I Conferencia Anual Anticorrupción I Conferencia Anual Anticorrupción Lima, Perú Lima, Perú La facultad sancionadora de La facultad sancionadora de las las contralorías Contralorías Características y resultados en la lucha contra la corrupción (ECUADOR) Características y resultados en la lucha contra la corrupción (ECUADOR) CARLOS POLIT FAGGIONI CARLOS POLIT FAGGIONI Noviembre de 2010 Noviembre de 2010
OBJETIVOS COMUNES DE EFS Lucha contra la corrupción y la impunidad Consolidación y fortalecimiento de las instituciones de control Aproximación de los enfoques normativos y técnicos, en las EFS Fomentar la transparencia y una cultura participativa, en el ejercicio de la contraloría pública y social en nuestros países
PERSPECTIVAS CONJUNTAS Definición de mecanismos para prevenir y combatir el flagelo de la corrupción Optimización del uso de los recursos estatales Elevación de la calidad de los bienes y servicios públicos Mejora de oportunidades y calidad de vida
Desarrollo de la capacidad sancionadora de la Contraloría General de la República del Ecuador Primer momento Fiscalización gubernamental: Control previo y concurrente del uso de recursos públicos Segundo momento Auditorías financieras, operacionales, gestión, ambientales y especiales. Normas de control interno Tercer momento Potestad constitucional de establecer el sistema de control administrativo del Estado (Art.211): Control técnico de las auditorías internas de las instituciones. Auditorías externas. Marco legal y regulatorio que facilita usar facultades sancionadoras
Consolidando la participación ciudadana y el control social Rendición de cuentas Respeto de los derechos humanos Debido proceso Control gubernamental técnico e independiente
Desafíos para el ejercicio de la facultad sancionadora Facultad de control y respeto irrestricto a los principios generales del Derecho Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Cumplimiento del debido proceso que garantice el derecho de las personas relacionadas con la auditoría y la facultad sancionadora Rendición de cuentas permanente a la ciudadanía
Facultad de control y respeto irrestricto a los principios generales del Derecho Principio de legalidad Ninguna persona puede ser juzgada dos veces por un mismo hecho
Facultad de control y respeto irrestricto a los principios generales del Derecho Potestad sancionadora del Estado: Infracciones administrativas Obligaciones civiles Responsabilidades penales Dualidad de procedimientos sancionadores por calificación de hechos de distinta naturaleza jurídica: Obligación en el ámbito civil (culposa) Sanción penal (Dolosa)
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de corrección y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Cumplimiento obligatorio de recomendaciones de informes de auditoría y aplicación de administrativas y civiles culposas. Coordinación con Fiscalía General del Estado, para el inicio de la acción penal. Requisito informe de Contraloría, para procesos penales: Peculado y enriquecimiento ilícito.
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de corrección y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Presunción de corrección Ejercicio facultad sancionadora: Fundamento en resultados de auditoría: Normativa legal y procedimientos de auditoría Sustentar determinación de para fundamentar defensa en juicio
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de corrección y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Obligaciones de los administradores de recursos públicos: Aplicar la Ley Responsabilidad hasta por culpa leve Responsabilidad: Directa Principal Subsidiaria Solidaria
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de corrección y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Responsabilidad administrativa culposa Grado de inobservancia de las disposiciones legales Incumplimiento de atribuciones, deberes y obligaciones en razón del cargo
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Causales de responsabilidad administrativa culposa: No establecer ni aplicar indicadores de gestión Cometer abuso en el ejercicio del cargo Permitir la violación de la ley Exigir o recibir dinero, premios o recompensas Contraer compromiso y obligaciones en contravención de normas No tomar acciones por informe de auditores No proporcionar información a los auditores Ilegal determinación o recaudación de ingresos No efectuar ingreso oportuno de recursos
Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Criterios para determinación de sanciones administrativas culposas: Acción u omisión del servidor Jerarquía del sujeto pasivo Gravedad de la falta Ineficiencia en la gestión según importancia del interés protegido Volumen e importancia de los recursos comprometidos Reiteración en el hecho
Ejecución de sanciones de destitución o multa: Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Competencia: Autoridad nominadora en la institución correspondiente a requerimiento de la Contraloría Obligación de informar a Contraloría sobre ejecución de sanciones Competencia Contraloría Caso incumplimiento de autoridad nominadora Cuando se trate de ex - funcionarios
Responsabilidades civiles (funcionarios y ex funcionarios): Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Acción u omisión culposa Perjuicio económico al Estado Obligación indemnizatoria Responsabilidades civiles de terceros Vinculados por actos administrativos o contratos Procedimiento de glosa: Notificación (predeterminación) Derecho de defensa Confirmación Ejecución coactiva
Informe de indicios de responsabilidad penal: Normas legales y regulatorias que aseguren el ejercicio de la justicia, bajo la presunción de legitimidad y en base a resultados técnicos de auditorías con evidencias que sustenten Hechos evidenciados por auditoría (Tipificados en el Código Penal) Envío de informe a la Fiscalía con evidencia acumulada. Reserva del informe (Código de Procedimiento Penal, art. 215)
Aseguramiento del debido proceso que garantice el derecho de las personas relacionadas con la auditoría y la facultad sancionadora Notificación de inicio de auditoría Comunicación durante el examen con relacionados Constancia escrita de resultados Conferencia final de lectura de informe Recepción de observaciones Elaboración de informe final
Aseguramiento del debido proceso que garantice el derecho de las personas relacionadas con la auditoría y la facultad sancionadora Resultados de auditoría: Sanciones administrativas o civiles Impugnación en sede administrativa (Recurso de revisión) Impugnación en sede judicial (Tribunal de lo Contencioso Administrativo) Responsabilidad por ejercicio indebido de facultades de control: Acciones de resarcimiento
Rendición de cuentas permanente a la ciudadanía Sistema de rendición de cuentas: Ley orgánica de Transparencia y acceso a la información pública Transparencia de información y gestión: (www.contraloria.gob.ec) información e informes de auditoría, a excepción de los informes de indicios de responsabilidad penal, que son reservados por disposición legal. Comunicación directa entre autoridades de control y ciudadanía. Encuentros ciudadanos de rendición de cuentas
RESULTADOS EN EL EJERCICIO 2007-2010 701 INFORMES CON INDICIOS DE RESPONSABILIDAD PENAL 2,242 RESOLUCIONES CONFIRMANDO $146,1 MILLONES EN RESPONSABILIDADES CIVILES LUEGO DEL DEBIDO PROCESO 3,011 RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS POR $7,8 MILLONES 9,219 RESOLUCIONES CON RESPONSABILIDADES CIVILES POR $396,8 MILLONES
I Conferencia Anual Anticorrupción Lima, Perú Noviembre de 2010