ESQUEMA PARA ENTENDER Gobernanza por ley marcada por el conflicto de interés
Conacoop designa 4 representantes en la Junta Directiva del Infocoop Entidad pública no estatal Defensa Integración Representación Entidad pública con autonomía funcional. Brazo técnico del Estado. Creación de cooperativas Capacitación Asistencia Técnica Financiamiento (crédito) Supervisión
10% de utilidades de bancos del Estado DIRECTIVA 4 los nombra CONACOOP 1 el MAG 1 Ministerio de Trabajo 1 Banco Nacional NOMBRA 4 DIRECTIVOS QUE APRUEBAN CRÉDITOS Y SERVICIOS PARA SU BASE SOCIAL FOMENTA Y SUPERVISA A BASE SOCIAL DEL CONACOOP ü Organiza elecciones cooperativas por sector. ü Compuesto por una Asamblea Plenaria y un Consejo. ü Nombra representantes en el INA, CCSS y 4 directivos en INFOCOOP. ü Defiende los intereses del cooperativismo.
Cooperativas inscritas Eligen Asamblea Plenaria CONACOOP Nombra representantes del sector en la Junta Directiva del INFOCOOP Bancos del estado transfieren un 10% de sus utilidades anuales INFOCOOP Junta Directiva Juntas liquidadoras Conformada por: Representante del INFOCOOP Representante de la cooperativa Representante acreedores Asesor legal Cooperativas Fondos propios Créditos Organismos integración Miembros representantes del INFOCOOP FNA PA Fondea Créditos a afiliadas Cooperativas Autogestionarias Organismos de integración integrada al menos con 1 cooperativa de autogestión Marco de acción del INFOCOOP Créditos a afiliadas
Créditos Dirigencia CONACOOP Inversiones Transferencias DESVIACIÓN DE RECURSOS Funcionarios INFOCOOP Contrataciones Donaciones Viajes
CRÉDITOS Normativa debilitada Aprobación con omisiones y conflictos de interés Seguimiento nulo o deficiente
Manipulada y con errores matemáticos Ingresos dejados de percibir por tasas subsidiadas 18.021.081.000 (2009 2016) Ingresos dejados de percibir por manipulación de tasa 4.740.658.000 (2009 2016)
26.478.966.000 (Diciembre 2016) InformE DE Auditoría Externa
14 operaciones Cooperativas con pérdidas o sin actividad empresarial / Cooperativas sin personería jurídica / Desvío de planes de inversión / Garantías sobrevaloradas / Conflictos de interés / Readecuaciones constantes / Prevalencia de criterios políticos 19.319.237.180
INVERSIONES Participaciones asociativas
CONSORCIO CAÑERO (Año 2003) CONSORCIO CAFICULTOR (Año 2006) CONSORCIO TURISMO (Año 2006) 400 millones (participación+ coinversión) 996 millones 801 millones Total de inversiones 2.197.588.904
Conflicto de interés en la aprobación. Debilitamiento de las estructuras de control. Nunca amortizó a la Participación Asociativa del INFOCOOP (3.500 años para su reembolso) Millonarios desembolsos del INFOCOOP por contratación administrativa. Pérdida de objeto social (intermediación financiera y consultorías versus desarrollo turístico rural). Crédito irregular desde la CPCA.
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
VIAJES AL EXTERIOR
Gasto en viajes al exterior de jerarcas del INFOCOOP, periodo 2008 al 2016 Nombre Total de viajes Monto Directivo 7 $16.129 Directivo 8 $27.815 Directivo 14 $30.199 Auditor Interno 15 $31.807 Sub / Director Ejecutivo 13 $34.784 Vicepresidente 16 $52.730 Director Ejecutivo 22 $57.326 Directivo 21 $64.496 Directivo y Presidente 24 $68.016 Presidente 30 $94.152 Subtotal 170 $477.454 Otros 31 $94.371 TOTAL 201 $571.825
DONACIONES ILEGALES
Contraloría General de la República evidencia que se transgredió el Artículo 5 de la Ley No. 7428 Asignados con criterios políticos más que técnicos AÑO MONTO 2006 44 millones 2007 31 millones 2008 10 millones 2009 15 millones 2010 15 millones 2011 15 millones 2012 15 millones 2013 23 millones 2014 23 millones 2015 32 millones 2016 36 millones TOTAL 259 millones
Elecciones cooperativas del CONACOOP 2015 y 2017. Juntas Liquidadoras. Auditoría al Consejo Nacional de Cooperativas (CONACOOP). Comisión del 3% para la CPCA del Fondo Nacional de Autogestión.
ESTIMACIÓN IMPACTO ECONÓMICO
Concepto Monto Recursos dejados de percibir 22.762.459.000 Créditos con irregularidades 19.319.237.180 Inversiones (PA) 2.197.588.904 Transferencias (Federación) 100.000.000 Viajes al exterior 323.000.000 Donaciones ilegales 259.000.000 TOTAL 44.961.285.084
POTENCIALES DELITOS Peculado / Enriquecimiento ilícito / Administración en provecho propio / Legitimación de capitales
FISCALÍA GENERAL ü Informe KPMG y hallazgos de la Junta Interventora se están haciendo del conocimiento de la Fiscalía para que se integren al caso principal (Expediente 16-000046-1218-PE) ü Para no afectar el proceso penal, los documentos no serán distribuidos públicamente.
PROTEGER FORTALEZA Y APORTE A COSTA RICA DEL SECTOR COOPERATIVO