Estados Consolidados de Situación Financiera Por los periodos terminados al y ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO ACTIVO PASIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (Nota 9) 9.527.725 7.350.357 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE Instrumentos derivativos (Nota 10) 96.735 90.377 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS PASIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO En títulos de deuda (Nota 10) 5.042.003 4.023.997 En instrumentos de patrimonio (Nota 10) 91.940 60.417 Depósitos de clientes Total títulos 5.133.943 4.084.414 Cuentas corrientes 1.636.131 1.785.811 Cuentas de ahorros 8.540.413 6.272.184 Instrumentos derivativos (Nota 10) 103.008 170.348 Certificados de depósitos a términos 8.363.206 8.225.563 Total Activos Financieros a Valor Razonable 5.236.951 4.254.762 (Nota 19) 18.539.750 16.283.558 Obligaciones financieras Obligaciones financieras de corto plazo 4.611.137 4.746.897 A COSTO AMORTIZADO Obligaciones con entidades de redescuento y banco del exterior 1.547.823 1.369.312 En títulos de deuda a costo amortizado, neto (Nota 10) 491.204 1.030.208 Total deuda (Nota 20) 6.158.960 6.116.209 491.204 1.030.208 Cartera de créditos Obligaciones financieras de largo plazo (Nota 20) 2.934.726 1.707.614 Comercial (Nota 11) 7.993.616 7.478.794 Total pasivos financieros 9.093.686 7.823.823 Consumo (Nota 11) 4.750.097 4.303.696 Vivienda (Nota 11) 1.143.542 1.080.712 BENEFICIOS A EMPLEADOS (Nota 21) 55.504 52.265 Provisión por deterioro (Nota 11) -301.288-306.511 Total cartera de créditos, neto 13.585.967 12.556.691 PROVISIONES Para contingencias legales (Nota 22) 8.276 9.325 Otras cuentas por cobrar, neto (Nota 12) 155.073 388.344 Otras provisiones (Nota 22) 29.821 30.995 Total activos financieros a costo amortizado 14.232.244 13.975.243 PASIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y CREE Corriente (Paraguay) (Nota 17) 1.647 - Diferido (Nota 23) 84.227 58.432 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA (Nota 13) 21.609 17.740 OTROS PASIVOS (Nota 24) 271.116 269.620 ACTIVOS TANGIBLES, NETO Propiedades de inversión (Nota 15) 51.878 28.880 TOTAL PASIVOS 28.180.762 24.618.395 Propiedades y equipo de uso propio (Nota 14) 438.280 185.709 490.158 214.589 PATRIMONIO ACTIVOS INTANGIBLES, NETO Intereses controlantes Plusvalía (Nota 16) 211.834 212.923 Capital suscrito y pagado (Nota 25) 66.020 66.020 Otros activos intangibles (Nota 16) 21.481 23.425 Prima en colocación de acciones 486.105 486.135 233.315 236.348 Utilidades retenidas 1.179.556 966.736 Reservas (Nota 25) 1.056.767 856.530 ACTIVO POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA Utilidad del ejercicio 222.642 209.220 Corriente (Nota 17) 183.371 107.928 Resultados de ejercicios anteriores (99.853) (99.014) Diferido (Perú) (Nota 23) 25.138 - Otros resultados integrales 108.499 68.982 Total patrimonio de los intereses controlantes 1.840.180 1.587.873 OTROS ACTIVOS (Nota 18) 87.427 65.166 Interés no controlante 16.996 15.865 TOTAL PATRIMONIO 1.857.176 1.603.738 TOTAL ACTIVOS 30.037.938 26.222.133 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 30.037.938 26.222.133
Estados Consolidados de Resultados Por los periodos terminados al y 31 de diciembre de 31 de diciembre de Ingresos por intereses de activos financieros a costo amortizado Intereses sobre cartera de créditos 1.439.801 1.382.483 Valoración activos financieros de Inversión en títulos de deuda a costo amortizado 26.408 74.415 Otros intereses 174.470 109.278 Total ingresos por intereses 1.640.679 1.566.176 Gastos por intereses de depósitos que financian activos financieros a costo amortizado Depósitos Cuentas corrientes 28.211 25.933 Certificados de depósito a término 466.993 511.452 Depósitos de ahorro 455.350 423.637 Total gastos por intereses depósitos 950.554 961.022 Obligaciones financieras y otros intereses Obligaciones Financieras a Corto Plazo 2.684 3.834 Obligaciones Financieras a Largo Plazo 63.069 61.841 Bonos y títulos de inversión 145.878 98.122 Obligaciones con entidades de redescuento 72.821 68.110 Total gastos por intereses 1.235.006 1.192.929 Ingresos neto de intereses de activos financieros a costo amortizado 405.673 373.247 Pérdida por deterioro de activos financieros a costo amortizado Cartera de créditos e intereses por cobrar 479.718 391.727 Bienes recibidos en pago y restituidos 5.628 14.826 Recuperaciones cartera de créditos y cuentas por cobrar 255.723 201.195 Intereses netos después de pérdidas por deterioro de activos financieros 176.050 167.889 Comisiones y honorarios (Nota 26) Ingresos por comisiones y honorarios 215.057 205.365 Gastos por comisiones y honorarios 67.029 56.819 Ingresos netos por comisiones y honorarios 148.028 148.546 Valoraciones de activos financieros a valor razonable Valoración de Instrumentos derivados (13.067) 125.267 Valoración en títulos de deuda a valor razonable 289.079 329.088 Valoración en instrumentos de patrimonio a valor razonable (1.023) (130.635) Ingresos por valoraciones de activos financieros a valor razonable 274.989 323.720 Ingresos netos de intereses y valoraciones 599.067 640.155 Otros ingresos (Nota 27) Ganancia en venta de inversiones 51.575 47.052 Ganancia por venta de cartera 63.936 - Dividendos y participaciones 1.359 912 Neto Cambios 21.536 24.440 Otros 84.378 101.957 Total otros ingresos 222.784 174.361 Otros egresos (Nota 28) Gastos de personal 222.309 218.663 Pérdida en venta de inversiones 10.182 14.681 Gastos generales de administración 164.866 168.087 Gastos por depreciación 15.481 14.431 Gastos por amortización 7.153 5.728 Otros 150.023 157.906 Total otros egresos 570.014 579.496 Utilidad antes de impuestos sobre las ganancias 251.837 235.020 Impuesto a las ganancias (Nota 17) 29.195 25.800 UTILIDAD DEL EJERCICIO 222.642 209.220 Utilidad en Operaciones Continuas Atribuible a: Intereses Controlantes 218.619 205.928 Intereses No Controlantes 4.023 3.292 222.642 209.220 Utilidad neto por acción de los accionistas controladores (en pesos colombianos) 1.325 1.248
Estados Consolidados de Cambios en el Patrimonio Por los periodos terminados al y Utilidades Retenidas Capital Prima en colocación Utilidad del Resultados Utilidades Otros resultados Total Intereses Intereses no Social de acciones Reservas ejercicio Acumulados retenidas Integrales Controlantes controlantes Patrimonio Saldo al 2015 66.020 486.135 698.578 195.785 (31.282) 863.081 62.778 1.478.014 12.619 1.490.633 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal - - 114.676 (195.785) 81.109 - - - - - Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - - - 6.204 6.204-6.204 Pago de dividendos - - - - (32.350) (32.350) - (32.350) - (32.350) Movimiento del impuesto a la riqueza banco - - 11.096 - (11.096) - - - - Transferencia de utilidades retenidas a reservas Banco GNB Perú - - 32.180 - (32.180) - - - - Ajuste en ejercicios anteriores del costo de la inversión en subsidiarias - - - - (72.913) (72.913) - (72.913) - (72.913) Eliminación de utilidades retenidas de inversión - - - - (302) (302) - (302) - (302) Aumento Intereses no controlantes - - - - - - - - 3.246 3.246 Utilidad del ejercicio - - - 209.220-209.220-209.220-209.220 Saldo al $ 66.020 486.135 856.530 209.220 (99.014) 966.736 68.982 1.587.873 15.865 1.603.738 Utilidades Retenidas Prima en Capital colocación Utilidad del Resultados Utilidades Otros resultados Total Intereses Intereses no Social de acciones Reservas ejercicio Acumulados retenidas Integrales Controlantes controlantes Patrimonio Saldo al $ 66.020 486.135 856.530 209.220 (99.014) 966.736 68.982 1.587.873 15.865 1.603.738 Apropiación de la utilidad para incrementar reserva legal - - 210.103 (209.220) (883) - - - - - Movimiento neto de otros resultados integrales - - - - - - 39.517 39.517-39.517 Causacion Impuesto a la riqueza - - (5.199) - - (5.199) - (5.199) - (5.199) Pago dividendos a intereses no controlantes - - - - - - - - (2.882) (2.882) Efecto venta participacion Servitrust - (30) (4.667) - 44 (4.623) - (4.653) - (4.653) Intereses no controlantes - - - - - - - - 4.013 4.013 Utilidad del ejercicio - - - 222.642-222.642-222.642-222.642 Saldo al $ 66.020 486.105 1.056.767 222.642 (99.853) 1.179.556 108.499 1.840.180 16.996 1.857.176
Estados Consolidados de Flujos de Efectivo Por los periodos terminados al y Flujos de efectivo de las actividades de operación: Utilidad del Ejercicio $ 222.642 209.220 Conciliación entre los resultados del periodo y el efectivo neto provisto por las actividades de operación: Gasto por impuestos a las ganancias 29.195 25.800 Gastos de depreciación 15.481 14.431 Gastos de amortización 7.153 5.728 Pérdida por deterioro de activos financieros 479.718 391.727 Recuperaciones de pérdidas por activos financieros (255.723) (201.195) Utilidad en valoración instrumentos derivados de negociación 13.067 (125.267) Intereses sobre títulos de deuda a costo amortizado (26.408) (74.415) Ingresos por valoración a valor razonable y diferencia de cambio (332.420) (229.509) Utilidad / Pérdida en venta de inversiones (38.991) (32.371) Intereses pagados obligaciones a largo plazo a costo amortizado 133.782 6.097 Cambios en activos y pasivos operacionales: Intereses Recibidos 1.426.708-1.491.761 Intereses Pagados (117.003) 1.192.929 (Aumento) Disminución en la cartera de créditos (2.640.372) 1.305.822 Disminución (Aumento) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación 233.272 (299.573) Disminución (Aumento) de depósitos de clientes 2.256.193 (1.236.405) (Aumento) Disminución en otros activos (22.262) 32.402 Disminución en otros pasivos 1.494 48.577 Aumento (Disminución) de provisiones (2.223) 2.354 Disminución (Aumento) en planes de beneficios a empleados 3.240 (2.201) Variación en inversiones - Títulos de deuda a valor razonable (694.019) (180.999) Variación en inversiones - Títulos de renta variable (32.006) 17.403 Recibos de obligaciones a corto plazo 205.648 625.962 Pagos de obligaciones a corto plazo (340.750) (137.018) Nuevos préstamos con entidades de desarrollo 515.941 121.809 Pagos de préstamos con entidades de desarrollo (221.086) (327.508) Aumento de los activos no corrientes mantenidos para la venta (3.869) (9.743) Variación del impuesto diferido (154.925) (58.277) Variación en operaciones con derivados 60.632 49.937 Variación en impuesto al patrimonio (5.199) - Dividendos recibidos - (912) 494.268 (566.176) Efectivo neto provisto por (usado en) las actividades de operación 716.910 (356.956) Flujos de efectivo de las actividades de inversión: Adquisición de propiedad, planta y equipo (192.781) (17.782) (Utilidad) Perdida en venta de propiedad planta y equipo (1.890) 11.322 Bajas en propiedad planta y equipo 876 - (Aumento) de los activos intangibles, neto (5.210) 83.116 Variación de inversiones - títulos de deuda a costo amortizado 565.412 609.275 Adquisición de propiedades de inversion (22.998) (28.448) Variación por Disminución participación filiales (854) - Efectivo neto provisto por las actividades de inversión 342.555 657.483 Flujos de efectivo de las actividades de financiación: Pasivos financieros de Largo Plazo 1.214.227 45.391 Intereses pagados por pasivos financieros a largo plazo (123.808) (99.493) Dividendos pagados (2.882) (32.350) Intereses no controlantes 4.013 3.245 Efectivo neto provisto por (usado en) las actividades de financiación 1.091.550 (83.207) Ganancia en cambio del efectivo y sus equivalentes 26.353 (23.110) Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo 2.177.368 194.210 Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año 7.350.357 7.156.147 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año $ 9.527.725 7.350.357
Estados Consolidados de Otros Resultados Integrales Por los periodos terminados al y UTILIDAD NETA DEL PERIODO $ 222.642 209.220 Componentes de otros resultados comprensivos netos de impuestos Partidas que pueden ser subsecuentemente reclasificadas a resultados Ganancia o perdida en valoración de instrumentos de patrimonio (3.545) 1.850 Conversión de inversión de filiales del exterior 20.721 44.928 Diferencia de cambio en la cobertura de pasivos financieros a largo plazo (2.910) 27.652 Diferencias entre la provisión y deterioro registrada en el cálculo de los estados financieros separados y consolidados 39.608 (74.036) Superávit método de participación patrimonial - (386) Impuesto a las ganancias diferido (50.177) 16.802 Otros (8.817) (6.003) Partidas que no serán reclasificadas a resultados (5.120) 10.807 Ganancias por revaluación 74.125 - Perdidas en planes de beneficios a empleados (11.286) (4.603) Impuesto Diferido de partidas que no seran reclasificadas a resultados (18.202) - Total otros resultados integrales durante el año, neto de impuestos $ 39.517 6.204 Total Otros Resultados Integrales del año $ 262.159 215.424