ACCIONES PARA PREVENIR CAPITALES ILEGITIMOS EN COSTA RICA Rosibelle Salazar D.
AGENDA Marco institucional Marco regulatorio Supervisión SUGEVAL Hallazgos y apercibimientos Planes futuros
MARCO INSTITUCIONAL Instituto Costarricense sobre Drogas (UAF) Ministerio Público Organismo de investigación judicial (OIJ) CONASSIF - Superintendencias
ESQUEMA DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO CONASSIF Superintendencia General de Entidades Financieras Superintendencia General de Valores Superintendencia de Pensiones
MARCO REGULATORIO Asamblea Legislativa Ley de estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado y actividades conexas (Ley 8204) Ministerio de Presidencia Reglamento General a la Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas No. 31684-MP-MSP-H-COMEX CONASSIF Normativa para el cumplimiento de "Ley sobre Estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, legitimación de capitales y actividades conexas" (Ley 8204)
Gestión para cumplir con la Ley 8204
SUPERVISADOS DE SUGEVAL OBLIGADOS A CUMPLIR CON LA LEY 8204 Puestos de bolsa (21) Sociedades administradoras de fondos de inversión (18) Grupos financieros (4) Emisores (100%)
ESQUEMA DE SUPERVISIÓN A DISTANCIA 1. Trámite de operaciones únicas y múltiples (ROE), y operaciones sospechosas (ROS) 2. Análisis de operaciones reportadas. 3. Colaboración a otras instituciones 4. Relación con otras áreas de SUGEVAL (Oferta Pública, Inspección, Información). IN SITU 1. Visitas integrales 2. Visitas especiales
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: SISTEMA INGRESADOR OPERACIONES EN EFECTIVO Regulado registra un ROE Archivo de Envío Firmado Ventanilla Virtual Regulados Sistema de alertas BD Sugeval Desencriptador y carga a base de datos Archivo de Envío Firmado Ventanilla Virtual Desencriptador BD ICD
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ROE reportados por año Año Cantidad % 2002 74 2 2003 1648 41 2004 888 22 2005 621 15 2006 515 13 Julio, 2007 300 7 Total 4046 100
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: OPERACIONES SOSPECHOSAS Regulado registra un ROS ROS + documentos soporte Regulados Sistema de alertas BD Sugeval Recibe y analiza ROS (documento confidencial) GED Recibe ROS Reporte + documentos soporte (documento confidencial) GED = Gestor electrónico documental
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ROS por instrumento reportado Inversión a la vista 2% Títulos de Brasil 2% Fondo Inmobiliario 3% Cheques 5% Otros (1 ROS) 8% Fondos de inversión 34% Recompras 5% CDP a plazo 6% Venta de operaciones 6% Compra de títulos 8% Fuente: ROS reportados por entidades desde 2001 hasta 2007 Inversiones en Puesto de Bolsa 9% Transferencias 12%
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: ANÁLISIS DE OPERACIONES REPORTADAS Registro Nacional Alarmas del Sistema (Ofac, juzgados, Ros, noticias) Tribunal Supremo Elecciones Análisis ROE y ROS Datum Superintendencia s Internet ICD
SUPERVISIÓN IN SITU Fase 1 Fase 2 Fase 3 Fase 4 Progr ama de visitas Visitas de inspecc ión Informe de observacio nes + Plan de corrección Seguimie nto a plan
SUPERVISIÓN IN SITU: PRUEBAS DE AUDITORÍA Manual de cumplimiento Oficialía de Cumplimiento (requisitos, informes, monitoreo) Ambiente de Control Comité de Cumplimiento Auditoría Interna Reclutamiento y selección de personal Programas de capacitación
SUPERVISIÓN IN SITU: PRUEBAS DE AUDITORÍA Política Conozca a su cliente Registro y notificación de transacciones en efectivo Pruebas sustantivas Comunicación transacciones sospechosas Sistemas de informáticos (consolidación, alertas, reportes) Custodia de la información
OTROS TEMAS: APERCIBIMIENTOS Falta en la identificación de clientes. Omisiones en registro de operaciones en efectivo. Debilidades en detección, control y reporte de operaciones inusuales y/o sospechosas.
SUPERVISIÓN A DISTANCIA: SOLICITUDES ESPECIALES Ministerio Público Cooperación con otras entidades nacionales e internacionales O.I.J. Superintendencias y/o Comisiones de Valores extranjeras O.N.U.
Muchas gracias!