FORTALECIMIENTO DEL CONTROL INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA RESULTADOS DEL PROYECTO EJECUTADO CON LA COOPERACIÓN ALEMANA IMPLEMENTADA POR GIZ
|
|
- Eva María Peña Maidana
- hace 7 años
- Vistas:
Transcripción
1 FORTALECIMIENTO DEL CONTROL INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA RESULTADOS DEL PROYECTO EJECUTADO CON LA COOPERACIÓN ALEMANA IMPLEMENTADA POR GIZ
2 CONTENIDO I. Asistencia Técnica GIZ al Gobierno Regional de Piura. II. Contenido de los productos desarrollados como resultados de la AT GIZ
3 Duración Productos FORTALECIMIENTO DEL CONTROL INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA I. Asistencia Técnica GIZ al Gobierno Regional de Piura: Estado de Situación Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado I. Programa De Trabajo II. Informe de Taller de Sensibilización de Control Interno III. Revisión del Acta de Compromiso y Designación del Comité de CI IV. Informe de Taller teóricopráctico de implementaci ón de riesgos V. Informe de Diagnóstico de Control Interno VI. Informe de Plan de Trabajo de Oportunidades de Mejora 21 Ene Enero Ene Abril 14 Julio 2014 Agosto 2014 (21 enero a 15 agosto 2014)
4 FORTALECIMIENTO DEL CONTROL INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA II. Qué contienen los Informes resultantes de la AT? 1. Diagnóstico de CI GR Piura 2. Plan de Trabajo de Mejoras de CI GR Piura Fortalezas Recomendaciones de Mejora Priorización de las Mejoras Debilidades Responsable y Plazo para su implementación 22/04/2014
5 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA Marco Metodológico ACTIVIDADES Recopilación y estudio de información y documentos, análisis de normativa sobre control interno vigente. Aplicación de encuesta de percepción a funcionarios y servidores. Validación de resultados obtenidos a través de la encuesta mediante entrevistas, aplicación de cuestionarios, verificación de controles, revisión de documentación y reuniones de trabajo. RESULTADOS Cuadro de concordancia normativa, entendimiento del SCI existente Nivel de percepción sobre el SCI existente en la entidad Grado de implementación del SCI, identificación de fortalezas, debilidades y sus causas, así como las oportunidades de mejora. Diagnóstico del SCI (Identificación de fortalezas y oportunidades de mejora)
6 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA Como hemos medido el Sistema de Control Interno en GORE Piura? (Marco Metodológico) COMPONENTES CONTROL INTERNO 5 componentes: El ambiente de control. MEDICIÓN DEL GRADO DE IMPLEMENTACION DEL SCI GRADO CRITERIO DE EVALUACIÓN 0 Inexistente Las "evidencias de cumplimiento" no existen. La evaluación de riesgos. Las actividades de control gerencial. Los sistemas de información y comunicación. 1 Inicial 2 Intermedio 3 Avanzado 4 Óptimo Las "evidencias de cumplimiento" existen pero no están formalmente autorizadas. Las "evidencias de cumplimiento" están formalmente autorizadas pero no existe documentación sobre su ejecución. Existe documentación de la ejecución de las "evidencias de cumplimiento" pero no existe documentación sobre su eficiencia y eficacia. Existe documentación sobre la eficiencia y eficacia de las "evidencias de cumplimiento" pero no han sido evaluadas por una instancia interna o externa. Supervisión. 5 Mejora continua Las "evidencias de cumplimiento" han sido evaluadas por instancias internas o externas respecto a su eficiencia y eficacia y se encuentran en un proceso institucionalizado de mejora continua.
7 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA NIVEL DE PERCEPCIÓN DEL CONTROL INTERNO SUPERVISION AMBIENTE DE CONTROL EVALUACION DE RIESGOS INFORMACIÒN Y COMUNICACIÓN ACTIVIDADES CONTROL GERENCIAL COMPONENTE NIVEL AMBIENTE DE CONTROL 1,47 Inicial EVALUACION DE RIESGOS 0,41 Inexistente ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL 1,44 Inicial INFORMACIÒN Y COMUNICACIÓN 1,65 Inicial SUPERVISION 1,04 Inicial CALIFICACIÓN PROMEDIO 1,21 INICIAL
8 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA DETALLE DE IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO GORE PIURA 1. AMBIENTE DE CONTROL 5.6 EVALUACIONES INDEPENDIENTES 5.5 AUTOEVALUACIÓN 5.4 IMPLANTACIÓN Y SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS FILOSOFÍA DE LA DIRECCIÓN 1.2 INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS 1.3 ADMINISTRACIÓN ESTRATÉGICA 5.3 REPORTE DE DEFICIENCIAS 5.2 MONITOREO OPORTUNO DEL CONTROL INTERNO ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 1.5 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS 5.1 PREVENCIÒN Y MONITOREO COMPETENCIA PROFESIONAL 5. SUPERVISIÓN ASIGNACIÓN DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD 4.9 CANALES DE COMUNICACIÓN 4.8 COMUNICACIÓN EXTERNA 4.7 COMUNICACIÓN INTERNA 4.6 ARCHIVO INSTITUCIONAL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 2. EVALUACIÓN DE RIESGO 2.1 PLANEAMIENTO DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 2.2 IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS 4.5 FLEXIBILIDAD AL CAMBIO 2.3 VALORACIÓN DE RIESGOS 4.4 SISTEMAS DE INFORMACIÓN 2.4 RESPUESTA AL RIESGO 4.3 CALIDAD Y SUFICIENCIA DE LA INFORMACIÓN 3. ACTIVIDADES CONTROL GERENCIAL 4.2 INFORMACIÓN Y RESPONSABILIDAD 3.1 PROCEDIMIENTO DE AUTORIZACIÓN Y APROBACIÓN 4.1 FUNCIONES Y CARACTERISTICAS DE LA INFORMACIÓN 3.2 SEGREGACIÓN DE FUNCIONES 4. INFORMACION Y COMUNICACIÓN 3.3 EVALUACIÓN DE COSTO-BENEFICIO 3.10 CONTROLES PARA TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y 3.4 CONTROLES SOBRE EL ACCESO A LOS RECURSOS O COMUNICACIÓN ARCHIVOS 3.9 REVISIÓN DE PROCESOS, ACTIVIDADES Y TAREAS 3.5 VERIFICACIONES Y CONCILIACIONES 3.8 DOCUMENTACIÓN DE PROCESOS, ACTIVIDADES Y TAREAS 3.6 EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO 3.7 RENDICIÓN DE CUENTAS 09/07/2014 Fortalecimiento del Control Interno en GR Piura
9 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA Fortalezas y Debilidades del Sistema de Control Interno por Componentes Componente Fortalezas Debilidades 1 AMBIENTE DE CONTROL EVALUACIÓN DE RIESGOS ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN SUPERVISIÓN 5 6 TOTAL
10 Fortalezas, Debilidades y Propuesta de Mejoras del SCI por Componentes COMPONENTE I: AMBIENTE DE CONTROL Principales Fortalezas Principales Debilidades Propuesta de Mejora Actitud positiva y acciones concretas aprobadas y operando del Presidente Regional y de Alta Dirección hacia la práctica de valores y favorable al control. Se designó el Comité de Control Interno. Se encuentra en proceso la implementación del sistema de control interno La estructura de organización y funciones aún está diseñada bajo un modelo de gestión funcional, aún no se ha adoptado la gestión por procesos. Coexisten distintos regímenes laborales y de contratos. Se encuentra en proceso la determinación de los perfiles de puestos y el número óptimo de profesionales requeridos por cada perfil. Esta situación no permite a la entidad una gestión más eficiente y el logro de sus objetivos al 100%. Que el Comité de Control Interno retome sus labores para la actualización de la implementación del sistema de control interno del GR, según el Plan de Trabajo propuesto. Se continúe con el proceso de modernización de la estructura de la entidad, según la gestión por procesos y el tránsito al Régimen Civil, que permita a la entidad una gestión más eficiente y eficaz.
11 Fortalezas, Debilidades y Propuesta de Mejoras del SCI por Componentes COMPONENTE II: EVALUACIÓN DE RIESGOS Principales Fortalezas Principales Debilidades Propuesta de Mejora No se han determinado No se ha iniciado el proceso de identificación, análisis y administración de los riesgos; que podrían afectar adversamente el cumplimiento de los fines, metas, objetivos, actividades y operaciones institucionales. Elaboración de un Plan de Administración de Riesgos, que incluya los procesos de identificación y valoración. Verificación de los controles desarrollados a partir de la valoración de los riesgos. Esto permitirá a la entidad anticiparse a los riesgos y prevenir en lugar de corregir.
12 Fortalezas, Debilidades y Propuesta de Mejoras del SCI por Componentes COMPONENTE III: ACTIVIDADES DE CONTROL GERENCIAL Principales Fortalezas Principales Debilidades Propuesta de Mejora. Existen políticas y procedimientos de control impartidos por la dirección y gerencia, para la ejecución de las funciones asignadas al personal Algunas normas, manuales, lineamientos, procedimientos, reportes, registros, matrices de control, verificaciones y conciliaciones, entre otros, requieren ser diseñados, actualizados y ejecutados oportunamente; con la finalidad de lograr mejores niveles de eficiencia y eficacia en la gestión. Diseño o actualización de algunas normas, manuales, lineamientos, procedimientos, reportes, registros, matrices de control, verificaciones y conciliaciones, entre otros, así como su oportuno cumplimiento; con la finalidad de lograr mejores niveles de eficiencia y eficacia en la gestión.
13 Fortalezas, Debilidades y Propuesta de Mejoras del SCI por Componentes COMPONENTE IV: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN Principales Fortalezas Principales Debilidades Propuesta de Mejora La entidad ha definido de manera general, las características que debe reunir y cumplir la información. Se vienen implementando progresivamente políticas y procedimientos de archivo para la preservación y conservación de los documentos e información. Las normas vigentes en la entidad requieren ser adecuadas a fin de establecer los atributos que debe reunir la información. El área de tecnologías de información es percibida únicamente como responsable del soporte técnico y no como un área que puede aportar al planeamiento y gestión del Gobierno Regional Adecuar las normas vigentes dentro de la entidad, respecto de las funciones y características de la información, considerando los siguientes atributos: integridad, oportunidad, actualización, exactitud, accesibilidad, certidumbre, racionalidad, objetividad. Que la Oficina de Tecnologías de la Información diseñe proyectos informáticos que contribuyan al logro de los objetivos del gobierno regional. Que se fortalezca el proceso de implementación de políticas y procedimientos de archivo de la información de la entidad.
14 Fortalezas, Debilidades y Propuesta de Mejoras del SCI por Componentes COMPONENTE V: SUPERVISIÓN Principales Fortalezas Principales Debilidades Propuesta de Mejora Algunas Gerencias Regionales cuentan en su estructura orgánica con una Sub Gerencia Regional de Normas y Supervisión encargada (según el ROF), de supervisar y fiscalizar el cumplimiento de las normas, los planes regionales y la calidad de los servicios en el ámbito de su competencia. No se han desarrollado integralmente lineamientos ni procedimientos que regulen las funciones de supervisión, ni para el monitoreo oportuno del control interno. Actualización de la directiva que establezca y difunda procedimientos de prevención y monitoreo que sean ejercidos por las gerencias y áreas.
15 DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA CONTROL INTERNO GR PIURA CONCLUSIONES Con base al resultado del diagnóstico realizado respecto de los elementos del Sistema de Control Interno del Gobierno Regional de Piura, el nivel de desarrollo, organización y grado de madurez observado para cada uno de los componentes del Sistema de Control Interno, es el siguiente: Componentes/Grado Inexistente (0) Inicial (1) Intermedio (2) Avanzado (3) Óptimo (4) Mejora Continua (5) Ambiente de Control X Evaluación de Riesgos X Actividades de Control Gerencial X Información y Comunicación X Supervisión X
SISTEMA DE CONTROL INTERNO. Secretaría General
SISTEMA DE CONTROL INTERNO Secretaría General CONTROL INTERNO Definición Proceso integral de gestión que realiza el titular, funcionarios y servidores de ESSALUD a fin de administrar y gestionar sus recursos
Más detallesSENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. Expositores:
SENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Expositores: CPC. MIGUEL ÁNGEL AQUINO LIMA CPC. SILVIO WILDER ACUÑA JARA Órgano ANTECEDENTES En los últimos tiempos, a causa de numerosos problemas que se
Más detallesGOBIERNO REGIONAL PIURA GERENCIA SUB REGIONAL MORROPÓN HUANCABAMBA INFORME GERENCIAL
GOBIERNO REGIONAL PIURA GERENCIA SUB REGIONAL MORROPÓN HUANCABAMBA INFORME GERENCIAL Informe del Diagnóstico de Implementación del Sistema de Control Interno COMITÉ DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL
Más detallesSISTEMA DE CONTROL INTERNO
SISTEMA DE CONTROL INTERNO CURSO TALLER Dr. Juan Alberto Sotomayor Casas, Consultor y Asesor en Control de la Gestión Pública y Empresarial Dr. Juan Alberto Sotomayor Casas Lima, 12 Ago. -10 de Set. del
Más detallesEl informe COSO Y el Control interno. CPC Juan Francisco Alvarez Illanes
El informe COSO Y el Control interno CPC Juan Francisco Alvarez Illanes Contenidos. 1 2 3 4 Qué es el COSO? Informe COSO Objetivos Informe COSO Componentes del Control Interno. Qué es C.O.S.O? Committee
Más detallesLa Ley Nº 28716, Ley de Control Interno de la Entidades del Estado, define como::
La Ley Nº 28716, Ley de Control Interno de la Entidades del Estado, define como:: Conjunto de: Acciones Registros Organización, Actividades, Normas Procedimientos y Planes, Políticas Métodos Incluyendo
Más detallesImplementación del Sistema de Control Interno en el Seguro Social de Salud - EsSalud. Diana Coci Otoya
Implementación del Sistema de Control Interno en el Seguro Social de Salud - EsSalud Diana Coci Otoya 2017 QUÉ ES EL CONTROL? Misión: Somos una institución de seguridad social de salud que persigue el
Más detallesIMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL INEI
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMATICA COMITE DE CONTROL INTERNO IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL INEI BASE LEGAL Proceso de implementación Aprueba Normas de Control Interno
Más detallesINFORME DE DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GOREMAD
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS COMITE DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RESOLUCIÓN EJECUTIVA REGIONAL Nº 733-2013/GOREMAD-PR. INFORME DE DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GOREMAD Puerto Maldonado,
Más detallesLEY DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO LEY Nº MARZO 2006
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO LEY Nº 28716 MARZO 2006 Proceso de implementación Aprueba Normas de Control Interno Ley de Control Interno de las Entidades del Estado Aprueba la Guía
Más detallesOficialía Mayor Unidad de Enlace Órgano Interno de Control
Oficialía Mayor Unidad de Enlace Órgano Interno de Control Evaluación del Sistema de Control Interno Abril 2012 Modelo Estándar de Control Interno (Título Segundo del Acuerdo) Nivel de Control Interno
Más detallesPROGRAMA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DEL DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GRSM
PROGRAMA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DEL DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GRSM COMITÉ DE IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL GRSM (R.E.R. N 545-2016-GRSM/GR)
Más detallesAvances en su Implementación
Avances en su Implementación I PARTE Marco Legal Marco Teórico Tiempo: 10minutos Aprueba Normas de Control Interno Ley de Control Interno de las Entidades del Estado Aprueba la Guía para la Implementación
Más detallesSENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN FONCODES. Expositor Dr. CPC. Jaime Hernández Márquez
SENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN FONCODES Expositor INTRODUCCIÓN La mayoría de los errores e irregularidades ocurren debido a la escasez o a la desatención de los controles internos. INTRODUCCIÓN
Más detallesCRONOGRAMA DEL PLAN DE IMPLEMENTACIÓN DE MEJORAS AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL ITP - PERIODO 2016
CRONOGRAMA DEL PLAN DE IMPLEMENTACIÓN DE MEJORAS AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL ITP - PERIODO 206 Instituto Tecnológico de la Producción Fecha: 0//205 ÍTEM Talleres de capacitación de la Ley del Código
Más detallesAutoevaluación n del Sistema de Control Interno Institucional UCGP.CFCI /05/2011 UCGP.CFCI.001 1
Autoevaluación n del Sistema de Control Interno Institucional UCGP.CFCI.001 04/05/2011 UCGP.CFCI.001 1 Propósitos 1. Capacitar en las actividades para realizar la Autoevaluación del Sistema de Control
Más detallesSENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL CONCYTEC
Consejo Nacional de Ciencia, Tecnología e Innovación Tecnológica SENSIBILIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL CONCYTEC Expositores: CPC. MIGUEL ÁNGEL AQUINO LIMA CPC. SILVIO WILDER ACUÑA JARA Realizado
Más detallesImportancia del fortalecimiento e Implementación del Sistema de Control Interno
Importancia del fortalecimiento e Implementación del Sistema de Control Interno Departamento de Control Interno Gerencia de Gestión Operativa del Sistema Nacional de Control Objetivos de la charla de sensibilización
Más detallesCONTROL INTERNO EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS
CONTROL INTERNO EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS Mg. MARUSHKA MESA PINTO LEY Nº 27785 LEY Nº 28716 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República Ley de Control Interno
Más detallesAutoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional
SUBSECRETARÍA DE CONTROL Y AUDITORÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA UNIDAD DE CONTROL DE LA GESTIÓN PÚBLICA Autoevaluación del Sistema de Control Interno Institucional 28/04/2011 UCGP.CFCI.001 1 Propósitos 1. Capacitar
Más detallesAnexo 4 Lista de Verificación: Ambiente de control
Anexo Lista de Verificación: Ambiente de control Filosofía de la Dirección 5 La Dirección muestra interés de apoyar al establecimiento y mantenimiento del control interno en la entidad a través de políticas,
Más detallesLa Evaluación del Control Interno Institucional
Noviembre de 2012 1 Control Interno Es un proceso diseñado e implementado para proporcionar una seguridad razonable, con respecto al logro eficiente y efectivo de los objetivos y metas institucionales,
Más detallesMATRIZ DE VINCULACIÓN DE LOS COMPONENTES DEL SCI CON LOS INSTRUMENTOS DE GESTIÓN O PRÁCTICAS DE GESTIÓN
MATRIZ DE VINCULACIÓN DE LOS COMPONENTES DEL SCI CON LOS INSTRUMENTOS DE GESTIÓN O PRÁCTICAS DE GESTIÓN Componente: Ambiente de Control Principios Documento de Gestión Evidencias de Cumplimiento Propuestas
Más detallesFecha de Inicio Modificar la RA MPC AL por reformulación del plan de trabajo
PAGINA N 1 Inicio 0. MISCELANEA 0.0.1 Constituir un Operativo del SCI en apoyo al Comité de Control Interno Comité de Control Interno Resolución de Alcaldía N 942-2015- MPC-AL del 31 de Agosto del 2015.
Más detallesCumplimiento Componente Institucional General
A continuación se destacan resultados de interés producto de las Autoevaluaciones de años anteriores: Año 2008 De la información presentada en el cuadro anterior, se desprende como dato importante el siguiente
Más detallesCharla de Orienta ión so re Control Interno. Gerencia de Estudios y Gestión Pública Departamento de Control Interno
Charla de Orienta ión so re Control Interno Gerencia de Estudios y Gestión Pública Departamento de Control Interno Diciembre 2014 AGENDA 1. Definición de Gubernamental. Control y Control 2. Normativa de
Más detallesEVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015
EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL DE LA UNIVERSIDAD POPULAR DEL CESAR VIGENCIA 2015 INTRODUCION: El presente informe de Control Interno se hace con base a la información diligenciada a través del aplicativo
Más detallesAutoevaluación del Sistema de Control interno Institucional UCGP.CFCI.001
Autoevaluación del Sistema de Control interno Institucional Propósitos 1. Capacitar en las ac/vidades para realizar la Autoevaluación del Sistema de Control Interno Ins/tucional, con corte al 30 de abril.
Más detallesPLAN DE TRABAJO PARA ELABORACION DEL DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Año del Buen Servicio al Ciudadano DIRECCION REGIONAL DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES SAN (DRTC-SM) PLAN DE TRABAJO PARA ELABORACION DEL DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO COMITÉ DE CONTROL INTERNO
Más detallesImplementación del Sistema de Control Interno del HHV. Comité de Control Interno del HHV CCI-HHV
Implementación del Sistema de Control Interno del HHV Comité de Control Interno del HHV CCI-HHV OBJETIVO DE LA LEY 28716 Ley de Control Interno Su propósito es cautelar y fortalecer los sistemas administrativos
Más detallesMATRIZ DE CONTROL INTERNO COMPONENTES Y NORMAS
MATRIZ DE CONTROL INTERNO COMPONENTES Y NORMAS No. COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL EVALUACIÓN DE RIESGOS Valor Añadido 5 8 Norma Valor NORMA ASOCIADA No. Desagregado DOCUMENTO. Integridad y valores éticos.
Más detallesMANUAL DE PROCEDIMIENTOS. Dirección de Administración y Finanzas. 32. Procedimiento para el Control Interno.
Hoja 1 de 15 32 PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL INTERNO. Hoja 2 de 15 1.0 Propósito 1.1 Llevar a cabo un Sistema de Control Interno eficaz y eficiente de las actividades que se realizan dentro del Órgano
Más detallesPrograma de Trabajo Elaboración del Diagnóstico del Sistema de Control Interno SCI en la Municipalidad Distrital de Puente Piedra PROGRAMA DE TRABAJO
PROGRAMA DE TRABAJO ELABORACION DEL DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUENTE PIEDRA Puente Piedra, julio 2016. PRESENTACION CONTENIDO 1. OBJETIVO 2. ALCANCE 3.
Más detallesSECRETARÍA DE DESARROLLO SOCIAL ELEMENTOS DE CONTROL, DE ACUERDO A LAS NORMAS Y NIVELES ESTABLECIDOS EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL
SECRETARÍA DE DESARROLLO SOCIAL ELEMENTOS DE CONTROL, DE ACUERDO A LAS NORMAS Y NIVELES ESTABLECIDOS EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL NIVEL ESTRATÉGICO 1.1.a) 1.1.b) 1.1.c) 1.1.d) 1.1.e)
Más detallesACTIVIDAD N 2: Diseñar e Implementar el Estándar Estilo de Dirección / Código de Buen Gobierno
DIRECCIÓN GENERAL DE COOPERACIÓN COMITÉ DE ÉTICA ACTIVIDAD N 1: Diseñar e Implementar el Estándar Acuerdos y Protocolos Éticos 1.1. Diagnóstico del Estado Real del Estándar. *Existe un Comité de Ética
Más detallesLEY 1474 DE 2011 INFORME PORMENORIZADO - OFICINA DE CONTROL INTERNO Y GESTION OCIG PERIODO EVALUADO: NOVIEMBRE 2017 FEBRERO
LEY 1474 DE 2011 INFORME PORMENORIZADO - OFICINA DE CONTROL INTERNO Y GESTION OCIG PERIODO EVALUADO: NOVIEMBRE 2017 FEBRERO 2018 Piedad Roa Carrero- Jefe de la oficina de Control Interno y Gestión En cumplimiento
Más detallesCOMITÉ DE CONTROL INTERNO
INFORME DE EVALUACIÓN TRIMESTRAL DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO FASE DE EJECUCIÓN PRIMER TRIMESTRE DEL COMITÉ DE CONTROL INTERNO IMPLEMENTACIÓN DE MEJORAS AL SCI-ONP al er. TRIMESTRE
Más detallesDIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL MINISTERIO PÚBLICO FISCALÍA DE LA NACIÓN
DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN EL MINISTERIO PÚBLICO FISCALÍA DE LA NACIÓN EQUIPO TÉCNICO DE APOYO A LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO -SCI Equipo Técnico de Apoyo al Comité
Más detallesSistema de Control Interno evaluado en el ITM
Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición
Más detallesInforme sobre el estado que guarda el Control interno institucional
Informe sobre el estado que guarda el Control interno institucional Los trabajos desarrollados con la finalidad de elaborar el Informe sobre el estado que guarda el Control Interno Institucional de la
Más detallesSocializar con las instituciones el Sistema de Evaluación del Desempeño Institucional, como herramienta para la gestión por resultados.
Socializar con las instituciones el Sistema de Evaluación del Desempeño Institucional, como herramienta para la gestión por resultados. Estrategia de gestión, denominada también, Administración por Objetivos,
Más detallesFICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM
Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición
Más detallesSENSIBILIZACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. DR.CPCC Aquilino Romero Alcalá
SENSIBILIZACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DR.CPCC Aquilino Romero Alcalá 1 SISTEMA NACIONAL DE CONTROL LEY 27785 Objeto de la Ley Control Gubernamental Prevenir y verificar la correcta, eficiente
Más detallesFICHA TÉCNICA DE LOS INDICADORES. A. Identificación del indicador Sistema de Control Interno evaluado en el ITM
Sistema de Control Interno evaluado en el ITM Identificar el nivel de madurez del Sistema de Control Interno en el Instituto Tecnológico Metropolitano Eficacia 5. Forma de Cálculo 6. Frecuencia de la medición
Más detallesPLAN DE TRABAJO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GOREMAD ( )
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS COMITE DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RESOLUCIÓN EJECUTIVA REGIONAL Nº 733-2013/GOREMAD-PR. PLAN DE TRABAJO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL GOREMAD (2014-2016) Puerto
Más detallesCharla de Orientación sobre Control Interno. Gerencia de Estudios y Gestión Pública Departamento de Control Interno
Charla de Orientación sobre Control Interno Gerencia de Estudios y Gestión Pública Departamento de Control Interno Mayo 2016 AGENDA 1. Definición de Control y Control Gubernamental. 2. Normativa de Control
Más detallesPEFA Y EL CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO COOPERACION SUIZA - SECO MAG. DIANA COCI OTOYA
PEFA Y EL CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO COOPERACION SUIZA - SECO MAG. DIANA COCI OTOYA AGENDA Presentación del Programa GFP Sub Nacional. Gestión de las finanzas públicas y control
Más detallesCONTRALORIA INTERNA SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CONTRALORIA INTERNA SISTEMA DE CONTROL INTERNO 1 Sistema de Control Interno: Es diseñado e implementado para proporcionar una seguridad razonable con respecto al logro eficiente y efectivo de los objetivos
Más detallesLEY DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO LEY Nº Publicado el 18 de Abril de 2006
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO LEY Nº 28716 Publicado el 18 de Abril de 2006 OBJETIVO DE LA LEY Artículo Nº 1 Regular la elaboración, aprobación, implantación, funcionamiento, perfeccionamiento
Más detallesEVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL
SUBSECRETARÍA DE CONTROL Y AUDITORÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA UNIDAD DE CONTROL DE LA GESTIÓN PÚBLICA DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE FORTALECIMIENTO DE CONTROL INTERNO EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA
Más detallesENFOQUE MODERNO DE CONTROL INTERNO
ENFOQUE MODERNO DE CONTROL INTERNO INTRODUCCIÓN CONFIAR ES BUENO, PERO CONTROLAR ES MEJOR TODOS QUIEREN PARTICIPAR DE LA TORTA INTRODUCCIÓN La no aplicación del Control Interno trae consigo desorden administrativo,
Más detallesOFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DEL CONTROL INTERNO (ONADICI)
OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DEL CONTROL INTERNO OFICINA NACIONAL DE DESARROLLO INTEGRAL DEL CONTROL INTERNO (ONADICI) Tegucigalpa M.D.C. Junio 2013 Qué es ONADICI? Es la Oficina Nacional de
Más detallessenace PLAN DE TRABAJO PARA CIERRE DE BRECHAS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 1.10 NACIONAL DE CERTIFICACIÓN AMBIENTAL PARA LAS INVERSIONES SOSTENIBLES
senace 1.10 NACIONAL DE CERTIFICACIÓN AMBIENTAL PARA LAS INVERSIONES SOSTENIBLES PLAN DE TRABAJO PARA CIERRE DE BRECHAS DEL SISTEMA DE INTERNO 1 Objetivo El objetivo de este plan es establecer un cronograma
Más detallesSISTEMA DE CONTROL INTERNO
SISTEMA DE CONTROL INTERNO ASPECTOS GENERALES SISTEMA DE CONTRO INTERNO ASPECTOS GENERALES NORMATIVIDAD Ley N 27785: Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República
Más detallesControl Interno basado en COSO en las Entidades Municipales
Control Interno basado en COSO en las Entidades Municipales Febrero 2016. Antecedentes La ASF y el OSFEM, efectúan desde el 2013, la evaluación del Control Interno. Para la evaluación del CI, la ASF diseñó
Más detallesACTUALIZACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Ministerio de Educación Nacional. Oficina de Control Interno Bogotá D.C., Noviembre de 2014
ACTUALIZACIÓN MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO Ministerio de Educación Nacional Oficina de Control Interno Bogotá D.C., Noviembre de 2014 TALLER Juego de Roles Tiempo de Trabajo: Conclusiones y cierre:
Más detallesPLAN DE TRABAJO MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNO
Proceso Objeto del Plan de trabajo Meta o calidad esperada Indicador Fecha de formulación Febrero Generar estrategias que permitan el fortalecimiento del Modelo Estándar de Interno en la Organización,
Más detallesEL CONTROL INTERNO Y LA GUIA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. CPCC. Andrés Moreno Aguilar
EL CONTROL INTERNO Y LA GUIA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CPCC. Andrés Moreno Aguilar Setiembre - 2016 1 COSAS QUE SE DICEN DEL CONTROL INTERNO La responsabilidad del control interno
Más detallesGrupo Funcional Desarrollo Económico
Grupo Funcional Desarrollo Económico Comisión Nacional del Agua Programa para Incentivar el Desarrollo Organizacional de los Consejos de Cuenca Auditoría Financiera y de Cumplimiento: 15-5-16B00-02-0468
Más detallesSISTEMA DE CONTROL INTERNO
SISTEMA DE CONTROL INTERNO Sistema de Control Interno: Es diseñado e implementado para proporcionar una seguridad razonable con respecto al logro eficiente y efectivo de los objetivos y metas institucionales,
Más detallesDEFINICIÓN DEL CONTROL INTERNO
MECI 1000 : 2005 DEFINICIÓN DEL INTERNO El Control Interno es un SISTEMA integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de
Más detallesEVALUACION Y VERIFICACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) 1. OBJETIVO ALCANCE DEFINICIONES NORMAS LEGALES...
Página 1 de 9 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. DEFINICIONES... 2 4. NORMAS LEGALES... 4 5. NORMAS INTERNAS... 4 6. ENTRADA DE DATOS... 5 7. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES... 5 8. CONTROL DE SALIDA DE DATOS....
Más detallesINFORME DE GESTIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO OPERATIVO (SARO) - AÑO 2015
INFORME DE GESTIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO OPERATIVO (SARO) - AÑO 2015 El presente Informe de Gestión del Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO), ha sido elaborado en virtud
Más detallesPROCEDIMIENTO: REVISIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL POR LA ALTA DIRECCIÓN HOTELES COLSUBSIDIO GIRARDOT
OBJETIVO Establecer la metodología para la Revisión del Sistema de Gestión de Ambiental por parte de la Gerencia de Recreación y Turismo, con el fin de realizar evaluaciones sistémicas de la conveniencia,
Más detallesCharla de Sensibilización sobre Control Interno
ORGANO Sistema de DE Control CONTROL Interno INSTITUCIONAL (SCI) MDLA Charla de Sensibilización sobre Control Interno 1 OBJETIVO DE LA CHARLA DE SENSIBILIZACIÓN SOBRE CONTROL INTERNO Que la alta dirección
Más detallesAsunto ; Acciones de retroalimentación de etapa de Planificación - SCI.
r INFORME (M 02-2019/CC1-SATH/S INFORME DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO C Señor
Más detallesMEDICIÓN DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN FONCODES AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2014
2014 FONCODES MIDIS MEDICIÓN DE LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EN FONCODES AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2014 ÍNDICE GENERAL RESUMEN EJECUTIVO 2 I. ANTECEDENTES 4 1. OBJETIVO 4 2. ALCANCE 4
Más detallesIMPLEMENTACIÓN DE CONTROL INTERNO (FASE PLANIFICACIÓN) EN LOS
DEPARTAMENTO DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES Área de Control Interno IMPLEMENTACIÓN DE CONTROL INTERNO (FASE PLANIFICACIÓN) EN LOS PROCESOS DE INVERSIÓN PÚBLICA Y CONTRATACIÓN PÚBLICA Público Objetivo: Secretario
Más detallesFORMULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL POA Instituto Salvadoreño de Desarrollo Municipal ISDEM. Unidad de Planificación
FORMULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL POA 2018 Instituto Salvadoreño de Desarrollo Municipal ISDEM Unidad de Planificación Fases para la formulación del POA: 1 2 Definición de lineamientos de formulación. 3
Más detallesINFORME EJECUTIVO ANUAL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI VIGENCIA 2012 Subsistema de Control Estratégico Avances El subsistema de control
INFORME EJECUTIVO ANUAL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI VIGENCIA 2012 Subsistema de Control Estratégico El subsistema de control estratégico presenta un avance significativo de 25 puntos porcentuales
Más detallesAPLICACIÓN PRÁCTICA PARA EL TRÁNSITO DEL SERVICIO CIVIL -SERVIR. Docente: Sakimi León Hurtado
APLICACIÓN PRÁCTICA PARA EL TRÁNSITO DE UNA ENTIDAD PÚBLICA AL RÉGIMEN DEL SERVICIO CIVIL -SERVIR Docente: Sakimi León Hurtado Objetivo General Lograr que el participante comprenda cómo se lleva a cabo
Más detallesGuía para la Autoevaluación del Sistema de Control Interno en Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano
Guía para la Autoevaluación del Sistema de Control Interno en Notimex, Agencia de Noticias del Estado Mexicano Junio 2017 Contenido I. Presentación... 2 II. Marco Jurídico... 2 III. Objetivo... 3 IV. Alcance...
Más detallesINSTITUTO DEL CAFÉ DE COSTA RICA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PLAN ANUAL OPERATIVO
INSTITUTO DEL CAFÉ DE COSTA RICA GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS PLAN ANUAL OPERATIVO (Octubre 2017 a Setiembre 2018) Julio 2017 3 GUIA DOCUMENTO 1. Indice 2. Presentación La Gerencia de Administración
Más detallesSOCIEDAD DE INGENIEROS DEL PERU
DEL PERU CONFERENCIA SISTEMA DE CONTROL INTERNO HERRAMIENTA DE ANTICORRUPCIÓN EXPOSITOR Ing. Guillermo R. Olivares Maldonado 30 De Marzo del 2010 IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Qué es el
Más detallesPLAN OPERATIVO ANUAL EJERCICIO FISCAL 2007
PLAN OPERATIVO ANUAL EJERCICIO FISCAL 2007 Lima, diciembre de 2006 PLAN OPERATIVO 2007 El Plan Operativo es una importante herramienta de la gestión institucional. Es el instrumento que orienta las acciones
Más detallesSensibilización sobre la implementación del SCI en la PCM 18, 19 y 21 de julio de 2016
Sensibilización sobre la implementación del SCI en la PCM 18, 19 y 21 de julio de 2016 Gerardo Pérez del Águila Ramos, MBA Econ. Oficina de Administración Comité de Control Interno Reconocen las fotos?
Más detallesDIAGNÓSTICO DE LA FIEE INFORME FINAL
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO FACULTAD DE INGENIERÍA ELÉCTRICA Y ELECTRÓNICA DIAGNÓSTICO DE LA FIEE INFORME FINAL Responsables: Dr. JUAN HERBER GRADOS GAMARRA Ing. FREDY ADÁN CASTRO SALAZAR BELLAVISTA
Más detallesGuía para la Elaboración del Informe Anual del Estado que Guarda el Control Interno Institucional
Unidad de Control y Evaluación de la Gestión Pública Guía para la Elaboración del Informe Anual del Estado que Guarda el Control Interno Institucional Abril, 2007. SECRETARÍA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA I. MARCO
Más detallesPOLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGOS
INTRODUCCIÓN El Grupo Empresarial Argos está comprometido con la generación de valor y la sostenibilidad de los negocios en los que participa. Para lograr este fin, la gestión integral de riesgos es un
Más detallesPROCESO: SERVICIO DE ATENCION A LA COMUNIDAD
PROCESO: SERVICIO DE ATENCION A LA COMUNIDAD PROCEDIMIENTO: QUEJAS Y SUGERENCIAS, SERVICIO DE ATENCION A LA COMUNIDAD 1. Objetivo. Propiciar la participación de la comunidad en el mejoramiento del servicio
Más detallesESCUELA NACIONAL DE CONTROL GUIA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO
ESCUELA NACIONAL DE CONTROL GUIA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SCI DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO Que es el: CONTROL INTERNO? Visión Misión Gerencia Estratégica Objetivos Institucionales Estratégicos LEY N 28716
Más detallesGESTION DE LA INFORMACION CONTROL DOCUMENTAL OFICIO
PAGINA Página 1 de 1 INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO LEY 1474 DE 2011 Jefe de Control Interno: LUZ EUGENIA VINASCO RODRIGUEZ Período evaluado: JULIO- OCTUBRE 2017 Fecha de elaboración:
Más detallesPolítica de Gestión de Riesgos
SIGDO KOPPERS S.A. Inscripción Registro de Valores N 915 Política de Gestión de Riesgos INTRODUCCIÓN Con el objetivo de formalizar las prácticas de Gobierno Corporativo al interior de la compañía, Sigdo
Más detallesPROCEDIMIENTO PARA LA APLICACIÓN DE LA AUTOEVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
INSTITUTO MIXTO DE AYUDA SOCIAL Unidad PROCEDIMIENTO PARA LA APLICACIÓN DE LA AUTOEVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO. 14 DE ABRIL DE 2015 Página 2 de 15 Manual de Procedimientos para Realizar la
Más detallesINFORME DE EVALUACIÓN TÉCNICA DE LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS 2013
INFORME DE EVALUACIÓN TÉCNICA DE LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS 2013 BODEGAS GENERALES DE DEPÓSITO, S.A. Antiguo Cuscatlán, 06 de Febrero de 2014. INFORME DE EVALUACIÓN TÉCNICA DE LA GESTIÓN INTEGRAL DE
Más detallesAspectos Normativos de la Estructura del Sistema de Control Interno para las Empresas del Estado
CONTROL INTERNO Aspectos Normativos de la Estructura del Sistema de Control Interno para las Empresas del Estado Ley N 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de
Más detallesEl cumplimiento de estas políticas es obligatorio por parte de todo el personal del Unidad de Gestión Informática del SENARA.
Normas técnicas para la gestión y el control de las Tecnologías de Información y telecomunicaciones (TIC) del Servicio Nacional de Aguas Subterráneas, Riego y Avenamiento (SENARA) 1. PROPÓSITO Establecer
Más detallesResultados de la Aplicación del Modelo de Madurez del Sistema de Control Interno, en el Conare. Mayo 2018
Oficina de Planificación de la Educación Superior Oficina de Desarrollo Institucional Resultados de la Aplicación del Modelo de Madurez del Sistema de Control Interno, en el Conare Mayo 2018 Elaborado
Más detallesANEXO 14 : CUESTIONARIO PARA LA MEDICIÓN DEL NIVEL DE MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2014 Entidad :
ANEXO 14 : CUESTIONARIO PARA LA MEDICIÓN DEL NIVEL DE MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2014 Entidad : 3821. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA Se recuerda que en cumplimiento a lo señalado en el
Más detallesINFORME DE EVALUACIÓN DEL SCI DE PVN 2014
1 de 50 Decenio de las Personas con Discapacidad en el Perú "Año de la Diversificación Productiva y del Fortalecimiento de la Educación" MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES PROYECTO ESPECIAL INFRAESTRUCTURA
Más detallesCONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN PÚBLICA ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DEL IPEN
CONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN PÚBLICA ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL DEL IPEN Marco Normativo Ley N 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República del Perú
Más detallesELEMENTO DE CONTROL Leyes y Reglamentos Externos Manuales y Lineamientos Externos DESCRIPCIÓN Disposiciones normativas que definen en lo general las acciones en materia administrativa y operativa del quehacer
Más detallesBOLETÍN DE CONTROL INTERNO
BOLETÍN DE CONTROL INTERNO PERIODO ENERO 2016 ENERO 2017 FUNDAMENTOS INHERENTES AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Capacidad de evaluar nuestro trabajo, valorarlo y aplicar correcciones para mejorar procesos,
Más detallesAnexo III COBIT. Relaciones de los Objetivos de Control Dominios, Procesos y Objetivos de Control
Anexo III COBIT Relaciones de los Objetivos de Control Dominios, Procesos y Objetivos de Control En COBIT se define control como: El conjunto de políticas, procedimientos, prácticas y estructuras organizativas
Más detallesDecreto No. 4 Corte de Cuentas de la República
Ministerio de Educación Corte de Cuentas de la República Que significa COSO? Enfoque utilizado en muchos países de América, Marco Integrado de Interno, emitido en 1992 (E.E.U.U.), por el Comité de Organizaciones
Más detallesMUNICIPALIDAD DE CASTILLA
MUNICIPALIDAD DE CASTILLA 1 Implementación del control interno (Fase Planificación y Ejecución) en los procesos de presupuesto público y contratación pública Qué es control? CONTROL INTERNO Según la Real
Más detallesAYUDA PARA EL ENTENDIMIENTO DEL CONTROL INTERNO
AYUDA PARA EL ENTENDIMIENTO DEL CONTROL INTERNO 1. Quiénes implantan sistemas de control interno? Las entidades del Estado implantan obligatoriamente sistemas de control interno en sus procesos, actividades,
Más detallesREVISIÓN POR LA ALTA DIRECCIÓN
La revisión de la alta dirección debe permitir: 1. Revisar las estrategias implementadas y determinar si han sido eficaces para alcanzar los objetivos, metas y resultados esperados del Sistema de Gestión
Más detallesRESUMEN EJECUTIVO AUDITORIA SAYCO SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES INFORME DEL AUDITOR INTERNO MTILCC/INF.UAI-N 05/2013
RESUMEN EJECUTIVO AUDITORIA SAYCO SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES INFORME DEL AUDITOR INTERNO MTILCC/INF.UAI-N 05/2013 INFORME: OBJETIVO: OBJETO: ALCANCE: Informe MTILCC/INF.UAI-N 05/2013; correspondiente
Más detallesEmpresas Públicas de Marsella E.S.P EMPUMAR
INFORME CUATRIMESTRAL ESTADO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EMPRESAS PÚBLICAS DE MARSELLA RISARALDA MARZO DE 2017 (LEY 1474 DE 2011) ASESORA DE CONTROL INTERNO: ALEJANDRA MARIA TORO ZAPATA Período evaluado:
Más detalles