Agenda 1. Ciclo Presupuestario 2. Tipos de Modificaciones 3. Directrices Presupuestarias 2016 Planificación Directrices específicas para Egresos No Permanentes. Algunas fechas importantes
Ciclo Presupuestario Programación Presupuestaria Formulación Presupuestaria Aprobación Presupuestaria Ejecución Presupuestaria Evaluación y seguimiento presupuestario Clausura y liquidación presupuestaria
La Estructura Programática El conjunto de categorías programáticas mas el uso del clasificador y catálogos presupuestarios, conforman la estructura presupuestaria. Año Entidad EOD 2016 140 6700 Programa Subprog. Proyecto Actividad 01 00 001 001 Item Geográfico Fuente Organismo Correlativo 750107 1701 001 2002 4089
La Estructura Programática Cómo se identifica el financiamiento de un proyecto?. Año Entidad EOD 2016 140 6700 Programa Subprog. Proyecto Actividad 01 00 001 001 Item Geográfico Fuente Organismo Correlativo 750107 1701 001 2002 4089 Construcciones y Edificaciones Pichincha Quito Recursos Fiscales BID Contrato / Programa
Tipo de Modificaciones AMPLI / DISMI / AMP / DIS Son reformas que aumentan o disminuyen los montos totales del PGE, con cualquier fuente de financiamiento, entre entidades del PGE o entre EODs de una misma entidad. INTER Son reformas presupuestarias de aumentos y rebajas entre dos o más instituciones, financiadas con fuentes 001. INTRA 1 Son reformas que solicita it una institución ió para realizar cambios en la estructura presupuestaria a nivel de programa, proyecto, actividad, ítem. Modificaciones entre grupos de gasto con la misma f. de f. INGRE 1 Son reformas a nivel de Ingresos por aumentos y rebajas entre ítems de distinto grupo deingreso, de una misma entidad y de la misma fuente de financiamiento.
Proceso Administrativo de Modificaciones Presupuestarias p Gasto No Permanente (Inversión/Capital) PROCESO ELECTRONICO OFICIOS CUR de Finanzas
Directrices Proforma 2016 Planificación 06 de julio SENPLADES remitirá la información de Elementos Orientadores (misión, visión, OEI, indicadores, metas y programas institucionales) Para la programación y formulación presupuestaria las instituciones observarán p g y p p las directrices respecto a ingresos y gastos emitidas por el Ministerio de Finanzas, y para el caso de la inversión pública se acatarán de manera obligatoria las directrices emitidas por la SENPLADES.
Directrices Proforma 2016 Directrices para Egresos No Permanentes Postulación de Proyectos Deberán contar con el dictamen de prioridad, con el fin de ser incluidos en el PAI, así como para optar por el financiamiento respectivo. 15 de septiembre La SENPLADES remitirá el PAI anual y plurianual provisional. Se habilitará el módulo de PYF los programas y proyectos de inversión ió deberán db ser desagregados d a nivel de la estructura programática. 6 de octubre de 2015 La SENPLADES remitirá el PAI anual y plurianual definitivo, posterior a la validación del Señor Presidente de la República.
Directrices Proforma 2016 Cronograma ACTIVIDAD FECHA Emisión de Directrices conjuntas Ministerio de Finanzas y SENPLADES 29 de mayo de 2015 Parametrización del Módulo PYF 01 de junio 12 de junio de 2015 Entidades notifican al Ministerio de Finanzas sobre Modelo de Gestión para el 2016 hasta el 16 dejunio de 2015 SENPLADES remite planificación estratégica de entidades del PGE 06 de julio de 2015 Carga en el e SIGEF de la Planificación Estratégica entregada por la SENPLADES 07 julio 10 de julio de 2015 Precarga de estructuras presupuestarias PYF 07 julio 10 de julio de 2015 Incorporación o cambio de estructuras programaticas gastos permanentes hasta el 31 de julio Estimación de entidades de gastos en personal tomando como base el distributivo depurado y validado hasta el 31 de julio Estimación de entidades de los otros grupos de gastos permanentes en función de las directrices emitidas hasta el 31 de julio Entidades formulan y solicitan la proforma anual y cuatrianual en el e SIGEF (PYF) 1 de agosto al 22 de septiembre
Directrices Proforma 2016 Cronograma Entidades formulan y solicitan la proforma anual y cuatrianual en el e SIGEF (PYF) Ministerio de Finanzas revisa, analiza, valida y consolida las proforma institucionales anual y cuatrianual de ingresos y egresos permanentes 1 de agosto al 22 de septiembre 01 de septiembre 30 de septiembre de 2015 Reuniones de Consejos Sectoriales, Ministerio de Finanzas y SENPLADES para revisión del PAI 2015 10 de septiembre 12 de septiembre de 2015 La SENPLADES remite el Plan Anual y Cuatrianual de Inversiones provisional 15 de septiembre de 2015 Ministerio de Finanzas realiza la pre carga del PAI, techos por proyecto CUP 16 de septiembre Entidades formulan la proforma cuatrianual de egresos no permanentes PAI en el e SIGEF 17 de septiembre 22 de septiembre de 2015 Cierre del Módulo PYF para entidades de las proformas de ingresos y egresos 22 de septiembre de 2015 Ministerio i i de Finanzas revisa, analiza, valida y consolida las proforma institucionales i anual y cuatrianual 23 de septiembre 02 de octubre de 2015 Ministerio de Finanzas revisa, analiza y verifica consistencia de la proforma presupuestaria global y cumplimiento de disposiciones constitucionales 05 de octubre 09 de octubre de 2015 Revisión de la proforma consolidada con Autoridades del Ministerio 13 de octubre 15 de octubre de 2015 Revisión de la proforma con Presidencia de la República y Gabinete 16 de octubre de 2015 Ajustes proforma e impresión 17 de octubre 29 de octubre de 2015 Presentación de la Proforma General del Estado y Programación Cuatrianual a la Asamblea Nacional. 30 de octubre de 2015
Gracias!
Flujo actual para asignación ió de recursos
Prioridad Flujo para obtención de dictámenes de prioridad para programas y/o proyectos Nuevo Programa y/o proyecto Actualización Programa y/o proyecto Formula y Avala Otorga Asigna ejecuta Dictamen recursos Entidad ejecutora (Ministerio, instituto) Ministerio Coordinador Senplades Ministerio de Finanzas Si Monto global inicial de la inversión se altera más allá de un 70%. Cambian los objetivos y metas del programa o proyecto. Inclusión de componentes adicionales a los mismos. Art. 106 Reglamento Coplafip
Modificaciones presupuestarias Flujo para la inclusión en el Plan Anual de Inversiones de programas y/o proyectos 1 Arrastre* Entidad Ejecutora Senplades Ministerio de Finanzas Siempre inclusión en cero COPLAFIP. Art. 117 Incremento y/o transferencia Entidad 2 Ejecutora Aumento al techo de la entidad Ministerio de Senplades Finanzas otorga reasigna dictamen recursos COPLAFIP Art. 118 / Reglamento Art. 109 *Arrastre: obligación que se genera y produce afectación presupuestaria
Coejecución Caso: Servicio de Contratación de Obras Flujo de coejecución de programas y/o proyectos Formula y entrega condiciones Otorga dictamen Aumenta y disminuye recursos Coejecución de programa y/o proyecto Entidad requirente Senplades Ministerio de Finanzas SECOB reto ejecutiv vo de creación 73 1 Dec Contratar las obras de infraestructura de la Administración Pública Central e Institucional. Podrá completar lt y actualizar los estudios presentados td previa la transferencia de los recursos por parte de la entidad requirente. Ejecución de obra nueva o cuando la entidad requirente no cuente con los estudios definitivos, diseños completos, planos, cálculos y especificaciones técnicas, el Instituto de Contratación de Obras contratará los estudios respectivos.
Gracias!