooperativa logró implementar el 85% de las actividades planificadas para la gestión 2015; en el cuadro arriba, se observa que las dimensiones de derechos humanos y prácticas laborales fueron las actividades con resultados mayores al 95%, seguido de los aspectos económico y sociedad en más del 75%; quedando rezagado el aspecto de medio ambiente, el cual será incorporado con urgencia en el plan de RSE 2016. Por otro lado, para analizar la evolución de la implementación de la RSE en la Cooperativa, en los últimos tres años, a continuación presentamos los resultados comparativos: 50.0% 45.0% 40.0% 35.0% 30.0% 25.0% 20.0% 15.0% 10.0% 5.0% 0.0% AREAS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL 47.2% 35.5% 33.9% 32.4% 22.0% 24.4% 16.2% 14.2% 12.5% 12.4% 6.2% 5.1% 6.0% 1.2% ECN AMB PLB DHM SCD 2013 2014 2015 7.2% COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 6 de 9

En el cuadro arriba se observa que en los tres años de implementación de la gestión de RSE, la Cooperativa ha evolucionado positivamente en todas las áreas o dimensiones de responsabilidad social empresarial; destacando el trabajo en las dimensiones de Economía (ECN), Prácticas laborales (PLB) y Derechos Humanos (DHM); debiendo centrar más los esfuerzos en los siguientes años en Medio ambiente (AMB) y Sociedad (SCD). V. LA RSE EN LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL A partir de la gestión 2013, año en el que se inicia la formalización de la RSE en los planes y la estructura organizacional de la Cooperativa, que es coherente con los principios cooperativistas sobre su interés por la dignificación de la persona humana y la colectividad, el Consejo de Administración creó el Comité de Responsabilidad Social Empresarial para que desarrolle todas las actividades relacionadas a la gestión de la RSE en la Cooperativa. El objetivo de este Comité está relacionado con los siguientes objetivos de la Cooperativa en cuanto a RSE: 1. La gestión de la Responsabilidad Social Empresarial que oriente la cultura organizacional de la Cooperativa hacia una gestión socialmente responsable, incorporando los aspectos económicos, sociales y medioambientales en su crecimiento y desarrollo sostenible. 2. La gestión de los Fondos de Educación y Previsión Social y Apoyo a la Colectividad, para proporcionar el mayor bienestar social al socio, sus beneficiarios y la colectividad, en el marco de la Legislación vigente 1. 3. El Comité de Responsabilidad Social Empresarial está conformado por dos Directivos del Consejo de Administración, el Gerente General y el Encargado de Mercadeo y RSE. Por otro lado, por la importancia del modelo de gestión de RSE para la sostenibilidad a largo plazo, se estableció una instancia claramente definida y con funciones operativas en la estructura de la organización para que lidere todos los procesos que sean necesarios para el desarrollo de buenas prácticas de Responsabilidad Social Empresarial en la Cooperativa; en este sentido, el Consejo de Administración resolvió que la responsabilidad ejecutiva directa de la gestión de la RSE estará a cargo del responsable de mercadeo, bajo la supervisión directa de la Gerencia General. Las funciones principales asignadas a esta instancia operativa son: 1. Velar por el cumplimiento de las políticas y planes aprobados por el Consejo de Administración, en cuanto a la Gestión de Responsabilidad Social Empresarial en la Cooperativa 2. Presentar en reuniones con la Gerencia General y/o el Consejo de Administración una propuesta de plan anual, el inventario de iniciativas de Responsabilidad Social, el diálogo con los grupos de interés y la categorización de riesgos sociales y ambientales. 3. Asesorar tanto a la Gerencia como al Consejo de Administración en asuntos relacionados a la Responsabilidad Social sobre los aspectos que considere relevantes para el cumplimiento de los objetivos y metas. 1 Ley de Servicios Financieros, Ley General de Cooperativas y Estatuto de la Cooperativa COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 7 de 9

4. Instruir, delegar, asignar tareas etc., a través de la Gerencia General, a los funcionarios e instancias involucradas en la gestión de la RSE, la ejecución de labores operativas para el diagnóstico, ejecución del plan, la calificación y la generación de reportes sobre RSE que permitan el monitoreo y control. VI. EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO A LOS LINEAMIENTOS DE RSE La Cooperativa San Mateo Ltda., en cuanto a la gestión de RSE, ha dado cumplimiento a los lineamientos establecidos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 6.1. Rendición de cuentas ante la sociedad en general La Cooperativa elabora anualmente sus informes de RSE y recibe calificación de desempeño por una empresa especializada; documentos están a disposición del público en general en la página web de la Cooperativa. 6.2. Transparencia La transparencia es parte de la cultura institucional, tanto en la gestión financiera como en los planes y programas desarrollados en el marco de los objetivos institucionales, los cuales son comunicados públicamente a la sociedad a través de boletines, informes en periódicos, las memorias anuales, radio y en asambleas en el caso de los socios. Permanentemente, en todos los medios disponibles se hacen conocer a la sociedad y partes interesadas la misión y visión institucional, las políticas, decisiones y actividades relacionadas con la sociedad, economía y medio ambiente. Los resultados del plan ejecutado de RSE, presentado en este informe, reflejan los avances en aspectos relacionados a la sociedad, la economía y el medio ambiente. 6.3. Comportamiento ético El comportamiento ético del Directorio y los funcionarios es parte esencial de la disciplina y cultura de trabajo de la Cooperativa; la normativa que regula estas conductas la constituyen el Código de Ética, el Reglamento Interno de Trabajo y el Código y Reglamento de Gobierno Corporativo, donde se establecen los procedimientos para comunicar, denunciar y procesar comportamientos contrarios a sanas prácticas de ética y conflictos de interés en el trabajo. 6.4. Respeto a los intereses de las partes interesadas Anualmente, en la fase del diagnóstico de RSE, se procede a identificar las partes interesadas en el trabajo de la Entidad, sus demandas y expectativas; para luego de analizar las debilidades y fortalezas de la Cooperativa frente a estos intereses, se proceda a programar actividades que permitan mejorar nuestro desempeño social con las partes interesadas. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 8 de 9

6.5. Respeto a las leyes Por la naturaleza de sociedad cooperativa y en el marco de la normativa vigente para entidades de intermediación financiera reguladas, el cumplimiento obligatorio y respeto a las disposiciones legales son previstos en todas las políticas, procedimientos y conductas en las operaciones y administración de la Cooperativa. 6.6. Respeto a los derechos humanos En la cooperativa se inculca, como parte de los principios y valores sociales, el respeto a los derechos humanos como un bien universal; específicamente se estableció la siguiente política: Inculcar en la cooperativa el respeto a los Derechos Fundamentales consignados en la Constitución Política del Estado y en la Carta Universal de los Derechos Humanos, que correspondan. Vallegrande, febrero del 2016 Prof. María Teresa Santa Cruz Talamás SECRETARIA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION COOPERATIVA SAN MATEO Ltda. Prof. Raúl Calzadilla Cortez PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION COOPERATIVA SAN MATEO Ltda. COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN MATEO Ltda. Página 9 de 9